Jaarrekening stichting Nijmeegs Universiteitsfonds 2016 Algemeen Als een aan de Radboud Universiteit gelieerde partij is de Stichting Nijmeegs Universiteitsfonds verplicht zich te houden aan de richtlijnen zoals vermeld in het Financieel Handboek Radboud Universiteit. Met ingang van 2016 wordt SNUF niet meer in de consolidatie van de RU opgenomen. Samenvatting De Stichting sluit het boekjaar 2016 af met een negatief resultaat van 687.800. Het negatieve resultaat is met name toe te schrijven aan een niet begrote extra dotatie aan de voorziening grootonderhoud van 587.000,-- in mei 2016. Ook is er dit boekjaar geen donateursactie geweest onder ouders van nieuwe studenten. Balans Balans Universiteitsfonds per 31-12-2016 met vergelijkende cijfers op 31-12-2015 (na resultaatsbestemming): Activa 31-12-2016 31-12-2015 1 Gebouwen 717.100 736.400 2 Vorderingen 135.100 104.400 3 Liquide middelen 2.131.700 2.275.900 Totaal 2.983.900 3.116.700 Passiva 4 Vermogen 2.109.500 2.797.300 5 Voorzieningen 639.500 92.100 6 Kortlopende schulden 234.900 227.300 Totaal 2.983.900 3.116.700 De activa en passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Alle bedragen zijn afgerond op 100. 1
Resultatenrekening Universiteitsfonds (1-1-2016 tot en met 31-12-2016 voor resultaatsbestemming) Res. 2016 Res. 2015 Baten 1 Bijdrage College van Bestuur 572.000 572.000 2 Overige baten derden 474.900 486.700 Totaal 1.046.900 1.058.700 Lasten 3 Afschrijvingen 19.300 19.300 4 Subsidies 814.600 761.300 5 Huisvestingslasten Verenigingen op Campus 146.000 141.900 Stadspanden 137.500 89.600 6 Overige lasten 14.800 12.900 7 Overige dotatie. Voorz. 614.000 24.100 Totaal 1.746.200 1.049.100 Operationeel Resultaat - 699.300 9.600 8 Financiële baten 12.900 15.700 9 Financiële lasten 1.400 1.000 Financieel Resultaat 11.500 14.700 Resultaat - 687.800 24.300 2
Specificatie Balans Universiteitsfonds 31-12-2016 Activa 1) Gebouwen 717.100 Op 31 december 2016 heeft het Universiteitsfonds drie gebouwen in eigendom: Van Schaeck Mathonsingel 10 Hertogstraat 141 Canisiussingel 38 Aanschafwaarde 1.157.200 Desinvesteringen 0 Cum. afschrijvingen t/m 2014-420.800 Afschrijvingskosten 2015-19.300 Desinvesteringsafschrijvingen 0 Boekwaarde 31-12-2016 717.100 OZB-waarde met peildatum 01-01-2016 is 1.879.000 Verzekerde waarde per 31-12-2016 is 4.468.600 Afschrijving 60 jaar (1,67 procent per jaar) 2) Vorderingen 135.100 104.400 De vorderingen zijn gewaardeerd op nominale waarde. Een voorziening voor oninbaarheid is niet nodig 3) Liquide middelen 2.131.700 2.275.900 Het betreft de saldi van in totaal tien bankrekeningen. Saldi zijn per ultimo december 2016. 3
Passiva 4) Vermogen 2.109.500 Algemene Reserve: Stand per 31 12-2015 2.797.300 Af: Resultaat boekjaar - 687.800 Stand per 31-12-2016 2.109.500 In de Algemene Reserve is een drietal Fondsen op Naam opgenomen. Het Universiteitsfonds biedt de mogelijkheid tot het instellen van een Fonds op Naam. Dit is een fonds dat bij leven of door een testamentaire bepaling wordt opgericht. Het Universiteitsfonds beheert het fonds uit naam van de initiatiefnemer. Op deze manier kunnen substantiële schenkingen geoormerkt worden, waarbij de initiatiefnemer de naam, het doel en de besteding van de schenking bepaalt. Op dit moment beheert het Universiteitsfonds de onderstaande fondsen op naam (zie ook punt 6 op de balans): Prof. mr. De Leede 48.900 Rubel Fonds 67.500 Studententopsportfonds Nijmegen 27.200 Totaal 143.600 5) Voorzieningen 639.500 Overige voorzieningen: Voorziening Groot onderhoud Saldo 31-12-2015 92.100 bij: Dotaties 2016 614.000 af: Onttrekkingen 2016-66.600 af: Vrijval 2016 0 Saldo 31-12-2016 639.500 Ad. Voorziening Groot onderhoud : Ingaande per 2010 is een voorziening getroffen voor groot onderhoud van het dak aan de SNUF panden. Tevens is in 2012 een onderhoudsplan voor schilderwerk vastgesteld, op basis waarvan een voorziening wordt gevormd. Op basis van dit onderhoudsplan wordt er jaarlijks 27.000 gedoteerd aan deze voorziening, verminderd met de gemaakte kosten gedurende het jaar. Indien de schilderwerkkosten in een jaar het bedrag van 27.000 overstijgen, zal het overstijgende deel aan de voorziening worden onttrokken. De voorziening bestaat eind 2016 uit: - Vervanging van het dak van de panden aan de Hertogstraat 141 en de St Canisiussingel 38 60.000; - Schilderwerk: Hertogstraat 141, St Canisiussingel 38 en de Van Schaeck Mathonsingel 10: 32.100. Extra dotatie 2016 van 587.000 medio 2016 conform nieuw opgesteld onderhoudsplan boven op de jaarlijkse dotatie van 27.000,--. 4
6) Kortlopende schulden 234.900 227.300 De kortlopende schulden bestaan uit: Handelscrediteuren extern 12.500 9.600 Fondsen in beheer 5.600 7.600 Subsidietoekenningen personen en organisaties 214.100 188.900 Overige schulden 2.700 21.200 Fondsen in beheer deze post bestaat uit: Hanneke Janssen Memorial Fund (HJM) 5.600 7.600 In 2016 is er een scriptieprijs uitgereikt in het kader van het Hanneke Janssen Memorial Fund. Specificatie Subsidietoekenning personen en organisaties Deze post bestaat uit: Persoonsgebonden 122.800 103.400 Studentenorganisaties 91.300 85.500 Totaal 214.100 188.900 Ad. Overige schulden Deze post bestaat ultimo 2016 uit de Nog te ontvangen factuur van PWC inzake controle jaarrekening 2016 van SNUF en NOFO 2.700 21.200 5
Toelichting resultaatrekening Universiteitsfonds 2016 Baten 1) Toewijzingen College van Bestuur 572.000 Het Nijmeegs Universiteitsfonds ontvangt jaarlijks van het College van Bestuur een bijdrage van 572.000. Dit bedrag wordt sinds 2004 niet meer geïndexeerd. 2) Overige baten derden 474.900 Specificatie: Schenkingen donateurs 46.400 69.900 Bijdrage overige onderdelen RU 70.400 57.800 Hogeschool van Arnhem en Nijmegen 34.400 34.400 Mgr. Giobbefonds 30.000 30.000 Studententopsportfonds Nijmegen 8.000 8.000 Huuropbrengst stadspanden 119.400 116.600 Doorbelaste huuropbrengst Gymnasion 118.100 117.000 Vrijval subsidies 27.300 53.000 Diversen - 400 0 Vrijval Lustrum SNUF 21.300 0 474.900 486.700 Toelichting: De opbrengst van schenkingen donateurs is behoorlijk teruggelopen. Ook de vrijval subsidies is minder dan vorig jaar. Omdat SNUF grotendeels wordt opgeheven valt het gereserveerde bedrag van het lustrum vrij. 6
Lasten 3) Afschrijvingen 19.300 De afschrijvingslasten zijn conform de begroting. Gebouwen 19.300 Totaal 19.300 4) Subsidies 814.600 Deze post betreft subsidies aan studenten en studentenverenigingen. In 2015 was het totaal 761.300. Een toename in 2016 van per saldo 53.300. Overzicht verdeling subsidies Individuele reisbeurzen 467.200 417.100 Groepsstudiereizen 64.600 68.800 Deelname congressen 28.200 34.900 Excellentenbeurs 0 2.700 Organisatie congressen 1.700 2.200 Culturele organisaties 50.600 54.300 Politieke organisaties 1.000 1.000 Levensbeschouwelijke organisaties 700 400 Internationale organisaties 20.300 7.000 Algemene studentenorganisaties 500 1.500 Studentenbladen 6.600 9.000 Sportorganisaties 33.500 33.300 Imagoversterking Radboud Universiteit 4.300 0 UMCN organisaties 8.200 5.900 Overige subsidies studentenactiviteiten 5.800 3.200 Nieuwe initiatieven & eenmalige projecten 2.200 500 Algemene ondersteuning studentenverenigingen 0 5.800 Studententopsportfonds Nijmegen 4.100 1.600 Bijzondere toekenningen 900 0 Huursubsidie SNUF-gang 113.700 109.100 Huursubsidie SNUF-panden 500 3.000 Totaal 814.600 761.300 Opvallend is de stijging met bijna 50.000 van de Individuele reisbeurzen in 2016 t.o.v. 2015. Andere opvallende stijging betreft de post Internationale organisaties. 7
5) Huisvestingslasten 255.600 Huisvestingsfactuur UVB 146.000 141.900 Onderhoud gebouwen 65.300 26.900 Wettelijke lasten/assurantiepremies 31.600 25.300 Gebruikerskosten Van Schaeck Mathonsingel 10 40.600 35.300 Huurprovisie Van Schaeck Mathonsingel 10 0 1.300 Overige huisvestingslasten 0 800 Totaal 283.500 231.500 Huisvestingsfactuur UVB: Dit betreft de kosten van de ondergang in het Gymnasion m.b.t. huisvesting van diverse studenten verenigingen. Onderhoud gebouwen: Dit betreft onderhoudskosten van de SNUF panden. Deze vallen 38.400 hoger uit dan in 2015. Gebruikerskosten Van Schaeck Mathonsingel 10: Deze post bestaat uit de door het Universiteitsfonds betaalde gebruikerslasten. De huuropbrengsten van dit pand zijn terug te vinden bij punt 2 van de resultatenrekening. Specificatie 2015 van het pand Van Schaeck Mathonsingel 10: Gas- water- & elektrakosten 15.800 14.200 Schoonmaakkosten 23.900 19.800 Wettelijke lasten/assurantiepremies 900 1.300 Totaal 40.600 35.300 Huurprovisie Van Schaeck Mathonsingel 10: Stichting Villa van Schaeck verhuurt ruimtes aan externe huurders. De opbrengst daarvan wordt gedeeld tussen Villa van Schaeck en Stichting Nijmeegs Universiteitsfonds. 6) Overige lasten 14.800 Evenementkosten/Lustrum SNUF 0 5.500 Bestuurskosten/bestuursdiner 1.200 3.500 Studentenadviesraad/Toewijzingscommissie 2.900 2.200 Representatie en publiciteit 100 100 Drukwerk jaarverslag 0 1.600 Overig 10.600 0 Totaal 14.800 12.900 De post overig bestaat voornamelijk uit kosten voor uitbestede diensten. 8
7) Overige dotatie/onttrekkingen voorzieningen 614.000 Totaal 614.000 24.100 Zie toelichting post 5 balans. Financieel resultaat 8) Financiële baten 12.900 15.700 9) Financiële lasten 1.400 1.000 Financieel resultaat: 11.500 14.700 Het financiële resultaat laat ten opzichte van 2015 wederom een daling zien. Dit wordt veroorzaakt door de extreem lage rentevergoedingen in 2016. 9