Basisschool De Zevensprong FINANCIEEL JAARVERSLAG OUDERRAAD 2014 / 2015
Financieel Jaarverslag Schooljaar 2014-2015 Toelichting op de inkomsten Ouderbijdrage De ouderbijdrage voor het schooljaar 2014-2015 bedroeg wederom 45,- per kind. Er zijn 183 gezinnen aangeschreven, met een totaal van 259 kinderen. Voor 87% van de kinderen hebben we een ouderbijdrage ontvangen wat concreet neerkomt op een bedrag van 10.105,-. Instromers De ouderbijdrage voor instromers is ook dit jaar vastgesteld op 50% van de normale ouderbijdrage, wat neerkomt op 22,50 per kind. Er zijn 24 gezinnen aangeschreven met een totaal van 24 kinderen. Voor 62,5% van de kinderen hebben we een ouderbijdrage ontvangen wat concreet neerkomt op een bedrag van 337,50,-. Eindejaarsfeest Het eindejaarsfeest heeft 3.149,- opgebracht en 3.246,- gekost. Per saldo een verlies van 97,-. Dit resultaat is ten laste van de reserve voor eindejaarsfeesten gebracht. Kledingcontainers Per kwartaal ontvangen wij een vaste vergoeding van 100,-. In totaal 400,- per jaar. Rente Conform afspraak houden we een buffer aan, alhoewel er voor dit schooljaar wel afgesproken is de reserve op een verantwoorde manier iets naar beneden brengen. Dat hebben we dit jaar gedaan met de activiteit 'Circus op School'. Het reservebedrag bedraagt per einde schooljaar 6.299,- en staat op de spaarrekening van de ING bank. Gedurende het schooljaar hebben we aan rente ontvangen een bedrag van 64,-.
Toelichting op de Uitgaven Algemeen In totaal is er 15.756,- binnengekomen en is er 15.755,- uitgegaan. Per saldo een positief resultaat van 1,-. In het bedrag van 15.756,- is inbegrepen een bedrag 1.701,- wat vanuit de algemene reserve is toegevoegd in verband met de eenmalige uitgave aan de activiteit 'Circus op School'. Exclusief eindejaarsfeest is er binnengekomen 12.607,- en uitgegaan 12.509,-. Per saldo een positief resultaat van 98,-. Het negatieve resultaat van het eindejaarsfeest van 97,- zal ten laste van de reservepot voor eindejaarsfeesten worden gebracht. Het positieve resultaat van 98,- zal doorgeschoven worden naar schooljaar 2015-2016. De ouderraad heeft als uitgangspunt dat de inkomsten maximaal aangewend moeten worden ten gunste van de kinderen. Indien we veronderstellen dat de uitgavenposten Overig en Communicatie uitgaven betreffen die NIET rechtstreeks naar de kinderen gaan, in totaal 399,-, dan is dus 15.356,- WEL rechtstreeks naar de kinderen gegaan. Met andere woorden: 97,5% is naar de kinderen gegaan, 2,5% aan overige zaken. 1. Jaarlijks terugkerende vieringen 2. Overige kosten (incl. communicatiekosten) 3. Jaarlijks terugkerende activiteiten 4. Eenmalige activiteiten 5. Groepsbudgetten De uitgaven kunnen feitelijk over 5 categorieën verdeeld worden: Ad. 1 Het budget voor de jaarlijks terugkerende vieringen is dit jaar wederom taakstellend geweest. Per viering wordt een commissie vastgesteld en één van de OR leden coördineert de betalingen en is voor het budget verantwoordelijk. Ook dit jaar is er geen sprake geweest van forse overschrijdingen: het totale vieringenbudget van 5.450,- is voor 4.861,- benut. Ad. 2 De overige kosten willen we tot het noodzakelijk beperken. Dat is met 399,- ook dit jaar weer goed gelukt. De onkostenvergoeding hulpouders is met 5,- ruim binnen budget gebleven. Hetzelfde geldt voor de post onvoorzien. Dit betrof een oude rekening van Drukkerij Rooijmans i.v.m. eindejaarsfeest 2014. De post ouderraad is met 333,- ook ruim binnen budget gebleven. Onderstaand een specificatie van dit laatstgenoemde bedrag: Bankkosten ING : 154,85 Enveloppen : 7,17 Cadeaubonnen etc. : 171,36 Totaal : 333,38 Net als vorig schooljaar hebben we ook dit jaar geen factuur gehad betreffende het ouderportaal Parnasys ( 310,-). Reden ook nu onbekend. Ad. 3 De uitgaven met betrekking tot jaarlijks terugkerende activiteiten zijn redelijk voorspelbaar. Wel hebben we op de post Kennismakingskamp te maken met een flinke overschrijding van 623,-. Hier aan ten grondslag ligt een onjuiste berekening in verband met het niet meegaan van groep 7 en 8 op kennismakingskamp. Binnen de rubriek 'zelf zitten we iets onder budget.
Ad. 4 Dit jaar is er een eenmalige activiteit georganiseerd, te weten: Circus op School. De kosten voor deze activiteit zijn totaal 1.701. Het bedrag is, zoals afgesproken, volledig vanuit de algemene reserve betaald. Ad.5 Het totale groepsbudget bedroeg bij aanvang 1.775,-. Gedurende het schooljaar is dit groepsbudget toegenomen met 2.098,- tot 3.873,-. Reden: Indien activiteiten binnen het budget blijven gaat de winst naar het totale groepsbudget. Indien het budget overschreden wordt gaat het 'verlies' niet ten laste van de groepsbudgetten. Wederom met als achterliggend gedachte dat de ouderbijdrage maximaal aan de kinderen besteed moet worden en de kinderen van de ene groep niet de dupe moeten worden van een budgetoverschrijding van een andere groep. Een aantal winsten zijn niet teruggevloeid naar de groepsbudgetten, zoals de rekening van Parnasys ad. 310,- Uitsplitsing van de toename van 2.098,-:
Overzicht uitgaven uit hoofde van het groepsbudget per groep:
Verdeling van de uitgaven over de verschillende groepen: Onderstaand de verdeling van de uitgaven over de verschillende groepen aan. Deze verdeling is scheef. De bovenbouw maakt beduidend meer van de ouderbijdrage gebruik dan de onderbouw. Uitgangspunt hier is dat ieder kind dat start in groep 1 uiteindelijk ook in groep 8 terechtkomt. Een discussie over scheefheid is derhalve niet relevant. De verhouding onderbouw / bovenbouw is respectievelijk 35% en 65%. Vorig schooljaar lag dit percentage op respectievelijk 36% en 64%.
De Balans: Toelichting bij de balans De Ouderraad heeft niet meer bezittingen dan een tweetal bankrekeningen en een kas. De overlopende post van 607,- heeft betrekking op een nog te ontvangen post van 7,- vanuit een betaald voorschotbedrag en een post van 600,- welke betrekking heeft op het betaalde voorschot ten behoeve van 'kennismakingskamp' Willy Hoeve. Om ervoor te zorgen dat nagenoeg alle geplande activiteiten altijd door kunnen gaan is in de jaarvergadering 2009-2010 afgesproken dat we een buffer aanhouden. Deze buffer dienen we ook aan te houden om in de eerste maanden van het schooljaar, indien de ouderbijdrage van dat schooljaar nog niet binnen is, toch alle reeds ondernomen activiteiten te kunnen financieren. De vrije ruimte is ook dit jaar weer toegenomen van 1.743,- + 98,- = 1.841,-. De buffer van het eindejaarsfeest is met een negatief resultaat van 97,- met eenzelfde bedrag afgenomen tot een bedrag van 1.087,- Deze buffer houden we aan om verliezen op te kunnen vangen met betrekking tot het eindejaarsfeest.