Jaarstukken 2008 Gold & Discovery Management B.V. statutair gevestigd
INHOUDSOPGAVE Jaarrekening: 1. Balans per 31 december 2008 1 2. Winst- en verliesrekening over 2008 2 3. Algemeen, activiteiten, grondslagen van balanswaardering en resultaatbepaling 3 4. Toelichting op de balans 5 5. Toelichting op de winst- en verliesrekening 6 Overige gegevens: - Deskundigenonderzoek 7 - Statutaire bepalingen omtrent de winstbestemming 7 - Resultaatbestemming 7
1. BALANS PER 31 DECEMBER 2008 (na bestemming resultaat) ACTIEF 31-12-2008 26-05-2008 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa (1) 26.976 - Liquide middelen ABN AMRO Bank, rekening-courant 50.018 105.000 76.994 105.000 Opmerking: er is geen accountantscontrole toegepast
31-12-2008 26-05-2008 PASSIEF Eigen vermogen (2) Geplaatst en gestort kapitaal 18.000 18.000 Agioreserve 87.000 87.000 Overige reserves -30.506-74.494 105.000 Kortlopende schulden Accountantskosten 2.500-76.994 105.000-1 -
2. WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2008 2008 BEDRIJFSOPBRENGSTEN Managementfee 45.029 BEDRIJFSKOSTEN Huisvestingskosten (3) 3.761 Verkoopkosten (4) 8.198 Algemene kosten (5) 63.610 SOM DER BEDRIJFSKOSTEN 75.569 BEDRIJFSRESULTAAT -30.540 Financiële baten en lasten, per saldo bate 34 RESULTAAT VOOR BELASTINGEN -30.506 Vennootschapsbelasting - RESULTAAT NA BELASTINGEN -30.506-2 -
3. ALGEMEEN, ACTIVITEITEN, GRONDSLAGEN VAN BALANSWAARDERING EN RESULTAATBEPALING 3.1 ALGEMEEN De jaarrekening is samengesteld met toepassing van Titel 9 Boek 2 BW. De vennootschap is opgericht op 26 mei 2008 en derhalve zijn er in de winst- en verliesrekening geen vergelijkende cijfers opgenomen. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. 3.2 ACTIVITEITEN De bedrijfsactiviteiten van de onderneming bestaan met name uit beheer- en financieringsactiviteiten. 3.3 GRONDSLAGEN VAN BALANSWAARDERING Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde. Indien noodzakelijk is voor de vorderingen een voorziening voor het risico van oninbaarheid getroffen. 3.4 GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Algemeen De baten en lasten zijn voor zover deze betrekking hebben op het boekjaar in de winsten verliesrekening opgenomen, ongeacht of zij tot ontvangsten dan wel uitgaven in het boekjaar hebben geleid. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de bedrijfsopbrengsten en de kosten hiervan over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico s die hun oorsprong hebben voor het einde van het boekjaar worden verwerkt in de jaarrekening indien zij bekend zijn ten tijde van het opmaken van de jaarrekening. - 3 -
Vennootschapsbelasting De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het voor het boekjaar geldende tarief over het resultaat vóór belastingen. Hierbij wordt rekening gehouden met fiscale faciliteiten en beperkingen. - 4 -
4. TOELICHTING OP DE BALANS 4.1 ACTIEF VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 31-12-2008 (1) Overige vorderingen en overlopende activa Te ontvangen managementfee 26.373 Waarborgsom vergaderruimte 378 Vooruitbetaalde kosten 225 26.976 4.2 PASSIEF (2) Eigen vermogen Geplaatst en gestort kapitaal Het maatschappelijk kapitaal van Gold & Discovery Management B.V. bedraagt 90.000. Dit kapitaal bestaat uit 90.000 aandelen van nominaal 1. Hiervan zijn 18.000 aandelen geplaatst en gestort, ofwel 18.000. Agioreserve Dit betreft het bedrag dat meer gestort is op de aandelen bij de oprichting van de vennootschap. 2008 Overige reserves Stand per 1 januari - Af: verlies boekjaar -30.506 Stand per 31 december -30.506-5 -
5. TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING BEDRIJFSKOSTEN 2008 (3) Huisvestingskosten Huur vergaderruimte 3.761 (4) Verkoopkosten Representatiekosten 3.432 Diners en lunches 2.707 Reis- en verblijfkosten 2.059 8.198 (5) Algemene kosten Advieskosten inzake oprichting 57.588 Accountantskosten 2.500 Drukwerk 2.235 Contributies en abonnementen 100 Oprichtingskosten 1.057 Overige algemene kosten 130 63.610 Amsterdam, 22 april 2009 Directie: J. Dobber namens W.P. Middelkoop E. Bergshoeff namens Delta Opportunities B.V. Bergshoeff Options B.V. - 6 -
OVERIGE GEGEVENS DESKUNDIGENONDERZOEK Gezien de omvang is de vennootschap niet controleplichtig, om welke reden geen accountantscontrole heeft plaatsgevonden. STATUTAIRE BEPALINGEN OMTRENT DE WINSTBESTEMMING Conform artikel 18 van de statuten staat de winst ter beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. RESULTAATBESTEMMING De directie stelt voor het resultaat over 2008 ad 30.506 te onttrekken aan de overige reserves. Vooruitlopend op het besluit van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders is dit voorstel in de jaarrekening 2008 verwerkt. - 7 -