FINANCIEEL JAARVERSLAG

Transcriptie

1 Stichting ondersteuning Matata Children s Hospital Kenya, Bouwsteeg 5, 6587 AW Middelaar FINANCIEEL JAARVERSLAG 2011

2 2 INHOUD 2 ALGEMEEN Algemeen 4 Jaarverslag 5 Analyse van de resultaten 5 JAARREKENING Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van Baten en Lasten over OVERIGE GEGEVENS 14

3 3 JAARVERSLAG

4 Algemeen 4 Doelstellingen De activiteiten van de stichting bestaan voornamelijk uit het verwerven van fondsen voor HIV-Aids geïnfecteerde kinderen in Kenia en voor het ondersteunen van het " Matata Children s Hospital Kenya " in Kenia. Algemeen De stichting is opgericht op 18 oktober 2007 en heeft ten doel: - Het verwerven van fondsen voor HIV-Aids geïnfecteerde kinderen in Kenia - Het verwerven van fondsen voor het ondersteunen van het Matata Children s Hospital Kenya l' in Kenia Het bestuur bestaat uit drie personen, allen vrijwilligers zonder bezoldiging. Bij beschikking van 14 maart 2008 is de stichting per 1 januari 2008 aangemerkt als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). Bestuur Voorzitter PR en Fondsenwerving Penningmeester Jacqueline van Hoorn Hanne Hulshuizen Verdonk Ad Festen Het bestuur ontvangt geen bezoldiging voor haar werkzaamheden voor de stichting. Middelaar, mei 2012 Jacqueline van Hoorn Hanne Hulshuizen-Verdonk Ad Festen Voorzitter PR en Fondsenwerving Penningmeester

5 5 Jaarverslag Het jaarverslag ligt ten kantore van de stichting. Het jaarverslag van de Stichting bestaat uit het financieel jaarverslag en het jaarverslag waarin opgenomen het bestuursverslag. Het financieel jaarverslag en het jaarverslag worden afzonderlijk gepubliceerd. Analyse van de resultaten Uitgaande van de staat van baten en lasten over 2011 en 2010 geven de resultaten het volgende beeld: % % Rente bankrekening 13 0 Baten uit eigen fondswerving Som der baten Besteed aan doelstellingen Ondersteuning Matata Children s Hospital Kenya , ,8 Werving baten Directe kosten fondswerving , ,5 Kosten beheer en administratie Directe kosten fondswerving , ,0 Som der lasten , ,3 Saldo van baten en lasten , ,3 Toelichting saldo van baten en lasten De lasten in het boekjaar 2011 zijn in totaliteit met ,- toegenomen ten opzichte van De ontwikkeling van het saldo van baten en lasten over 2011 ten opzichte van 2010 kan als volgt worden weergegeven: Saldo gunstiger door: Hoger bedrag rente bankrekening 13 Hoger bedrag donaties Lagere lasten fondswerving Saldo ongunstiger door: Hogere lasten beheer en administratie Hoger bedrag ondersteuning Matata Children s Hospital Kenya Saldo resultaat

6 6 Financiële positie % % ACTIVA Liquide middelen PASSIVA Reserves en fondsen Voorzieningen Kortlopende schulden Werkkapitaal De aanwezige liquide middelen van de stichting ( 6.480), zijn voldoende voor de stichting om aan haar huidige financiële verplichtingen te kunnen voldoen Mutatie Liquide middelen Vlottende activa Af: kortlopende schulden Netto werkkapitaal

7 7 JAARREKENING

8 8 Balans per 31 december 2011 ACTIVA Liquide middelen Totaal PASSIVA Reserves en fondsen Bestemmingsreserves Overige reserves Kortlopende schulden Totaal

9 9 Staat van baten en lasten over Begroting Baten: Rente bankrekening 13 Baten uit eigen fondswerving Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen Ondersteuning Matata Children s Hospital Kenya Werving baten Kosten eigen fondswerving Kosten beheer en administratie Kosten eigen fondswerving Som der lasten Saldo van baten en lasten Bestemming saldo 2011: Toevoeging/onttrekking aan: - Bestemmingsreserves -/ Overige reserves 0 -/

10 10 Toelichting op de jaarrekening 2011 Algemeen De algemene grondslag voor de waardering van activa en passiva alsmede voor de bepaling van het resultaat is de verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 650 Fondsenwervende instellingen. Activiteiten Overeenkomstig de statuten heeft de stichting, statutair gevestigd te Nijmegen, zich ten doel gesteld het verwerven van fondsen voor HIV-Aids geïnfecteerde kinderen in Kenya en voor het ondersteunen van het "Matata Hospital" in Kenya. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en staan ter vrije beschikking van de stichting. Bestemmingsreserves Een deel van het eigen vermogen is afgezonderd als bestemmingsreserve omdat daaraan, door het bestuur van de stichting, een beperkte bestedingsmogelijkheid is gegeven. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde en hebben een looptijd van maximaal één jaar. Schattingen Bij de totstandkoming van de jaarrekening van maakt het bestuur bepaalde schattingen en aannames. Deze schattingen en aannames kunnen van invloed zijn op de gerapporteerde activa en passiva, de vermelding van niet uit de balans blijkende activa en passiva op balansdatum en/ of op de baten en lasten in de periode waarover wordt gerapporteerd. De werkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen en aannames. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen netto baten en de hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Fondsenwerving De post baten uit eigen fondsenwerving betreft de baten welke op basis van een ontvangst, toezegging of overeenkomst kunnen worden toegerekend aan de verslagperiode. Uitgaven Uitgaven worden op basis van historische kosten toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

11 11 Toelichting op de balans per 31 december 2011 ACTIVA Liquide middelen Liquide middelen Rabo Verenigingspakket Rabo Bedrijfstelerekening PASSIVA Reserves en fondsen Bestemmingsreserves Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Overige reserves Stand per 1 januari Correctie onttrekking vorig boekjaar Resultaatbestemming boekjaar Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Nog te betalen accountantskosten Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen In 2011 zijn sponsorbijdragen toegezegd ter hoogte van ten behoeve van projecten in 2012: voor het project Melkpoeder voor het Beddenproject voor algemene middelen

12 12 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2011 Hieronder worden de specifieke posten uit de staat van baten en lasten over 2011 nader toegelicht: BATEN Begroting Rente bankrekening 13 Baten uit eigen fondsenwerving Donaties op basis van lijfrente Donaties groter dan 250 euro Donaties kleiner dan 250 euro Totaal LASTEN Besteed aan doelstellingen Ondersteuning Matata Children s Hospital Kenya Bouw dispensaries Bouw staff house dispensary Watertank dispensary Fietsen vrijwilligers Diverse voorzieningen dispensaries Training vrijwilligers Ziekenhuisbedden Melkpoeder Medicijnen Emergency trolley Kerstactie speelgoed Computer Werkbezoek Dr. J. Malago 983 Watertank ziekenhuis Generator ziekenhuis Werving baten Kosten eigen fondswerving Flyers, nieuwsbrieven, kerstkaarten en overig drukwerk Kosten website Bankkosten inzake fondswerving Kosten fondswerving Diverse uitgaven Correctie onttrekking vermogen vorig boekjaar Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Accountantskosten Totaal

13 13 OVERIGE GEGEVENS

14 14 Overige gegevens 1. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen controleverklaring 2. Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat Omtrent de verdeling van het resultaat is in de statuten het volgende bepaald: Het resultaat staat ter beschikking van het bestuur dat deze geheel of gedeeltelijk kan bestemmen tot vorming van -of storting in- één of meer algemene of bijzondere reservefondsen. 3. Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2011 Voorgesteld wordt om het resultaat over 2011 als volgt te bestemmen: Toevoeging aan de bestemmingsreserves 0 Onttrekking aan de algemene reserves: -/ Totaal: -/

15

16