UVA / 8 9 ~ ~ T U E tu_7 Technische Universiteit Eindhoven J!],...- high Ul tech u ~ _J I] Cf) fj a::. u UJ > u _J UJ UJ - (_) z c::( z - L.L -
lnhoudsopgave Financieel Verslag 1992 pagina I. Jaarverslag ~~m~ 5 -Kerncijfers met toelichting 11 II. Jaarrekening 21 -Balans per 31 december 1992 22 -T oelichting op de balans per 31 december 1992 24 -Exploitatierekening 1992 34 -T oelichting op de exploitatie- en investeringsrekening 1992 35 -lnvesteringsrekening 1992 43 -Specificatie investeringsrekening 1992 44 Ill. Overige gegevens 51 -Accountantsverklaring 52 -Gemiddelde personeelsbezetting naar funktie- of rangcategorie per hoofdkostenplaats 53 -Personeelslasten naar functie- of rangcategorie per hoofdkostenplaats 54 -Aktiviteiten voor derden per beheerseenheid 56 -Staat van herkomst en besteding van middelen 58 -Overzicht gelieerde instellingen 59
1 FINANCIEEL VERSLAG 1992 Technische Universiteit Eindhoven juni 1993
3 I JAARVERSLAG 1992
A/gemeen Het recent opgestelde meerjarenperspectief voor de TUE is zorgelijk. De belangrijkste oorzaak is de dramatische ontwikkeling van de eerstejaars instroom. De vooraanmeldingen voor het studiejaar 1993-1994 blijven zelfs 12,3% achter bjj de cijfers 1992-1993 (peildatum 30 april 1993}. De verwachting is dat in 1995 de D-uitstroom het aantal eerstejaars zal overtreffen. De personele lastencomponent met betrekking tot het wetenschappelijk personeel werd gekenmerkt door een opwaartse ontwikkeling als gevolg van onder meer de toename in de categorie Ontwerpers in Opleiding. In 1992 werd een rijksbijdrage van mf 6,8 toegekend voor de bekostiging van de ontwerpersopleidingen. Dit vormde de 2e terrnijn van het convenant tussen de 3 TU's en de minister voor een 3-jarige financiering van de vervolgopleidingen. De TUE streeft naar een structurele bezetting van 375 Ontwerpers in Opleiding om daarmede aan de maatschappelijke behoefte te voldoen. De TUE rekent op een reele, continue bekostiging van deze opleidingen. Binnen de TUE is een onderzoek gestart om te komen tot een optimalisatie van de kwaliteit van de interne dienstverlening op centraal en decentraal niveau alsmede de beheersbaarheid van de daarmee gemoeide kosten. Middels een tweetal pilotprojecten wordt op grond van de opgedane ervaringen een plan van aanpak opgesteld. Hierin zal de huidige en de gewenste situatie worden beschreven en de strategie worden uitgewerkt om tot de gewenste situatie te geraken. De TUE heeft haar financiele positie door versterking van de reserves in het afgelopen verslagjaar nog kunnen verbeteren, hetgeen gezien de hiervoor gememoreerde ontwikkelingen van te verwachten studentenaantallen een gelukkige omstandigheid is. Ook ter dekking van onontkoornbaar geachte onderhouds- en exploitatievoorzieningen zal uit de eigen reserves van de universiteit moeten worden geput. De rijksbijdrage voor deze voorzieningen lag in de afgelopen jaren ver onder objektief vaststelbare normbedragen en in meerjarenperspectief blijft dat ongewijzigd het geval, los van het al of niet doorgaan van de zgn. lntegrale Verantwoordelijkheid Huisvesting (IVH}.
6 Onderzoekscholen Het positief resultaat 1992 van mf 17 is o.a. veroorzaakt door achterblijvende personeelslasten met de volgende twee oorzaken: - als gevolg van de zich in 1992 aftekenende verdere teruggang in studentenaantallen is een selectief personeelsbeleid gevoerd, - het feit van de niet of moeilijk te vervullen vacatures. Alsmede uit een rijksbijdrage voor ontwerpersopleidingen, waarvan de lasten in andere boekjaren zijn en worden gerealiseerd. In het ontwikkelingsplan van de TUE is een 18-tal concentratiegebieden opgenomen, waarvan een aantal is of zal worden ingebracht in onderzoekscholen. Nadat reeds eerder van NWO een stimuleringsbijdrage voor het NIOK werd ontvangen is dit instituut in 1992 door de KNAW erkend als onderzoekschool met de TUE als penvoerder. Deze onderzoekschool krijgt binnen de TUE gestalte in het Schuit Katalyse lnstituut (SKI), dat met gebruikmaking van de huisvesting en infrastructuur van de faculteit Scheikundige Technologie de onderzoekswerkzaamheden coordineert. Het nationaal belang van dit onderzoek moge blijken uit de bijdrage van mf 6 die het ministerie van Economische Zaken in 1992 toekende. Eveneens werd in 1992 de Onderzoekschool J.M. Burgerscentrum erkend met als penvoerder de TU Delft, waarin naast de UT en RUG ook de TUE participeert. Tevens doet de TUE mee aan de door de UT geleide Onderzoekschool i.o. Procestechnologie. Er zijn vergevorderde initiatieven om ook de onderzoeksgebieden Polymeren (PTN), Perception and Technology {IPO), Compound semiconductor Opto-electronic Basic Research and Applications (COBRA), Centrum voor Plasmafysica en Stralingstechnology (CPS) en Euler Institute for Discrete Mathematics and Applications (EIDMA) als onderzoekscholen vorm te geven. Rijksbijdrage De totale gerealiseerde rijksbijdrage nam ten opzichte van 1991 toe met mf 24. De belangrijkste oorzaak is de decentralisatie van de wachtgeldbudgetten van de minister van Binnenlandse Zaken, welke rechtstreeks toegevoegd werden aan de rijksbijdrage van de universiteiten. Het aandeel van de wachtgelden in de totale rijksbijdrage bedraagt mf 10. De ontvangen bedragen zijn rechtstreeks gedoteerd aan de voorziening wachtgelden.
7 Daarnaast is binnen de totale stijging de algemene salarisaanpassing per 1 april 1992 met een bedrag van ca. mf 5,4 een belangrijke component. Ter uitvoering van het Convenant technisch wetenschappelijke opleidingen werd een rijksbijdrage ontvangen van mf 1,2. Tenslotte is voor de Ontwerpers in Opleiding een bijdrage van mf 6,8 ontvangen. Eigen inkomsten (2e en 3e geldstroom en rentebaten) Door de groei van de inkomsten uit de 2e en 3e geldstroom maken deze nu 13 % uit van de totale inkomsten van de TUE en het beleid zal door de steeds verdergaande druk op de rijksbijdrage er op gericht moeten zijn om deze baten zo mogelijk nog te vergroten. De TUE streeft er uitdrukkelijk naar met name de kennistransfer naar het Midden- en Kleinbedrijf te vergroten. De rentebaten stegen met mf 2,2 als gevolg van de toename van de belegde middelen. Als gevolg van de dalende tendens in de rentestand, gevoegd bij de noodzaak om de eigen middelen te ontsparen, zullen de baten in deze steer de komende jaren gaan afnemen. Voorzieningen en reserves Ultimo 1991 zijn door het ministerie de budgetten voor wachtgelden gedecentraliseerd en is de verantwoordelijkheid geheel in handen van de universiteiten gelegd. Het gedecentraliseerde budget voor het nakomen van wachtgeldverplichtingen is nauwelijks toereikend; gezien het feit dat door de inkrimpende studentenaantallen ook het personeelsbestand onder druk komt te staan, zullen de daardoor mogelijk toenemende aanspraken op wachtgelden de installing voor grote problemen kunnen plaatsen. Voor toekomstige ondersteuning van de studenten welke aanspraak gaan maken op de verlengde studiefinancieringsduur van bepaalde technische studierichtingen is in het verslagjaar een rijksbijdrage ontvangen, welke in een voorziening is gestort en waaruit vanaf 1996 de uitkeringen geput kunnen worden. De rente-inkomsten zullen op deze voorziening worden bijgeboekt. Door de dalende tendens in de studenteninstroom en als gevolg daarvan de neerwaartse druk op de rijksbijdrage zal er zoals reeds aangegeven in de nabije toekomst een beroep moeten worden gedaan op de opgebouwde reserves, waarbij het onvermijdelijk zal zijn dat de faculteiten op de bij hen uit inkomsten van de 3e geldstroom opgebouwde en geparkeerde reserves een starker beroep moeten gaan doen voor financiering van hun taken.
8 Huisvesting 3-TU Vemieuwingsplan Gezien de bestendige onderfinanciering van de budgetten voor onderhouds- en exploitatievoorzieningen en de sombere toekomstverwachtingen is een gedegen analyse gemaakt hoe het gebouwenbestand kwalitatief en kwantitatief afgestemd kan worden op de te verwachten behoefte. In het kader van reallocatie van de faculteiten WSKI, B en W&MW, die nu nog over diverse lokaties verspreid gehuisvest zijn, is een herinrichtingsplan opgesteld gepaard gaand met nieuwbouw voor eigen rekening. De bouw zal in 1994 voltooid zijn. Het gebouw van de scheikundige faculteit voldoet al jaren niet meer aan de minimale veiligheidseisen. In 1992 werd door de minister een voorbereidingskrediet van mf 0,4 ter beschikking gesteld ter bestudering van de mogelijkheden van verbouw dan wei nieuwbouw. Dit heeft geresulteerd in de goedkeuring van het programma van eisen van een nieuwbouwplan van mf 85. Voor de huidige hoogbouw wordt de AIVE als mogelijke nieuwe gebruiker voorzien. In 1987 zijn de 3 technische universiteiten gestart met het opzetten van een gezamenlijk plan voor apparatuurinvestering in specifieke onderzoeksgebieden. Het plan behelsde een totaalinvestering van mf 31 met een bijdrage van mf 25 door de ministeries van O&W en EZ en mf 6 als eigen bijdrage van de TU's. De realisatie ervan heeft plaats gevonden gedurende de jaren 1989-1992. De TUE participeerde in dit plan voor mf 8,67 met een eigen bijdrage van mf 2,02. Op een aantal onderzoeksgebieden zijn inmiddels onderzoekscholen tot stand gekomen. In 1992 is een 3-TU-Vernieuwingsplan II opgesteld. Het nieuwe plan behelst een 7 -tal gezamenlijke projecten en een 6-tal instellingsspecifieke projecten. De totale kosten van het nieuwe plan zijn geraamd op mf 80 met een begrote eigen bijdrage van de instellingen van meer dan 50%. Dit getuigt van het belang dat de TU's hechten aan o.a. het up to date houden van hun apparatuurbestand onder vermijding van ongewenste doublures.
9 Studentenvoorlichting en werving Goedkeuringjaarrekeningen Financieel informatiesysteem Gezien de teruglopende tendens in de studentenaantallen zal de TUE bezien in hoeverre extra financiele middelen ingezet kunnen en moeten worden om het relatieve aandeel van circa 4% in de Nederlandse studentenpopulatie te handhaven. De, gezien de teruglopende eerstejaars studentenaantallen, afnemende belangstelling voor technische studies, is zorgelijk voor ons land en heeft direkt verstrekkende, met name financiele gevolgen voor onze universiteit. De veelsoortige en, in geld en menskracht uitgedrukt, grate inspanningen in voorlichting en werving zullen onverkort worden voortgezet. Met brief CFI/F/HW-92040883 dd 19 augustus 1992 heeft de minister goedkeuring gegeven aan de jaarrekening 1990 van de TUE. Met brief CFI/F/HW-93022.032 dd 6 april 1993 werd de jaarrekening 1991 goedgekeurd. In het verslagjaar zijn omvangrijke inspanningen verricht ten behoeve van de invoering van een nieuw financieel informatiesysteem. Per 1 januari 1993 heeft implementatie plaatsgevonden van een aantal modules van het ROSS-systeem. De thans operationele modules betreffen grootboek, inkoop, crediteuren en debiteuren. Per dezelfde datum is een geheel vernieuwd Personele Lasten lnformatie Systeem (PUS) ingevoerd. Thans worden rapportages uit beide systemen verder uitgebouwd en verfijnd. De hoofddoelstelling is te komen tot een informatiesysteem dat voldoet aan de extern gestelde eisen en voorziet aan de individuele eisen van de interne gebruikers. Hierin wordt voorzien door een snellere verwerking van informatie waardoor deze een actueel inzicht geeft in de stand van de gerealiseerde baten en lasten. Rapportages worden deels periodiek vanuit centraal niveau verstrekt en kunnen deels ad hoc worden opgevraagd op decentraal niveau. Binnen het Rekencentrum wordt thans gewerkt aan een centraal magazijnsysteem en een nieuw inventarisadministratiesysteem. Binnen het Bureau van de Universiteit zijn de financiele administraties van de Centrale Technische Dienst en de Bouwtechnische Dienst per 1 januari 1993 gedecentraliseerd.
10 Presentatie financieel verslag Ook voor het financieel verslag van 1992 is de lijn van verdere aanpassing aan de "Richtlijnen financieel verslag en begroting w.o. 1991" doorgezet. In vergelijking met het financieel verslag 1991 is onder de "overige gegevens" opgenomen een lijst met namen van instellingen waarmee de TUE een duurzame band heeft. In de toelichting op de exploitatierekening is onder de specificatie van de Rijksbijdrage een overzicht opgenomen van de bekostigingsparameters. In het kader van de overgangsregeling, waarbij op enkele punten vooralsnog mocht worden afgeweken van deze richtlijnen heeft de TUE hiervan gebruikt gemaakt op de volgende punten: 1.apparatuurvoorziening 2.waardering gebouwen en terreinen Toelichting afwijkingen t.o. v. de richtlijnen ad 1. In afwachting van het resultaat van een eigen studie naar een systematiek van afschrijven en met kennisneming van de voortgang van de landelijke ontwikkelingen op dit terrein wordt de huidige methode m.b.t. de investeringen in materiele vaste activa gehandhaafd. Dit impliceert dat op basis van meerjarige apparatuurplannen jaarlijks dotaties plaatsvinden t.g.v. de apparatuurvoorziening. lnvesteringen in apparatuur geschieden t.l.v. deze voorziening. ad 2. De in werking getreden richtlijnen schrijven voor de gebouwen te splitsen in enerzijds door het MOW via IIS-gelden bekostigde en anderzijds door derden gefinancierd onroerend goed. Deze splitsing naar financieringsbron is zeer arbeidsintensief. lndien het voornemen tot invoering van de "lntegrale Verantwoordelijkheid Huisvesting (IVH)" wordt gerealiseerd is deze uitsplitsing niet meer relevant. Overigens ontbreken goede instrumenten om tot een juiste vaststelling van de actuele waarde van terreinen en gebouwen te komen. Zowel de uitsplitsing naar financieringsbron als de vermelding van de aktuele waarde is dan ook in de toelichting op de balans achterwege gelaten. Er wordt nagedacht om te komen tot een voor de balans zinvolle waardevaststelling bijvoorbeeld op basis van herbouwwaarde.
11 1992 1991 1990 mf % mf % mf % Exploitatierekening Baten - Rijksbijdrage exploitatie 256,5 79,2 232,4 79,1 218,0 78,4 - College- en examengelden 13,9 4,3 13,3 4,5 12,1 4,4 - Werk voor derden 42,1 13,0 39,3 13,4 40,4 14,5 - Overige baten 2,0 0,6 1,6 0,5 1,5 0,5 -Rente 9,4 2,9 7,2 2,5 6,1 2,2 Totaal 323,9 100,0 293,8 100,0 278,1 100,0 Last en - Personele lasten 201,9 62,3 178,0 60,6 168,7 60,7 - Overige lasten 105,0 32,4 103,3 35,2 94,6 34,0 Totaal 306,9 94,7 281,3 95,8 263,3 94,7 Exploitatieresultaat 17,0 5,3 12,5 4,2 14,8 5,3 Saldo ter nadere bestemming O&W 1,1 0,3 1,3 0,4 1,2 0,4 Exploitatieresultaat na aftrek saldo ter nadere bestemming O&W 15,9 5,0 11,2 3,8 13,6 4,9 lnvesteringsrekening Bat en - Rijksbijdrage investeringen 3,2 5,1 5,9 - Bijdrage derden 0,3 0,6 - Overige middelen voor investeringen 8,2 5,3 Totaal 11,4 10,7 6,5 Last en 10,0 7,5 1 Saldo lnvesteringsrekening 1 3,2 4,6 Financiele positie - Liquiditeitspositie 105,7 85,6 63,2 - Netto werkkapitaal 102,2 80,1 77,6 - Current ratio 3,1 3,2 5,1 - Gemiddelde krediettermjjn in dagen 68 71 65 Bedrijfsreserve na bestemming exploitatieresultaat 93,5 77,7 74,0 Voorzieningen 22,0 14,8 13,8 Studenten - lngeschreven studenten 7158 7280 7041-1e jaars 1596 1790 1836 Personeel Gemiddelde bezetting WP 1226 1123 1086 Gemiddelde bezetting OBP 1284 1294 1284 Gemiddelde bezetting totaal 2510 2417 2370
12 Toelichting op de kerncijfers Exploitatierekening a. Baten College- en examengelden Ondanks een daling van het aantal ingeschreven studenten stegen de college en examengelden van mf 13,3 in 1991 tot mf 13,9 in 1992. Deze stijging is toe te schrijven aan de verhoging van het collegegeld per student alsmede het toegenomen aantal auditoren. De tendens dat meer studenten gebruik gaan maken van de mogelijkheid van gespreide betaling zette zich oak in het verslagjaar voort. Het percentage onderwijsvragenden dat thans van deze mogelijkheid gebruik maakt bedraagt 60% (1991 :52%). Het risico van oninbaarheid van collegegelden auditoren wordt afgedekt door de auditorenvoorziening. In 1992 werden 124 auditoren rechtstreeks ondersteund ten Jaste van deze voorziening ( 1991: 11 0). Werk voor derden (2e en 3e geldstroom) De totale opbrengsten uit de 2e en 3e geldstroom samen stegen met mf 2,8. Hierbinnen daalde de 2e geldstroom met mf 2,1 als gevolg van het beeindigen van een groat project in de jaren 1990 en 1991. De inkomsten uit de derde geldstroom stegen met 15% tot mf 36,3. Onderstaand is een overzicht opgenomen van het verloop van de tweede en derde geldstroombaten gedurende de laatste vijf jaren, alsmede de toevoegingen aan de reserves. Onder de overige gegevens (hoofdstuk Ill) is een specificatie naar beheerseenheid opgenomen.
13 jaar 2e geldstr 3e geldstr toevoeging reserves kf index kf index kf index 1988 3.396 100 100 7.447 100 1989 4.961 146 117 8.063 108 1990 7.171 211 123 8.819 118 1991 7.771 229 137 9.087 122 1992 5.712 168 36.367 158 9.721 131 In het kader van de stelselwijziging zijn de absolute waarden van de derde geldstroombaten voor de jaren 1988 tot en met 1990 herberekend en gerenvoyeerd. x MF ~~----------------------~ 1 see 1989 1990 1991 1992 2e geldstroom ~ 3e geldstroom toev. aan reserves
14 Overige baten en rente b. Lasten Personee/slasten De rentebaten stegen met mf 2,2. Deze stijging is een gevolg van een toename van de belegde middelen. Daarnaast heeft een afwaardering plaatsgevonden van een ECU-belegging als gevolg van de koersdaling van de ECU. De personele lasten bleven opnieuw achter bij de begroting na mutaties. In vergelijking met de realisatie van het boekjaar 1991 is een stijging waar te nemen van mf 24. Naast de in de overige personeelslasten begrepen dotatie aan de voorziening wachtgelden ad mf 10 en de salarismaatregelen (effect mf 5,4) is als een belangrijke oorzaak de toename van het Wetenschappelijk Personeel te noemen. Uitgedrukt in FTE bedraagt de toe name 1 03. De toe name van het aantal Ontwerpers In Opleiding heeft hierin een aandeel van 90 FTE. De personeelslasten zijn als volgt verdeeld: 1992 mf % 1991 mf % Beloning voor arbeid Sociale lasten Overige personeelslasten Overboekingen naar overige lasten Totaal 155,8 77,2 146,5 82,2 30,7 15,2 26,9 15,1 17,6 8,7 6,5 3,6-2,2 :1.1 ~9-0,9 201,9 100,0 178,0 100,0 ---- ---- ---- ---- ---- ----
15 Overige Jasten De ontwikkeling van de overige lasten komt naar voren in onderstaande tabel: 1992 1991 mf % mf % Huisvestingslasten 31,1 29,6 29,5 28,6 Apparatuur en inventaris 26,6 25,3 31,2 30,2 Materialen en grondstoffen 18,2 17,3 19,5 18,9 Specifieke kosten 29,1 27,8 23.1 22.3 Totaal 105,0 100,0 103,3 100,0 ---- ---- ---- ---- I nvesteringsrekening De overige lasten zijn in totaliteit gestegen met mf 1, 7. Binnen de post huisvestingslasten, welke een stijging te zien geeft ad mf 1,6, is de toename van de dotaties aan de onderhouds- en exploitatievoorzieningen ad mf 2,4 de belangrijkste oorzaak. Hiertegenover staat een daling van de post energie en water van mf 0,8. Binnen de daling van de post apparatuur en inventaris met mf 4,7 was de afname van de post dotatie aan de voorziening apparatuur met mf 6,0 de belangrijkste faktor. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de vermindering van de dotaties door de faculteit Electrotechniek waarbij in het verleden extra dotaties werden gedaan in het kader van het 3 TU-Vernieuwingsplan. De investeringen in apparatuur en inventaris kleiner dan f 5000,- namen af met mf 1,3. In de stijging van de specifieke kosten ad mf 6,0 hebben de verhoogde dotatie auditorenvoorziening van mf 0,5 en de dotatie aan de nieuw gevormde voorziening technisch convenant, inclusief rente groat mf 1,3 een belangrijk aandeel gehad. De investeringslasten stegen in 1992 met mf 2,5 tot een totaalbedrag van mf 10. Binnen dit bed rag vallen de uitgaven voor de verbouwing van het oudste gebouw van de TUE met een bedrag van mf 2,2. De daar gevestigde faculteit Technische Bedrijfskunde kreeg een aan de eisen des tijds aangepaste huisvesting.
16 Gebouwenbeheerssysteem Verder is in het boekjaar de bouw van het "dunne film laboratorium" voor de Centraal T echnische Dienst gereedgekomen. Gememoreerd dient ook te worden de tijdelijke huisvesting welke gerealiseerd is voor TNO ad mf 1,5 en de uitbreiding van de praktijkruimte ten behoeve van en voor rekening van PTH ad mf 0,5. Tot en met het verslagjaar 1991 zijn ten behoeve van dit energiebesparend systeem investeringen gedaan tot een totaal bedrag van mf 6,4. In 1992 werd een bedrag geinvesteerd van mf 0,5. De totale kosten voor dit meerjarenproject worden geraamd op mf 8,5. De kosten worden geheel ten laste gebracht van de exploitatievoorziening. Vanaf 1989 worden ter terugbetaling hiervan extra dotaties verricht ten gunste van de exploitatievoorziening. De dotatie in 1992 bedraagt mf 0,95 waarmede het totaal van de dotaties komt op mf 3,7. Verloop Bedrijfsreserve 1992 mf 1991 mf 1990 mf Bed rijfsrese rve 76,3 65,3 54,6 Philips fonds 1,3 1,3 1,2 Subtotaal Exploitatieresu Ita at (exclusief saldo bestemming O&W) 77,6 15,9 66,5 11,2 55,8 13,6 I nvesteringssaldo 4,6 Totaal 93,5 77,7 74,0 Als gevolg van de nieuwe richtlijnen wordt sinds 1991 het saldo van de investeringsrekening niet meer gepresenteerd onder de bedrijfsreserve doch opgenomen onder de "schulden O&W'. Bij de vaststelling van de jaarrekening 1991 is het investeringssaldo van jaar 1991 toegevoegd aan de bedrijfsreserve. Na vaststelling van de jaarrekening 1992 zal het saldo 1992 eveneens worden toegevoegd.
17 Verloop Voorzieningen 1992 1991 1990 mf mf mf Onderhoud en exploitatie 5,2 3,3 6,0 Apparatuur 11,3 9,5 6,3 Specifieke voorzieningen M 2.0 1.5 Totaal 22,0 14,8 13,8 ---- --- ---- -Voorziening onderhoud en exploitatie De stijging van de exploitatievoorzieningen wordt veroorzaakt door een extra dotatie van mf 2,8 welke uit de centrale middelen werd gedaan voor een eerste aanzet van de reallocatieplannen van de faculteiten Wiskunde en Informatica, Bouwkunde en Wijsbegeerte en Maatschappijwetenschappen. -Voorziening apparatuur Door de afloop van het 3 TU-Vernieuwingsplan namen zowel de dotaties als de bestedingen af. -Specifieke voorzieningen De post voorzieningen t.b.v. studenten nam toe met mf 2,0. Hierin is begrepen de dotatie aan de voorziening technisch convenant van mf 1,3. De toename van de voorziening wachtgelden bestaat uit het saldo van de van het Ministerie O&W via het verdelingsmodel ontvangen bedragen, doorbelaste opslagen wachtgelden aan derden en de ten laste van de TUE betaalde wachtgelden.
18 Studenten Overzicht van inqeschreven studenten Studiejaar (peildatum 1 december) 1992 1991 1990 lngeschreven studenten 6430 6687 6601 Auditoren 511 391 214 Extranei 217 202 226 Totaal 7158 7280 7041 Overzicht aantallen ingeschreven eerstejaars studenten (incl. omzwaaiers) Studiejaar 1992 1991 1990 Faculteit Wijsbegeerte en Maatschappijwetenschappen 174 195 176 Faculteit Wiskunde en Informatica 139 155 170 Faculteit Technische Bedrijfskunde 293 339 392 Faculteit Technische Natuurkunde 131 136 136 Faculteit Werktuigbouwkunde 235 295 312 Faculteit Elektrotechniek 232 259 241 Faculteit Scheikundige Technologie 165 177 193 Faculteit Bouwkunde 227 234 216 1596 1790 1836 Overzicht aantallen inqeschreven studenten (excl auditoren, extranei en toehoorders) Studiejaar 1992 1991 1990 Faculteit Wijsbegeerte en Maatschappijwetenschappen 475 421 277 Faculteit Wiskunde en Informatica 635 670 723 Faculteit Technische Bedrijfskunde 1328 1415 1464 Faculteit Technische Natuurkunde 557 563 574 Faculteit Werktuigbouwkunde 1040 1187 1233 Faculteit Elektrotechniek 849 935 962 Faculteit Scheikundige Technologie 697 722 688 Faculteit Bouwkunde 849 774 680 6430 6687 6601
19 STUDENTEN 1E JAARS aantal ~~-------------------------------. 300 200 100 0 W&M W&l BDK N w FACULTEIT.1990 lzj 1991 D 1992 E T B TOTAAL INGESCHREVEN STUDENTEN aantal 1.600~-------------------, 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200 0 W&M W&l BDK N W E T B FACULTEIT.1990 ~1991 01992
21 II JAARREKENING 1992
22 Balans per 31 december 1992 AKTIVA 31.12.1992 kf 31.12.1991 kf VASTE ACTIVA Materiele vaste activa Financiele vaste activa 337.463 13.269 332.579 12.391 VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vorderingen liquide middelen 21.087 23.084 105.747 8.347 22.467 85.599 TOTAAL 500.650 461.383
23 Balans per 31 december 1992 PASSIVA 31.12.1992 kf 31.12.1991 kf EIGEN VERMOGEN Belegd in materiele vaste activa Reserves 337.463 93.484 332.579 77.693 VOORZIENINGEN Voorzieningen voor onderhoud en exploitatie Voorzieningen t.b. v. apparatuur Specifieke voorzieningen 5.158 11.343 5.500 3.264 9.476 2.025 KORTLOPENDE SCHULDEN Kortlopende schulden 47.702 36.346 TOTAAL 500.650 461.383
24 Toelichting op de balans per 31-12-1992 ACTIVA Materiele vaste activa Gebouwen en terreinen; het verloop gedurende het verslagjaar is als volgt weer te geven: Aanschatwaarde Afschrijving Boekwaarde Terreinen Gebouwen Stand 1.1.92 18.380.683 385.593.632 150.299.807 lnvesteringen 1992 9.858.940 18.380.683 395.452.572 150.299.807 Afschrijvingen 1992 8.067.710 Stand 31.12.92 18.380.683 395.452.572 158.367.517 253.674.508 9.858.940 263.533.448-8.067.710 255.465.738 De waardering van de gebouwen geschiedt tegen aanschaffingswaarde minus afschrijvingen. De gehanteerde afschrijvingspercentages bedragen 2 voor permanente gebouwen en 1 0 voor semi-permanente gebouwen op basis van aanschatwaarde. Op terreinen wordt niet afgeschreven. In 1966 zijn gronden bijgekocht tegen fl 20,- p/m2. De overige reeds in bezit zijnde terreinen zijn toen ook geherwaardeerd tegen deze prijs. De na 1967 aangekochte gronden (ca. 2 ha.) zijn opgenomen tegen de aanschaffingswaarde. De TUE heeft ten behoeve van derden voor enige percelen, met een gezamenlijke oppervlakte van ca 1,25 ha, het recht van opstal verleend. De vermelding van de actuele waarde is op deze plaats vooralsnog achterwege gebleven. Eveneens is de verdeling naar financieringsbron van gebouwen, te weten gefinancierd met IIS-gelden en overige middelen vooralsnog achterwege gebleven. Apparatuur en inventaris Aanschaf waarde Afschrijving Boekwaarde Stand 1.1.92 lnvesteringen 1992 237.888.342 19.086.646 256.974.988 158.983.796 158.983.796 78.904.546 19.086.646 97.991.192 Desinvesteringen -5.463.602-5.463.602 251.511.386 158.983.796 92.527.590 Afschrijvingen 1992 1-10.530.584 Stand 31.12.92 4.380 81.997.006
25 De waardering van de inventaris en apparatuur geschiedt tegen aanschafwaarde, minus afschrijvingen. Het gehanteerde afschrijvingspercentage bedraagt 10 van de aanschafwaarde. Recapitulatie balanswaardering materiele vaste activa Gebouwen en terreinen Apparatuur en inventaris Financiele vaste activa 255.465.738 81.997.006 337.462.7 44 Vordering op Ministerie O&W inzake kasbeperking rijksbiidrage Stand per 31 december 1991 Correctie voorgaande jaren, van opvraagbare vordering Gecorrigeerde vordering per 1 januari 1991 12.391.000 2.365.955 14.756.955 Mutaties 1992 Compensatie kasbeperking 1991 IW91084076 W091084on CFI91084081 CFI 92093938 Stand per 31 december 1992-14.756.955 12.144.000-65.000 1.671.000-481.000-1.487.955 13.269.000 Deelnemingen De TUE is 1992 in het kader van een samenwerkingsproject een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met Tanzania Manufacture Enterprices Ltd. (TAMELn. Een van de initiatieven was de bouw van een dakpannenfabriek waarbij de TUE voor US$ 10.000 aandelen verworven heeft. Deze middelen zijn direct besteed voor de bouw van de fabriek en PM gewaardeerd in de balans, dit gezien de intentie van de overeenkomst inzake winstinhouding en herbesteding ervan. Vlottende activa Voorraden Voorraad verbruiksgoederen Voorraad leermiddelen Werkvoorraden Centrale technische dienst Werkvoorraden Reproduktiedienst Werkvoorraden Bouwtechnische dienst Onderhanden werken 31-12-1992 2.012.722 443.507 445.142 242.638 17.943.445 21.087.454 31-12-1991 2.330.864 461.397 145.494 194.690 30.837 5.184.214 8.347.496
26 De waardering van de voorraden verbruiksgoederen en leermiddelen geschiedt tegen magazijnprijs, zijnde aanschafwaarde verhoogd met directe magazijnkosten. De werkvoorraden worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde. De post onderhanden werken bestaat uit de gerealiseerde kosten op lopende projecten. Voor projecten waarbij de gerealiseerde kosten de maximaal te faktureren termijnen overschrijden, is het onderhanden werk gewaardeerd op het maximaal te faktureren bedrag. Deze systematiek is in de loop van 1991 ingevoerd. Dit verklaart voornamelijk de toename van de post "Onderhanden werken". Vorderingen Vorderingen op Ministerie O&W 31-12-1992 31-12-1991 a. Opvraagbare vordering Ministerie O&W exploitatie: Stand per 1 januari Naar "Vordering op Ministerie O&W inzake kasbeperking" 2.365.955 2.365.955 0 2.365.955 Vorderingen op derden a. Debiteuren Debiteuren Dubieuze debiteuren Saldo per 31 december 12.765.087 75.586 12.840.673 9.574.733 103.606 9.678.339 Het gemiddelde debiteurensaldo over 1992 bedroeg fl 6. 717.652 b. Vordering collegegelden 3.274.440 2.791.132 c. Vooruitbetaalde kosten Vooruitbetaalde abonnementskosten bibliotheek Overige vooruitbetaalde kosten 1.307.104 111.685 1.418.789 1.095.154 211.802 1.306.956 d. Voorschotten Voorschotten aan studenten Voorschotten aan personeel 14.289 655.485 669.774 31.127 262.586 293.713
27 e. Bank Nederlandse Gemeenten Stand per 1 januari Bij: lnvesteringskredieten Af: Uitgaven Terugboeking vordering investeringskredieten Stand per 31 december 2.006.237 950.000-2.000.000-956.237 0 2.478.241 500.000-972.004 2.006.237 De kredietverstrekking ten behoeve van investeringen via de BNG is per 15 december 1992 gestopt. Kredieten worden vanaf die datum rechtstreeks via het Ministerie O&W afdeling CFI verstrekt. f. Overige vorderingen Bankrente Deposito's bibliotheek Waarborgsommen Diversen 2.377.623 2.037.930 21.526 28.053 76.325 71.225 2.405.768 1.887.008 4.881.242 4.024.216 Recapitulatie vorderingen Vorderingen op Ministerie O&W inzake rijksbijdrage Debiteuren Vordering collegegelden Vooruitbetaalde kosten Voorschotten Overige vorderingen 0 0 12.840.673 9.678.339 3.274.440 2.791.132 1.418.789. 1.306.956 669.774 293.713 4.881.242 4.024.216 23.084.918 18.094.356 Voor zover niet anders vermeld is de waardering van de vorderingen geschied tegen nominale waarde. Liguide middelen Rijkshoofdboekhouding Stand per 1 januari Bij: Uitkeringen Ministerie O&W Starting Af: Opname liquide middelen Stand per 31 december 0 30 247.862.000 232.800.385-248.123.4 77-232.800.415-261.477 0
28 Kassaldi 31-12-1992 31-12-1991 Stand per 31 december 24.400 14.581 Banksaldi ABN/AMRO-bank 4.680.423 3.439.993 Overige banken 43.305 3.363 Postbank 2.602.537 4.869.624 7.326.265 8.312.980 Deposito' s/beleggingen Saldi per 31 december: 1. Korte termijn rekening van Lanschot Bankiers 48.524 13.113 2. Belegging reserve MHO Faraday Medal 14.915 14.724 3. Belegging schenking N.V. Philips 1.095.000 1.095.000 4. Belegging reserves 61.999.080 29.148.313 5. Belegging voorziening t.b.v. auditoren 3.000.000 3.000.000 6. Belegging maanddeposito's 32.500.000 44.000.000 Specificatie van de beleggingen: ad 1 Belegging korte termijnrekening 48.524 ad 2 Belegging reserve MHO Faraday Medal op een spaar -vrij rekening 14.915 ad 3 Belegging schenking N.V. Philips -depositorekening tegen 8,75% vervaldatu m 5-1-1993 1.095.000 ad 4 Belegging reserves -depositorekening tegen 9,10 % vervaldatum 5-5-1994 3.250.000 -depositorekening tegen 9,20% vervaldatum 5-11-1993 3.250.000 -depositorekening tegen 9,05% vervaldatum 6-5-1993 3.250.000 -depositorekening tegen 8,70% vervaldatum 5-5-1993 3.000.000 98.657.51.150
29 -depositorekening tegen 9,10% vervaldatum 25-11-1993 -depositorekening tegen 9,1 0 % vervaldatum 25-5-1994 -depositorekening tegen 9,88% vervaldatum 3-8-1994 -depositorekening tegen 10,19 % vervaldatum 7-11-1994 -depositorekening tegen 8,00% vervaldatum 17-1 0-1994 -depositorekening tegen 9,30 % vervaldatum 11-05-1993 - depositorekening tegen 7.90% vervaldatum 18-1 0-1993 - depositorekening tegen 8,15 % vervaldatum 16-04-1993 - depositorekening tegen 7,65 % vervaldatum 7-11-1994 Korte termijn verzamelrekening rente.... 3.500.000 3.500.000 2.818.921 2.821.941 10.000.000 7.500.000 5.000.000 10.000.000 3.300.000 808.218 ad 5 Belegging voorziening auditoren -depositorekening tegen 7,60% vervaldatum 15-12-1994 3.000.000 ad 6 Belegging maanddeposito's bij de Postbank 32.500.000 98.657.519 n.271.150 N.B.: de met" gemerkte posten betreffen beleggingen in ECU's; deze zijn gewaardeerd tegen de dagkoers per 31 december 1992 ad 2,195 Recapitulatie liquide middelen 31-12-1992 31-12-1991 Rijkshoofdboekhouding Kassaldi Banksaldi Deposito's -261.477 24.400 7.326.265 98.657.519 105.746.707 0 14.581 8.312.980 77.271.150 85.598.711
30 PASSIVA Eigen vermogen Reserves Omschrijving Sal do 31-12-1991 Resultaat 1991 Mutaties 1992 Saldo 31-12-1992 Bedrijfsreserve Exploitatieresultaat (excl. ter bestemming O&W) Philips fonds 65.242.418 11.221.274 1.229.059 11.221.274-11.221.274-146.356 15.902.311 35.589 76.317.336 15.902.311 1.264.648 Totaal 77.692.751 0 15.791.544 93.484.295 Voorzieningen Voorzieningen voor onderhoud en exploitatie Omschrijving Sal do 31-12-1991 Dotatie 1992 Bestedingen 1992 Sal do 31-12-1992 Onderhoud Exploitatie 1.349.086 1.915.244 8.564.700 8.017.944 8.714.667 5.974.539 1.199.119 3.958.649 Totaal 3.264.330 16.582.644 14.689.206 5.1 Voorziening inventaris en apparatuur Omschrijving Sal do 31-12-1991 Dotatie 1992 Bestedingen 1992 Sal do 31-12-1992 Apparatuur 9.475.990 20.053.601 18.186.595 11.342.996
31 Specifieke voorzieningen Restauratieve voorzieningen Saldo Dotatie Bestedingen Omschrijving 31-12-1991 1992 1992 Onderhoud - apparatuur -2.780 18.000 18.125 - meubilair 14.098 - klein bouwkundig onderhoud 7.946 5.000 5.013 Vervanging - apparatuur 44.590 22.000 21.692 - meubilair 59.886 - kleine inventaris 12.376 85.000 84.047 Exploitatierisikovoorziening 184.133 40.983 Totaal 320.249 130.000 169.860 Saldo 31-12-1992-2.905 14.098 7.933 44.898 59.886 13.329 143.150 280.389 Voorzieningen t.b.v. studenten Sal do Dotatie Bestedingen Omschrijving 31-12-1991 1992 1992 Sal do 31-12-1992 Auditoren 1.344.885 1.356.958 612.780 Noden studenten 18.628 lntroduktieweek -4.713 137.435 132.945 Technisch convenant 1.279.505 1.358.800 2.773.898 745.725 2.089.063 18.628-223 1.279.505 3.386.973 - Auditoren De TUE staat garant voor de door de ABN/AMRO verstrekte leningen aan auditoren tot 75% van het bedrag der lening; aanspraken uit hoofde hiervan komen ten laste van de voorziening auditoren. Ultimo 1992 was het totaalbedrag van uitstaande leningen 231.842 - Technisch convenant Dit betreft een voorziening welke gevormd is ten behoeve van het verstrekken van een bijdrage in de kosten van levensonderhoud van studenten met een technische studierichting waarvoor de basisbeurs beperkt is tot 5 jaar. Onder bepaalde voorwaarden kan door deze groep van studenten gedurende maximaal een half jaar een beroep op de regeling worden gedaan.
32 Voorziening wachtgelden Omschrijving Sal do 31-12-1991 Dotatie 1992 Bestedingen 1992 Sal do 31-12-1992 Voorziening wachtgelden 345.385 10.425.539 8.937.596 1 Totaal specifieke voorzieningen 2.024.434 13.329.437 9.853.181 5.500.690 Kortlopende schulden 31-12-1992 31-12-1991 Schulden aan O&W Stand per 1 januari Resultaat collegegelden 1992 Saldo investeringsrekening 1991-3.248.204 Saldo investeringsrekening 1992 1.358.432 Stand per 31 december 7.881.033 1 '157.555-1.889.772 7.148.816 3.304.163 1.328.666 3.248.204 7.881.033 Overige schulden T e betalen aan leveranciers Nog at te dragen sociale lasten Nog af te dragen belastingen Pensioenpremies Waarborgsommen Vooruitontvangen bedragen Vooruitgefaktureerde bedragen Overige nog te betalen posten 6.656.224 80.166 6.749.259 1.038.593 14.260 21.936.581 4.078.382 40.553.465 7.520.670 1.000.766 6.402.365 969.945 17.613 7.568.861 1.954.896 3.030.100 28.465.216 In de post overige nog te betalen posten zijn vervat de in 1993 nog ontvangen fakturen waarvoor de goederen/diensten nog ten laste van 1992 komen. In de exploitatierekening zijn deze kosten onverdeeld opgenomen onder de specifieke kosten. Onder de post vooruitgefaktureerde bedragen zijn begrepen de gefaktureerde termijnen aan darden, voorzover deze gefaktureerde bedragen de gemaakte kosten overschrijden. De toename is veroorzaakt door de in de loop van 1991 gewijzigde systematiek van de waardering van onderhanden werken.
33 Recapitulatie kortlopende schulden Schulden aan O&W Overige schulden 31-12-1992 31-12-1991 7.148.816 40.553.465 7.881.033 28.465.216 47.702.281 36.346.249 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Lopende verplichtingen ultimo boekjaar 7.281.873 8.583.000 De lopende verplichtingen zijn opgenomen bij sluiting van het boekjaar 1992. Het betreft bestellingen waarvoor de tegenprestatie in 1993 geleverd zal worden.
34 EXPLOITATI EREKEN lng Begroting Rekening 1992 1992 Rekening 1991 BAT EN Rijksbijdrage exploitatie 256.515 256.515 232.416 College- en examengelden 12.757 13.914 13.267 Werk voor darden 33.533 42.080 39.291 Overige baten 282 2.033 1.648 Rente 5.600 9.388 7.219 Totaal baten 308.687 323.930 293.841 LAST EN Personele lasten 212.751 201.849 178.000 Overige lasten 101.321 105.021 103.291 Totaallasten 314.072 306.870 281.291 EXPLOITATIERESULTAAT 17.060 12.550 - Te onttrekken/ doteren aan bedrijfsreserve - Saldo ter nadere bestemming 0 & W -5.385 15.902 1.158 11.221 1.329-5.385 17.060 12.550
35 TOELICHTING OP DE EXPLOIT A TIE- EN INVESTERINGSREKENING 1992 Resultaatbepaling Bij de bepaling van het exploitatieresultaat alsmede het investeringsresultaat over het boekjaar 1992 is uitgegaan van het baten en lastenstelsel. Het baten en lastenstelsel vindt nog geen toepassing voor wat betreft de inning van collegegelden, de betaling van vakantietoeslag alsmede de interimregeling ziektekosten. De collegegelden zijn verantwoord in het jaar van verschuldigd worden. De vakantietoeslag en interimregeling ziektekosten zjjn verantwoord in het jaar van betaling. De opbrengsten uit werk voor derden zijn als volgt in de exploitatierekening verantwoord: Van aile lopende projecten zijn de gerealiseerde kosten geactiveerd. De gefactureerde termijnen zijn verantwoordt onder de post "vooruitgefactureerde bedragen". lndien de tot en met de balansdatum nog niet gefactureerde kosten de ingevolge de contractbepalingen maximaal nog te factureren termijnen overschrijden, is het onderhanden werk voor deze posten berekend op het nog maximaal te factureren bedrag. lnvesteringen in apparatuur groter dan kf 5 zijn ten laste van de apparatuurvoorziening gebracht. De dotaties aan deze voorziening zijn ten laste van de exploitatierekening gebracht. Afschrijvingen zijn rechtstreeks ten laste van het vermogen gebracht.
36 SPECIFICATIE EXPLOITATIEREKENING SPECIFICATIE BATEN naar categorie Omschrijving Uitkomsten 1992 kf Uitkomsten 1991 kf RIJKSBIJDRAGE EXPLOITATIE 256.515 232.416 COLLEGE- EN EXAMENGELDEN 13.915 13.267 WERK VOOR DERDEN a. Projekten 2e geldstroom Mutatie onderhanden werk b. Projekten 3e geldstroom Mutatie onderhanden werk c. Verhuur ruimte lncidentele dienstverlening 2.621 4.294 19.469 8.316 3.766 3.613 6.331 1.440 20.558 3.701 3.684 3.577 Subtotaal 42.079 39.291 OVERIGE BATEN a. Studiegidsen b. Leermiddelen c. Bijdrage van derden * d. Uitkering arbeidsongeschiktheid e. Verkoop overtollige apparatuur e. d. 6 820 419 499 289 7 873 513 255 Subtotaal 2.033 1.648 5. RENTE Rente liquide middelen TOTAAL * In 1991 begrepen onder de personele lasten
37 SPECIFICATIE BATENCATEGORIE RIJKSBIJDRAGE EXPLOITATIE a. Oorspronkelijk vastgestelde rjjksbijdrage - HW/IW/BC-91084076 d.d. 18.10.91 230.858 b. Aanvullende (slotwet) uitkeringen - WO/U-91084077 d.d. 26.05.92 - CFI/F/HW-91084079 d.d. 03.11.92 - CFI/F/HW-91084082 d.d. 29.01.93 3.170 8.060 4.286 Totaal rljksbijdrage vlgs begrotingsbrieven - Budgettering wachtgelden CFI/F/HW-92094161 - Budgettering wachtgelden december 1991 In het model voor de berekening van de rijksbijdrage 1992 voor personele en overige lasten warden de volgende bekostigingsparameters gehanteerd: 246.374 10.073 68 256.515 - Eerstejaars-instroomgegevens op basis van CBS gegevens en raming 1e jaars beta gamma tau totaal 1985 195 270 793 1258 1986 216 268 929 1413 1987 241 285 1033 1559 1988 223 319 1022 1564 1989 170 380 1068 1618 1990 168 383 1093 1644 1991 * 1n 400 1113 1690 1992 * 176 400 1097 1673 * Op basis van WORSA ramingen - Rendementen: 59% voor aile studierichtingen - Promoties: 69 {aile tau) over het jaar 1990
38 - Functionele netto m2: beta gamma tau algemeen totaal 6.004 5.995 88.421 51.606 152.026 - Kortingen: oppgm opolm - NWO-WP aantallen (telling 31-12-1990}: beta gamma tau totaal 6,3% 18,9% 16,8 10,5 80,7 108,0 - Gemiddelde pars. last (niveau 1-10-1992): WP OBP - Aantal formatieplaatsen gefinancierd (in fte) WP OBP totaal 120.132 71.883 810,8 1141 1952,6 - WEX gegevens: kapitaallastenvergoeding -kf 1957
39 SPECIFICATIE PERSONELE LASTEN naar kostensoort Omschrijving Begroting 1992 kf Last en 1992 kf Last en 1991 kf BELONING VOOR ARBEID a. Salarissen b. Vakantietoelagen c. Overige toelagen d. Personeelslasten darden e. lnhouding '82 f. WI ISO 145.260 11.229 1.535 4.851-6.376-753 136.009 10.678 1.685 4.508-5.424-892 153.767 155.746 146.564 SOCIALE LASTEN a. Tegemoetkoming ziektekosten b. Pensioenpremie c. Overhevelingstoeslag d. Premia WAOIWW/ZW/ZFW 9.136 6.071 15.132 370 7.417 5.640 13.545 253 36.269 30.709 26.855 OVERIGE PERSONELE LASTEN a. Dotatie aan voorziening wachtgelden b. Diversen 10.426 7.182 345 6.159 24.135 17.608 6.504-1.420-2.214-1.923 TOT AAL PERSONELE LASTEN 212.751 201.849 178.000
40 SPECIFICATIE OVERIGE LASTEN naar kostensoort Omschrijving Begroting 1992 Last en 1992 kf Lasten 1991 kf HUISVESTINGSLASTEN a. Huur b. Wettelijke lasten c. Onderhouds- en exploitatievoorziening d. Energie/water e. Overige huisvestingslasten 1.616 10.527 6.630 6.954 251 1.685 16.583 5.788 6.878 165 1.537 14.188 6.647 6.950 Subtotaal 25.727 31.185 29.487 APPARATUUR EN INVENTARIS a. Dotatie voorziening apparatuur b. Aanschaf outillage < f 5000,- 19.176 4.636 20.054 6.499 26.103 5.106 Subtotaal 23.812 26.553 31.209 MATERIAAL GEBONDEN LASTEN a. Collectievorming b. Technisch/administratieve hulpmiddelen c. G rondstoffen 3.177 6.306 9.034 3.669 5.461 9.042 3.432 5.013 11.026 Subtotaal 18.517 18.172 19.471 RENTE OVERIGE LASTEN a. Subsidies en bijdragen b. Diversen 4.806 28.459 4.979 24.132 2.753 20.371 Subtotaal 33.265 29.111 23.124 TOT ALE OVERIGE LASTEN 105.021
41 SPECIFICATIE PERSONELE LASTEN naar hoofdkostenplaatsen Begroting 1992 kf Last en 1992 kf Lasten 1991 kf A. PRIMAIRE HOOFDKOSTENPLAATSEN 1.Faculteit Wijsbegeerte en Maatschappijwetenschappen 2. Faculteit Wiskunde en Informatica 3. Faculteit Technische Bedrijfskunde 4. Faculteit Technische Natuurkunde 5. Faculteit Werktuigbouwkunde 6. Faculteit Elektrotechniek 7. Faculteit Scheikundige technologie 8. Faculteit Bouwkunde 9.1PO 10.1VO 11.SKI 7.696 20.471 14.387 17.443 19.328 20.464 21.100 15.648 3.038 12.694 7.462 19.029 14.307 17.586 21.006 19.618 20.679 16.596 2.872 6.847 15 7.058 17.470 13.597 16.374 20.372 19.041 H~.001 15.124 2.712 5.218 Subtotaal A 152.269 146.017 135.967 B. ALGEMENE HOOFDKOSTENPLAATSEN 1. Bibliotheek 2. Rekencentrum 3. Bureau van de universiteit 3.567 7.246 49.669 3.496 6.888 45.448 3.267 6.515 32.251 Subtotaal B 60.482 55.832 42.033 TOTAAL 212.751 201.849 178.000
42 SPECIFICATIE OVERIGE LASTEN naar hoofdkostenplaatsen Begroting 1992 kf Lasten 1992 kf Lasten 1991 kf A. PRIMAIRE HOOFDKOSTENPLAATSEN 1. Faculteit Wijsbegeerte en Maatschappijwetenschappen 2. Faculteit Wiskunde en Informatica 3. Faculteit Technische Bedrijfskunde 4. Faculteit Technische Natuurkunde 5. Faculteit Werktuigbouwkunde 6. Faculteit Elektrotechniek 7. Faculteit Scheikundige techno Iogie 8. Faculteit Bouwkunde 9.1PO 10.1VO 11.SKI 1.768 1.631 1.321 6.379 7.447 4.525 9.538 1.918 495 485 2.990 2.236 1.559 7.174 4.820 3.308 11.397 2.812 542 505 175 3.440 2.284 2.021 7.746 5.368 8.638 9.763 2.469 224 323 Subtotaal A 35.507 37.518 42.276 B. ALGEMENE HOOFDKOSTENPLAATSEN 1. Bibliotheek 2. Rekencentrum 3. Bureau van de universiteit 3.422 8.431 53.961 3.573 6.952 56.978 3.230 7.408 50.377 Subtotaal B 65.814 67.503 61.015 TOTAAL 101.321 105.021 103.291
43 INVESTERINGSREKENING Begroting 1992 kf Rekening 1992 kf Rekening 1991 kf BAT EN Rijksbijdrage 2.000 2.000 500 Saldo investeringsrekening vorig jaar 1.243 1.243 4.638 Overige middelen voor investeringen 3.867 8.147 5.621 Totaal baten 7.110 11.390 10.759 LAST EN lnvesteringen 7.110 10.032 7.509 Totaal lasten 7.110 10.032 7.509 TOTAAL INVESTERINGSSALDO 0 1.358 3.250 -Saldo ter nadere bestemming Minister 0 1.358 3.250
44 SPECIFICATIE INVESTERINGSREKEN lng BATEN Saldo investeringsrekening vorig jaar - Saldo volgens jaarrekening 1991 - Uitkeringen op in het verleden toegewezen projecten - Correctie op niet opgenomen liquiditeiten 1.050 957 3.250 2.007 1.243 Overige middelen voor investeringen -Ten laste van darden -Ten laste van Exploitatievoorziening - Overige middelen 3.118 5.007 22 8.147
SPECIFICATIE INVESTERINGEN NAAR PROJEKT I nvesterings- lnvesterings- Raming LAST EN Begroting Rekening Saldo lasten tim lasten tim to tale 1992 1992 1991 1992 investering I Projekten t.l.v. de Rijksbijdrage 1 Nieuw-, aan- en verbouw < f 500.000 -Kleine werken en veiligheidsv. 1988 -Kleine werken 1990 6.285-6.285 1.054.547 1.060.832 650.000 -Kleine werken 1991 500.000 267.571 232.429 252.584 520.155 1.000.000 -Kleine werken 1992 250.000 216.322 33.678 216.322 500.000 -Rekonstruktie T hoog 88.110 88.110 100.000 - Terugdringen bronwater 7.774-7.n4 186.588 194.362 300.000 -Aanpassing berging bijz. Chemicalien 50.000 64.787-14.787 64.787 50.000 2 Aanschaf van gronden en opstallen.p.. VI 3 Voorbereidingskosten -Renovatie T -hoog 150.000 103.825 46.175 103.825 400.000 4 Nieuw-, aan- en verbouw > f 500.000 -Herhuisvesting TUE 16.044-16.044 2.124.930 2.140.974 2.200.000 -Herhuisvesting W & S 800.000 1.202.563-402.563 637.323 1.839.886 3.135.000 Subtotaall 1.750.000 1.885.171-135.171 4.344.082 6.229.253 8.335.000 II Projekten t.l.v. exploitatievoorzieningen en derden 1 Nieuw-, aan- en verbouw < f 500.000 -Uitbreiding TNO/ITP 312.796 312.796 332.000 -Saneren drinkwaternet W-hoog 10.000 4.296 5.704 22.933 27.229 200.000 -Buitenlift W-hoog 140.000 150.879-10.879 157.002 307.881 295.000 -Schokbuis EE-gebouw 121.244 121.244 137.500 Tussentelling 150.000 155.175-5.175 613.975 769.150 964.500
SPECIFICATIE INVESTERINGEN NAAR PROJEKT VERVOLG lnvesterings- lnvesterings Raming LASTEN Begroting Rekening Sal do lasten t/m lasten t/m totale 1992 1992 1991 1992 investering Tussentelling 150.000 155.175-5.175 613.975 769.150 964.500 -Brandmeldinstallatie RC 10.000 7.347 2.653 213.734 221.081 220.000 -Saneren drinkwater E-hoog 121.019 121.019 150.000 -Aanpassen ruimte N-laag 8.731 8.731 120.000 -Saneren hogestroomlab. EE-gebouw 84.401 84.401 100.000 -Verbouwing nivo 2/3 hoofdgebouw 306.430 306.430 350.000 -Saneren drinkwaternet N-laag 120.000 125.788-5.788 30.029 155.817 155.000 +:-- 0'\ -Ventilatie hoofdgebouw 120.665 120.665 135.000 - Tennisbanen sportcomplex 338.107 338.107 339.500 -N-Iaag(Mombe project) 15.000 15.271-271 327.701 342.972 320.000 -Renovatie kantine BdK 20.000 12.528 7.472 402.646 415.174 365.000 -Saneren drinkwaternet W-laag 100.000 107.076-7.076 22.137 129.213 165.000 -Aiarminstallatie H.V.O. 10.000 14.312-4.312 55.894 70.206 124.000 -Uitbreiding Tuimelaar 190.000 221.996-31.996 169.311 391.307 350.000 -Verbouwing CT -hal 107.000 121.395-14.395 2.758 124.153 110.000 -IVO-gebouw 20.000 25.185-5.185 99.489 124.674 118.500 -Thin Wire Ethernet 1990 171.148-171.148 396.358 567.506 390.646 -Computernetwerk Paviljoen 350.000 310.211 39.789 660 310.871 289.755 -Giasvezelnetwerk 462.819 462.819 479.452 Tussentelling 1.092.000 1.287.432-195.432 3.776.864 5.064.296 5.246.353
SPECIFICATIE INVESTERINGEN NAAR PROJEKT VERVOLG LAST EN Begroting Rekening Sal do lasten t/m lasten tim totale 1992 1992 1991 1992 investering Tussentelling 1.092.000 1.287.432-195.432 3.776.864 5.064.296 5.246.353 -Kantoren W-hal CTD 118.585 118.585 100.000-10 KV-Ius div. gebouwen 206 206 150.000-3 KV-Ius div. gebouwen 248 248 150.000 -Aktiviteiten lab Keramiek 20.000 23.048-3.048 148.505 171.553 196.000 -Kiimaatverb. Repro/Fotografie 220.000 - Tussenvloer Hoofdgebouw B 245.000 257.501-12.501 257.501 245.000 -Aanleggen tennisbanen SSE 100.000 291.110-191.110 291.110 423.000 -Voorstudie verb. paviljoen 6.920-6.920 6.920 -Energiebeheer BTD -3.378 3.378-3.378.p. -Kiimaatverb. Repro 20.435-20.435 20.435 275.000 '-I -Verbouwing nivo 0.50 337.460-337.460 337.460 350.000 2 Nieuw-, aan- en verbouw > f 500.000 -Gebouwautomatisering 500.000 441.624 58.376 6.453.154 6.894.778 8.500.000 -Halfgeleider E-hoog 470.000 498.701-28.701 2.955.019 3.453.720 3.205.000 -Piafonds en verlichting Bdk 400.000 403.014-3.014 788.762 1.191.776 1.283.140 -Nieuwbouw PTHN 575.407 575.407 595.000 -Div. werkzaamheden paviljoen 90.000 510.367-420.367 464.160 974.527 522.344 - Tijdelijke huisvesting T -laag 913.000 1.495.276-582.276 26.021 1.521.297 1.520.000 -Keuringscentrum T 560.000 568.425-8.425 17.175 585.600 500.000 -Huisvesting WSKI Dommelgebouw 50.000 29.344 20.656 15.682 45.026 1.700.000 -Geluidsinstallatie Auditorium 7.259 7.259 200.000 -Dunne film laboratorium 250.000 1.102.999-852.999 77.357 1.180.356 1.262.000 -Grondmonsters ISS-project 300.000 309.081-9.081 204.098 513.179 543.500 -Windtunnel 8 in W&S-gebouw 495 495 770.000 -Direktievoering/lnfrastructuur PTHN 70.000 521.306-451.306 521.306 632.944 -Expl. aanpassingen Dommelgebouw 250.000 41.467 208.533 41.467 2.850.000 -Huisvesting WSKI 50.000 4.232 45.768 4.232 1.100.000 Subtotaal II 5.360.000 8.146.364-2.786.364 15.628.997 23.775.361 32.539.281
SPECIFICATIE INVESTERINGEN NAAR PROJEKT VERVOLG lnvesterings- lnvesterings LAST EN Begroting Rekening Sal do lasten t/m lasten t/m 1992 1992 1991 1992 Raming totale investering Subtotaal II 5.360.000 8.146.364-2.786.364 15.628.997 23.775.361 32.539.281 Totaal De totale lasten zijn als volgt te activeren: lnvesteringen in gebouwen lnvesteringen in inventaris Niet te activeren/opdrachten darden 7.110.000 10.031.535-2.921.535 19.973.079 7.020.000 9.485.045 90.000 546.490 7.110.000 10.031.535 30.004.614 Naast de te aktiveren gebouwen in het kader van bovenstaande investeringen is er ten behoeve van de ontwikkelingssamenwerking in Tanzania en de daartoe aanwezige studenten met afstudeeropdrachten een "Studentshome" gebouwd ten laste van de 3e geldstroomreserves van CICA. Dit "Studentshome" is geaktiveerd tegen bouwkosten ad f. 373.895 en wordt in 10 jaar afgeschreven.