Jaarverslaggeving 2015 Stichting Thuis in West
Inhoudsopgave Bladzij Onderwerp 1 Bestuursverslag 2 Vaststelling van de jaarrekening 3 Balans 4 Rekening van baten en lasten 5 Kasstroomoverzicht 6 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7 Toelichting op de balans 9 Toelichting op de rekening van baten en lasten
Bestuursverslag Conform de statutaire doelstelling hield de Stichting Thuis in West zich in het boekjaar bezig met het bevorderen van de leefbaarheid en de sociale cohesie in het westelijk deel van Rotterdam met focus op de wijk Middelland. Daaronder viel de inzet op de thematiek rond kind en gezin, taalproblematiek en eenzaamheidsbestrijding. In 2015 heeft dat laatste een toespitsing gekregen in een aantal activiteiten die onder de noemer 'Sociaal Isolement' of 'Verbinding' vielen. Bij de uitvoering van de activiteiten zetten we zoveel mogelijk vrijwilligers in en is er samengewerkt met andere sociale partners in het werkgebied. Mede ter verwezenlijking van haar doelstelling huurt de stichting een pand wat als buurthuis fungeert en waarin het merendeel van de activiteiten plaats vinden. Er waren eind 2015 een viertal parttimers in dienst. Daarnaast wordt gebruik gemaakt van de diensten van meerdere vrijwilligers. Separaat is een inhoudelijk jaarverslag over 2015 beschikbaar. Dat verslag geeft de nodige informatie over de aansluiting op het welzijnsbeleid van de gemeente Rotterdam, de voortgang van de diverse activiteiten, het doelgroepbereik, de personele bezetting, de netwerken w.o. 'Huis van de Wijk'. Verder komen onder meer de bestuurlijke activiteiten en een samenvattende evaluatie aan de orde. Naar dit verslag wordt verwezen. Gememoreerd wordt hier nog dat de bestuursleden geen vergoeding voor hun werkzaamheden ontvangen. In een laat stadium is nog een herziene begroting 2015 vastgesteld. In die begrotingswijziging is rekening gehouden met het effect van de bijdrage die de gemeente Rotterdam voor het project 'Verbinding' had toegezegd en met bijgestelde verwachte kosten voor dat project. Tevens is in deze begrotingswijziging de in een eerdere wijziging opgenomen bijdrage van de steunstichting ad 15.000 ter vorming van een buffer voor het eigen vermogen bijgesteld naar 11.000. Verwacht werd namelijk dat het verschil alsnog zou worden opgebracht door fondsen. Bij de indiening van de eindverantwoording is aan fondsen verzocht aan de vorming van een buffer bij te willen dragen. De fondsen hebben hierin tot circa 2.200 bewilligd, terwijl van de bijdrage voor het project 'Verbinding' een overschot is gerealiseerd van circa 4.900. Rekening houdend met de hiervoor genoemde 11.000 van de steunstichting is hiermee het behaalde batige exploitatieresultaat van 2015 verklaard. 1
1
Vaststelling van de jaarrekening Het bestuur van de Stichting Thuis in West heeft de jaarrekening 2015 vastgesteld in de vergadering d.d. 2016. Voorzitter: A.J. Dorst Secretaris: K.P. van der Hoog-Geluk 2
Balans per 31 december 2015 Activa 2015 2014 Vaste activa Materiële vaste activa 325 652 Vlottende activa Vorderingen 25.814 29.857 Liquide middelen 25.915 33.897 Totaal 52.054 64.406 Passiva Eigen vermogen 18.186 42 Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen 9.257 8.377 Rekening-courant Steunstichting 14.611 34.677 Vooruit ontvangen bedragen 10.000 21.310 33.868 64.364 Totaal 52.054 64.406 3
Rekening van baten en lasten 2015 Lasten Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Personeelslasten 60.534 60.548 58.623 Huisvestingskosten 16.010 15.956 13.361 Kosten van activiteiten 9.008 9.417 12.985 Overige lasten 6.674 6.576 1.125 Totale lasten 92.225 92.496 86.095 Baten Baten i.v.m. activiteiten 2.540 2.357 4.484 Fundraising 94.128 92.008 78.292 Overige baten 13.702 13.184 32.142 Totale baten 110.369 107.549 114.918 Batige saldi 18.144 15.053 28.823 4
Kasstroomoverzicht 2015 Kasstroom uit operationele activiteiten 2015 2014 Exploitatiesaldo 18.144 28.823 Aanpassing voor: Afschrijvingen 327 327 Veranderingen in vlottende middelen: Mutatie vlottende activa 4.043 14.811- Mutatie kortlopende schulden 30.496-17.697 26.453-2.886 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa - - - - Mutatie geldmiddelen 7.982-32.036 Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari 33.897 1.861 Mutatie liquide middelen 7.982-32.036 Liquide middelen per 31 december 25.915 33.897 5
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Het jaarverslag is opgemaakt in overeenstemming met de 'Richtlijn voor kleine organisaties zonder winststreven'. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa is gewaardeerd op verkrijgingsprijs onder aftrek van de daarop gebaseerde lineaire afschrijvingen. De laatste zijn berekend met inachtneming van de verwachte economische levensduur van het desbetreffend actief. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs. De omvang van het percentage is afhankelijk van de aard van het desbetreffende actief. Eigen vermogen Het eigen vermogen is in principe een buffer om onvoorziene terugval van inkomsten of stijging van uitgaven op te vangen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald door de verantwoorde fonds- en projectbijdragen alsmede door de overige baten onder aftrek van de lasten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waar ze betrekking op hebben. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor de vaststelling van de jaarverslaggeving bekend zijn. 6
Toelichting op de balans Activa Materiële vaste activa Boekwaarde inventaris en apparatuur per 1 januari 2015 652 Afschrijving 2015 327 Boekwaarde per 31 december 2015 325 Vlottende activa 2015 2014 Vorderingen Nog te ontvangen fondsbijdragen 8.850 6.500 Steunstichting, ophoging eigen vermogen 11.000 16.851 Idem, bijdrage personeelslasten - 3.036 Idem, kosten missionaire activiteiten 2.260 3.226 Idem, wervingskosten personeel 457 - Gem. Rotterdam, bedrijfsreinigingsrecht* 2.051 - Overige vorderingen 1.196 244 Totale vorderingen 25.814 29.857 *In 2015 heeft de gemeente Rotterdam aanslagen bedrijfsreinigingsrecht opgelegd over de jaren 2013 t/m 2015. Hier tegen is bezwaar aangetekend. Vooralsnog heeft de gemeente deze aanslagen vernietigd wegens foutieve tenaamstelling. Liquide middelen Kassaldo 119 125 Bankrekening St. Thuis in West 7.914 5.623 Bedrijfsspaarrekening 17.530 27.500 Bankrekening werkers 352 649 Totaal liquide middelen 25.915 33.897 Passiva Eigen vermogen Stand per 1 januari 2015 42 2014 28.781- Exploitatieresultaten 18.144 28.823 Eigen vermogen 18.186 42 7
Toelichting op de balans (vervolg) Kortlopende schulden 2015 2014 Nog te betalen bedragen Terug te betalen aan fondsen * 1.432 - Steunstichting, diverse posten** 2.398 3.201 Nog te betalen vakantiegeld juni t/m dec. 2.081 2.670 Accountantskosten project 'Verbinding' 1.936 - Idem i.v.m. activiteiten voor doelgroepen 449 1.125 Idem i.v.m. overige lasten 962 361 Idem i.v.m. huisvestingskosten - 1.020 Totaal nog te betalen bedragen 9.257 8.377 * Wegens een exploitateoverschot is rekening gehouden met een aan een van de fondsen terug te betalen bedrag. ** Betreft het in beide jaren voornamelijk de kosten van verzekeringen en energie- en waterverbruik van het pand Claes de Vrieselaan 69b. Rekening-courant met de Steunstichting Saldo rekening courant 1 januari 2015 34.677 Toegevoegd de nog te betalen posten aan de Steunstichting per 31 december 2014 3.201 37.878 In mindering gebracht zijn de vorderingen op de Steunstichting per 31 december 2014 23.267 Saldi per 31 december 2015* 14.611 34.677 * In 2016 zullen de vorderingen minus de schulden per eind 2015 m.b.t. de Steunstichting tot per saldo circa 11.000 op het rekening-courantsaldo in mindering worden gebracht. Vooruit ontvangen bedragen Bijdragen van fondsen 10.000 21.310 Totaal kortlopende schulden 33.868 64.364 *Het vooruitontvangen bedrag in 2015 betreft twee bijdragen van fondsen t.b.v. 2016. In 2014 was 21.310 vooruit ontvangen m.b.t. het project 'Verbinding'. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Met de Stichting Steun Thuis in West is een overeenkomst gesloten voor de huur van het pand aan Claes de Vrieselaan 69b. De looptijd is tot 1 september 2017. Behoudens opzegging kan de huur met een aansluitende periode verlengd worden. Bij de aanvang beliep de huur 9.600 per jaar. Per 1 januari 2015 is de huur verhoogd naar 13.200 per jaar, wat meer marktconform is. 8
Toelichting op de rekening van baten en lasten Lasten Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Personeelslasten Salariskosten* 53.927 53.927 57.088 Vrijwilligersvergoeding 2.486 2.500 1.182 Wervingskosten 457 457 - Verhuiskostenvergoeding 2.965 2.965 - Overige personeelskosten 699 699 353 Totale personeelslasten 60.534 60.548 58.623 * De salariskosten waren in 2014 nog enigszins nadelig beïnvloed omdat eind 2013 geen rekening gehouden was met de vakantiegeldverplichting. Huisvestingskosten Huur gebouw 13.200 13.200 9.792 Schoonmaakkosten 168 50 148 Energiekosten 1.842 1.850 1.804 Verzekering 331 331 493 Belasting 207 220 220 Onderhoud 105 105 904 Huisvuilcontainer 157 200 - Totale huisvestingskosten 16.010 15.956 13.361 De huur van Claes de Vrieselaan 69b is per begin 2015 verhoogd tot een marktconform niveau. Kosten activiteiten Diverse activiteiten 4.280 4.425 6.693 Afschrijving inventaris 327 327 327 Aanschaf inventaris 921 900 2.463 Telefoonkosten 773 775 1.165 Catering 1.256 1.460 1.759 Parkeren 425 500 262 Vrijwilligers 1.026 1.030 316 Totale kosten van activiteiten 9.008 9.417 12.985 * De kosten van de diverse activiteiten zijn vooral lager dan in 2014 omdat de kosten voor missionaire activiteiten over 2015 rechtstreeks bij de Steunstichting in rekening zijn gebracht. Overige lasten Fondsenwerving - - 10 Bestuur- en vergaderkosten 993 991 249 Bankkosten 145 145 140 Kantoor- en computerbenodigdheden 214 217 753 Drukwerk, PR en website 1.849 1.870 29 Teambijeenkomsten, -building 1.087 940 56- Accountantskosten 'Verbinding' 1.936 1.513 Kosten Humanitas i.v.m. idem 450 900 - Totale overige lasten 6.674 6.576 1.125 * De overige lasten vallen t.o.v. 2014 vooral hoger uit vanwege het project 'Verbinding'. 9
Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Baten Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Baten i.v.m. activiteiten Bijdragen van deelnemers 1.472 1.379 1.036 Overige bijdragen in activiteiten 1.068 978 3.448 Totale baten i.v.m. activiteiten 2.540 2.357 4.484 Fundraising Bijdragen vermogensfondsen 41.318 39.198 48.000 Bijdragen t.b.v. het project 'Contact' - - 8.500 Subsidie t.b.v. het project 'Verbinding' 50.810 50.810 8.190 Bijdrage Steunstichting 2.000 2.000 13.602 Totale fundraising 94.128 92.008 78.292 De verantwoorde bijdragen van vermogensfondsen zijn definitief vastgesteld. In de begroting 2015 was nog rekening gehouden met een terug te betalen bedrag van circa 4.000. Uitgaande van de vastgestelde bijdragen zijn moest met een lagere bate van circa 1.900 rekening gehouden worden. Enkele fondsen hebben er in bewilligd dat hun aandeel in het exploitatieoverschot niet behoefde te worden terugbetaald. Hiermee is een overschot behaald van circa 2.200. Het subsidie van de gemeente Rotterdam voor het project 'Verbinding' dient om inwoners van de wijk Middelland die in een bepaalde mate van sociaal isolement verkeren te vinden en ook te verbinden. Uit de eindverantwoording blijkt dat de door de gemeente geformuleerde prestaties zijn behaald. In die situatie kan het volledige subsidie behouden blijven. Mede op grond van het ingediende assurancerapport van de accountant heeft de gemeente daar mee ingestemd. Hiermee is een overschot gerealiseerd van circa 4.900. Overige baten Diverse baten 1.057 524 105 Rentebate 130 130 30 Bijdr. Steunstichting in huisvesting etc. 1.515 1.530 3.226 Correctie loonkosten 2012-4.032 Bijdrage van Steunstichting in eigen vermogen 11.000 11.000 24.749 Totale overige baten 13.702 13.184 32.142 De hierboven in 2014 genoemde baten van 4.032 en 24.749 (samen 28.781) dienden om het negatieve eigen vermogen van de Stichting Thuis in West weg te werken. De bate ad 11.000 in 2015 is bedoeld om een vermogensbuffer te creëren, waarmee eventuele financiële tegenvallers kunnen worden opgevangen. 10