. JAARREKENING 2012 Stichting Hulp aan Landgenoten in Indonesië te Den Haag
INHOUDSOPGAVE blz. ALGEMEEN 3 1. Inleiding 4 2. Resultaat 4 3. Financiële positie 5 4. Bespreking van de uitdelingen 5 Bestuursverslag 2012 6, 7 JAARREKENING 8 Balans per 31 december 2012 9, 10 Staat van baten en lasten 2012 11, 12 Algemene toelichting 13 Toelichting op de balans per 31 december 2012 14, 15, 16 Toelichting op de staat van baten en lasten 2012 17, 18, 19,20 Overige gegevens 21 Controleverklaring 22 2
Algemeen 3
Aan het Bestuur van de Stichting Hulp aan Landgenoten in Indonesië Javastraat 52 2585 AR DEN HAAG Hoofddorp, 30 juli 2013 Betreft: Jaarrekening 2012 Geacht Bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de bijgevoegde jaarrekening 2012, conform de Richtlijn voor de jaarverslaggeving voor Fondsenwervende Instellingen, samengesteld uit uw administratie van de Stichting Hulp aan Landgenoten in Indonesië te Den Haag (de "Stichting"). 1. Inleiding Algemeen Het Bestuur is ultimo 2012 als volgt samengesteld: Voorzitter: Vice Voorzitter/penningmeester: 1e Secretaris: 2e Secretaris: Lid: Medewerker secreatriaat; De heer Mr A. Nowee De heer M. Rijkschroeff Mevrouw Drs M.R.D. Boersma De heer M. Groot De heer H. Hoek Mevrouw M. Stolker 2. Resultaat In het verslagjaar is een negatief resultaat ontstaan van 135.144,- (2011 negatief 306.813,-), een verbetering derhalve van 171.669,-. Deze verbetering is veroorzaakt door: - hogere kosten eigen organisatie; <10.314 > - hogere baten uit eigen fondswerving; 10.640 - hoger resultaat beleggingen; 156.521 - lager resultaat bankrente; <2.550> - minder besteed aan de doelstelling; 17.372 ------------ Totaal 171.669 ======= 4
3. Financiële positie Hierna worden de balansposten per 31 december 2012 en 31 december 2012 zodanig gerangschikt, dat nader inzicht wordt verschaft in de financieringsverhouding van de Stichting. 31-12-2012 31-12-2011 Vorderingen en liquide middelen 609.523 960.941 Kortlopende schulden <11.355> <17.085> -------------- -------------- Liquiditeitssaldo 598.168 943.856 Effecten 1.706.521 1.495.791 -------------- -------------- Werkkapitaal 2.304.689 2.439.647 Materiële vaste activa 228 414 -------------- -------------- Totaal vastgelegde middelen 2.304.917 2.440.061 ======== ======== Gefinancierd met eigen vermogen 2.304.917 2.440.061 ======== ======== 4. Bespreking van de uitdelingen Op basis van de bevindingen van het bureau te Jakarta en op basis van vastgestelde instructies door het bestuur wordt tot hulpverlening overgegaan. Het bureau te Jakarta legt maandelijks schriftelijke verantwoording af aan het bestuur over de uitdelingen. Het bureau te Den Haag bericht het bureau te Jakarta schriftelijk inzake de eenmalige bedragen, welke door derden ten behoeve van landgenoten in Indonesië zijn gestort. Het totaal van de ondersteuningen kwam in 2012 uit op 420.707,- (2011: 435.881,-) een daling van 15.174. Schulte Administratiekantoor B.V. Martin H.J. Schulte 5
BESTUURSVERSLAG 2012 6
Jaarrekening 7
BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking voorstel bestemming resultaat) 31-12-2012 31-12-2011 ACTIVA Materiële vaste activa - Bedrijfsmiddelen 228 414 Beleggingen 1.706.521 1.495.791 Vorderingen 22.801 45.703 Liquide middelen 586.722 915.238 -------------- -------------- Totaal 2.316.272 2.457.146 ======== ======== 8
BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking voorstel bestemming resultaat,vervolg) 31-12-2012 31-12-2011 PASSIVA Reserves - Continuïteitsreserve 2.194.402 2.384.663 - Herwaarderingsreserve 110.287 54.984 - Activa bedrijfsvoeringsreserve 228 414 ------------- ------------- 2.304.917 2.440.061 Schulden - op korte termijn 11.355 17.085 -------------- -------------- Totaal 2.316.271 2.457.146 ========= ========= 9
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 begroot werkelijk begroot werkelijk 2013 2012 2012 2011 BATEN Baten uit eigen fondsenwerving - Giften en schenkingen 180.000 189.615 200.000 169.103 - Nalatenschappen p.m. 10.278 p.m. 20.150 ------------ ------------ ------------ ------------ Subtotaal 180.000 199.893 200.000 189.253 Resultaat beleggingen 40.000 142.690 50.000 <13.831> Rente baten 10.000 15.998 12.500 18.548 ------------ ------------ ----------- ------------ Som der baten 230.000 358.581 262.500 193.970 ======= ======= ======= ======= LASTEN Besteed aan doelstellingen Structurele hulp - Verstrekte steun 309.400 398.132 370.000 423.041 - Medische kosten 4.000 22.575 4.000 12.840 - Uitvoeringskosten ter plaatse 30.000 27.801 25.000 29.896 - Uitvoeringskosten in Nederland 12.335 12.900 12.617 13.003 ------------- ------------- ------------- ------------- Totaal structurele en noodhulp 355.735 461.408 411.617 478.780 ======= ======= ======= ======= Werving baten - Kosten eigen fondsenwerving 11.515 13.422 12.708 13.825 - Kosten van beleggingen 5.000 12.202 p.m. 1.476 ------------ ------------ ----------- ------------ Kosten werving baten 16.515 25.624 12.708 15.301 ======= ======= ======= ======= Beheer en administratie - Kosten beheer en administratie 12.000 6.693 6.250 6.702 ------------- ------------- ------------- ------------- Som der lasten 384.250 493.725 430.575 500.783 ------------- ------------- ------------- ------------- SALDO VAN BATEN EN LASTEN <154.250> <135.144> <168.075> <306.813> ======= ======= ======= ======= 10
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 (vervolg) begroot werkelijk begroot werkelijk 2013 2012 2012 2011 Overschot / tekort <154.250> <135.144> <168.075> <306.813> ======= ======= ======= ======= Resultaat bestemming Toevoeging aan - Continuïteitsreserve --- --- --- --- - Herwaarderingsreserve --- 55.303 --- --- Onttrekking aan - Continuïteitsreserve 154.250 190.261 168.075 240.833 - Herwaarderingsreserve --- --- --- 65.401 - Activa bedrijfsvoeringsreserve --- 186 --- 529 ======= ======= ======= ======= 11
ALGEMENE TOELICHTING De Stichting is voor onbepaalde tijd opgericht bij notariële akte per 13 juni 1955. De statuten zijn op 15 januari 1980, 16 mei 1995, 29 maart 2005 en 9 maart 2006 herzien bij notariële akte. De doelstelling van de Stichting is volgens artikel 2 van de statuten: "Het verschaffen van materiële hulp in de meest uitgebreide zin aan de vóór zestien augustus negentienhonderd vijfenveertig in Indonesië geboren en daar achtergebleven (voormalige) Indische Nederlanders die in behoeftige omstandigheden verkeren voorzover deze verband houden met de Japanse bezetting of voortvloeien uit naoorlogse ontwikkelingen". De geldmiddelen van de Stichting komen uit vrijwillige bijdragen, schenkingen, legaten en erfstellingen van derden. Grondslagen van de waardering Algemeen De jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn voor de Jaarverslaglegging voor Fondsenwervende Instellingen. Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde en in Euro. Materiële vaste activa De vaste bedrijfsmiddelen zijn opgenomen voor de aanschafprijs verminderd met lineair berekende gecumuleerde afschrijvingen, gebaseerd op de geschatte economische levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Beleggingen De beleggingen zijn gewaardeerd tegen de beurswaarde per balansdatum. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdend met oninbaarheid, bepaald aan de hand van aanwijsbare posten. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat De ontvangsten en uitgaven zijn, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waarderingen, toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Baten uit nalatenschappen worden verantwoord in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Niet in de balans opgenomen verplichting Voor de huurruimte in Den Haag is een huurovereenkomst afgesloten voor 5 jaar ingaande 1 juli 2011. De jaarhuur bedraagt bij aanvang 9.000. 12
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 2012 Activa Bedrijfsmiddelen Boekwaarde per 1 januari 2012 414 Afschrijvingen <186> -------------- Boekwaarde per 31 december 2012 228 ======== Beleggingen De beleggingen zijn gewaardeerd tegen de beurswaarde per 31 december 2012 en kunnen als volgt worden weergegeven: 31-12-2012 31-12-2011 Obligaties 1.109.591 1.130.979 Aandelen : ter beurse genoteerd en overige 363.237 364.812 Alternatieve beleggingen 233.693 --- ------------ ------------- 1.706.521 1.495.791 ======= ======= In 2012 zijn de laag renderende kwaliteitsobligaties verkocht en hoger renderende obligaties bijgekocht. Het aandelen belang is vergroot ten koste van liquide middelen omdat voor aandelen de komende 6 tot 12 maanden het hoogste rendement wordt verwacht. 31-12-2012 31-12-2011 Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Dividendbelasting 9.734 9.435 Coupons --- 25.067 Rente 8.760 10.760 Nalatenschap Vliegenthart 1.016 --- Project Cogis 291 291 Nalatenschap de heer Van Lingen 3.000 --- Overig --- 150 -------------- -------------- 22.801 45.703 ======== ======== 13
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (vervolg) 31-12-2012 31-12-2011 Liquide middelen Beleggingsrendement rekening --- 2.055 Rekening courant met banken 541.061 882.673 Postbank 12.297 27.636 Postbank zakelijk spaarrekening 1.093 416 Kas 100 100 Kas, Jakarta 1.171 2.358 Gelden onderweg 31.000 --- -------------- -------------- 586.722 915.238 ======== ======== 14
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (vervolg) 31-12-2012 Passiva Reserves - Continuïteitsreserve Stand per 1 januari 2012 2.384.663 Gerealiseerd koersresultaat 2012 45.655 Resultaat 2012 <235.916> ------------- Saldo per 31 december 2012 2.194.402 ======== - Herwaarderingsreserve Saldo per 1 januari 2012 54.984 Ongerealiseerde koersresultaat 2012 55.303 ------------- Stand per 31 december 2012 110.287 ======== - Activa bedrijfsvoeringsreserve Stand per 1 januari 2012 414 Afschrijving 2012 <186> ------------- Saldo per 31 december 2012 228 ======== 31-12-2012 31-12-2011 Schulden op korte termijn Administratiekosten 3.802 5.912 Accountantskosten 5.000 8.754 Medische kosten 1.268 --- Bankkosten 235 235 151 CBF bijdrage --- 350 Audit fee Indonesie 1.050 950 Huur december --- 750 Overig --- 218 -------------- -------------- Totaal 11.355 17.085 ======== ======== 15
16
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 (vervolg) 2012 2011 Resultaat beleggingen Dividend 41.732 6.166 Coupons --- 45.404 Ongerealiseerde koersresultaten 55.303 <65.401> Gerealiseerde koersverlies-winst 45.655 --- ------------- ------------- 142.690 <13.831> ======== ======== Rente baten Bankrente 15.998 18.628 Bankkosten --- <80> ------------- ------------- Totaal 15.998 18.548 ======== ======== Structurele hulp Ondersteuningen 326.785 350.076 Doorboekingen 71.347 72.965 Medische kosten 22.575 12.840 ------------- ------------- 420.707 435.881 ======== ======== Begroot werkelijk begroot werkelijk 2013 2012 2012 2011 -------------------------------------------- -------------- Verdeling uitvoeringskosten eigen organisatie en doorbetalingen Uitvoeringskosten eigen organisatie 11.515 13.422 12.708 13.825 Beheer en administratie 7.000 6.693 6.250 6.703 Uitvoeringskosten i.v.m. doorbetalingen 12.335 12.900 12.617 13.002 ----------- ---------- ------------ ----------- TOTAAL 30.850 33.015 31.575 33.530 ======= ====== ======= ======= 17
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 (vervolg) Toelichting op de gehanteerde verdeelsleutels: De kosten van de organisatie in Indonesië bedragen voor 2012 27.801,- (2011: 29.896,-) en worden geheel toegerekend aan de kosten voor de doelstelling ter plaatse. De kosten van de organisatie in Nederland voor 2012 bedragen 33.015,- (2011: 33.530,-) en worden op de volgende wijze toegerekend aan de doelstelling en aan de fondsenwerving: Doelstelling Fondsenwerving Percentage percentage - Huisvestingskosten 50 50 - Kantoorbenodigdheden en porti 67 2/3 33 1/3 - Administratie- en accountantskosten 50 50 - Notariskosten 100 - Telefoon 50 50 - CBF keurmerk 50 50 - Bankkosten 50 50 - Bestuurskosten 67 2/3 33 1/3 - Vrijwilligersbijdrage 50 50 - Afschrijvingen 50 50 - Folder, reclame, donaties en giften 100 - Merkenbureau 100 - Pasar Malam 100 - Project Warga Negara s 100 Totale kosten eigen organisatie Begroot werkelijk begroot werkelijk 2013 2012 2012 2011 ---------------- ------------- --------------- -------------- - Notariskosten 1.500 1.923 750 456 - Accountantskosten 6.500 5.915 6.500 6.609 - Administratiekosten 6.000 5.972 6.000 6.703 - Huisvestingskosten 6.500 7.203 7.100 10.759 - Telefoon 1.000 739 1.000 802 - Afschrijving inventaris 200 186 700 529 - Kantoorbenodigdheden en porti 1.000 2.938 2.000 920 - CBF keuring 450 520 425 <150> - Bankkosten en overboekingprovisie 1.200 1.443 1.200 1.156 - Vergoeding aan bestuurslid 1.500 1.500 --- 1.500 - Bestuurskosten 1.000 580 1.500 1.982 - Folder/reclame- en advertentiekosten 4.000 5.187 3.500 3.251 - Donaties en giften --- 60 150 50 - Tong Tong Fair --- <1.151> 750 <922> - Project Warga Negara s, boek Vivan Van de Loo --- --- --- <115> ----------- ------------ ------------ ------------ TOTAAL 30.850 33.015 31.575 33.530 ======= ======= ======= ======= 18
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 (vervolg) Specificatie bestuurskosten - Autokosten --- - Reis-, verblijf- en representatiekosten 39 - Overige bestuurskosten 541 ------------ 580 ======= 19
OVERIGE GEGEVENS Bestemming overschot Voorgesteld wordt het negatief saldo van 135.144,- over het verslagjaar 2012 in mindering te brengen op de reserves en fondsen volgens onderstaande specificatie. Continuïteitsreserve <190.261> Herwaarderingsreserve 55.303 Activa bedrijfsvoeringsreserve <186> ------------ Totaal negatief saldo 135.144 ======= Het voorstel is reeds in de balans verwerkt. Controleverklaring De controleverklaring is hierna opgenomen. 20