FINANCIEEL VERSLAG 2014 De financiële positie van het Museum Voorschoten sluit in het boekjaar 2014 met een lager resultaat dan in 2013. Ten opzichte van de begroting voor 2014 is wel een beter resultaat gerealiseerd. Het totaal aan baten bedroeg 36.111. Dit is 5.800 minder dan vorig jaar, maar 3.611 hoger dan begroot. Dit ligt zowel aan de lagere geïnde vriendenbijdrage over 2014 als aan de beduidend hogere omzet uit verhuur catering en ontvangen donaties. De lasten over 2014 bedroegen 40.026. Dit is inclusief de huur van het museum van 15.068 die is ingegaan per 1 juni 2013 en dus in 2014 voor een heel jaar meetelt. Het netto negatief resultaat over 2014 bedraagt 3.915, wat wordt ontrokken aan de overige reserve. In de toelichting wordt per post nog nadere informatie verstrekt. Realisatie 2014 Plan 2014 Realisatie 2013 Bijdragen Vrienden 5.766 12.000 10.400 Subsidies en Gebruikersovereenkomsten 16.500 16.500 11.938 Netto Winkelomzet -129 600 430 Entreegelden 1.432 1.050 863 Lezingen -123 500-65 Verhuur & Catering 4.015 500 Donaties (Contractueel) 3.350 950 16.892 Donaties (Incidenteel) 5.020 750 overige opbrengsten 280 400 703 36.111 32.500 41.911 Huur gebouw 15.068 15.062 8.768 GWL+ Zakelijke lasten 2.037 3.974 1.921 Exploitatielasten Museum 4.076 4.180 2.913 Bijzondere huisvestingslasten (verbouwing e.d.) - Communicatie 2.974 5.050 4.576 Bureaukosten 2.537 1.800 2.141 Algemene kosten 2.739 4.750 4.782 Tentoonstellingen en archief 7.755 4.250 3.385 afschrijvingen 2.840 1.078 1.057 Collectievorming (uitgaven) 4.000 390 Collectievorming (voorziening en/of sponsoring)) -4.000 5.000 Totaal Lasten 40.026 40.145 34.933 Netto resultaat -3.915-7.645 6.978 Jaarverslag 2014 Pagina 1
Toelichting op de resultatenrekening Baten - De vriendenbijdrage over 2014 is beduidend lager uitgevallen dan was begroot. Door omstandigheden heeft in 2014 geen aanvullende incasso actie plaatsgevonden. Dit wordt in 2015 opgepakt. De opening van het Museum heeft wel geleid tot een toename van het aantal vrienden. - De gemeentelijke subsidie bedroeg over 2013 14.900. Een bedrag van 9.900 bestaat uit de jaarlijkse subsidie en 5.000 uit een afgesloten gebruiksovereenkomst met de gemeente voor een periode van 2 jaar. Daarnaast was sprake van een bijdrage van de VKK van 1.600 voor het jaar 2014. Deze bijdrage was éénmalig. - De omzet verkoop in de museumwinkel is gestegen ten opzichte van vorig jaar. In 2014 heeft het bestuur besloten alle aanschaffingen direct ten laste van het resultaat te brengen. Dit heeft een eenmalige nadelig effect op het jaarresultaat van 1.228. - De opbrengsten uit entreegelden zijn zowel ten opzichte van 2013 als de begroting 2014 toegenomen. Zoals verwacht, trekt de nieuwe uitstraling van het Museum meer bezoekers. - De opbrengsten uit lezingen zijn negatief uitgevallen. Dit wordt zowel veroorzaakt doordat in verband met de verbouwing extern ruimte gehuurd moest worden en als door de concurrentie van de bibliotheek. Mede hierom is het museum gestopt met de vaste Culturele Ochtendlezingen op de woensdagochtend. - De opbrengsten uit verhuur en catering zijn fors hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door toegenomen activiteiten die het museum na de verbouwing heeft kunnen ontplooien. - Het bedrag aan donaties is weliswaar lager dan in 2013, maar hoger dan begroot. In 2014 zijn wij verblijd met twee nieuwe donateurs, die zich voor 5 jaar met een jaarlijkse vaste donatie aan het museum verbonden hebben.. - De overige opbrengsten bestaan bijna volledig uit rentebaten op onze spaarrekening. Lasten - In 2014 heeft het museum voor het eerst voor het volle jaar huur moeten betalen, wat nog niet begroot was. Dit verklaart de toename ten opzichte van 2013. De jaarlijkse indexatie vindt plaats per 1 juli. - De kosten van gas, water en electriciteit ( GWL) en zakelijke lasten bedroegen 1.937 minder dan begroot. Dit wordt mede veroorzaakt door een teruggaaf van de energie- en waterlasten over de periode 2013-2014. - De exploitatielasten van het museum (onderhoud, schoonmaak, beveiliging e.d) vielen lager uit dan begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat het museum 3 maanden gesloten is geweest i.v.m. de verbouwing. Jaarverslag 2014 Pagina 2
- De communicatiekosten zijn beduidend lager dan begroot. Dit wordt o.a veroorzaakt door lagere kosten voor de nieuwsbrieven, omdat in 2014 door allerlei oorzaken in het najaar geen nieuwsbrief verschenen is. - De bureaukosten zijn hoger uitgevallen dan vorig jaar. Dit heeft onder meer te maken met de nieuwe huisstijl en extra drukwerk dat we met de nieuwe printer zelf vervaardigen i.p.v. uitbesteden - De post algemene kosten bestaat uit onder bestuurskosten, fondsenwerving, contributies en verzekeringen. De uitgaven in 2014 lager beduidend lager dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door lagere bestuurskosten. - De kosten van tentoonstellingen en archief bedroegen in totaal 7.755. Het museum heeft ervoor gekozen meer geld te besteden aan een hoger kwaliteitsniveau van tentoonstellingen, waardoor het museum aantrekkelijker wordt voor vrienden en bezoekers. - Om volledig met een schone lei te beginnen heeft het bestuur besloten alle investeringen in één keer t.l.v. het boekjaar 2014 te brengen, wat resulteert in een eenmalige extra afschrijvingslast van 1.762. Collectievorming en Collectie Omdat - zoals bij alle musea - de collectie niet als waarde op de balans is opgenomen, lopen zowel de aanschaffingen als de financiering hiervan via de exploitatierekening. In 2013 had het bestuur besloten, gezien de voorziene verbouwing, de uitgaven tijdelijk op te schorten. In 2014 is een uitgaven gedaan van 1.000 die uit de subsidie van de RABO-bank is betaald. In onderstaand overzicht is opgenomen een overzicht van alle aanschaffingen en schenkingen van de afgelopen jaren en een inschatting van de waarde die de collectie vertegenwoordigt. De totale waarde wordt nu geschat op 124.000. AANSCHAFFINGEN 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 TOTALEN Algemeen Cult. Erfgoed 3.207-1.610 197 170 5.184 - Schilderijen 100 113 1.400 8.540 275 1.836 895 390 1.000 14.549 - Zilverwerk 5.541 850 3.330 120 13.272 135 23.248 - Groeneveldt 5.825 6.212 3.329 1.250 60 20 13.000 29.696 5.825 6.312 12.190 3.500 13.540 612 15.277 14.030 390 1.000 72.676 Herziene waarde aangeschafte collectie 92.000 Schenkingen 32.000 Totale waarde Collectie 124.000 Jaarverslag 2014 Pagina 3
Balans per 31 december 2013 en 2012 Activa 31-12-2014 31-12-2013 Passiva 31-12-2014 31-12-2013 Inventaris en inrichting - 2.840 Start Kapitaal 17.918 17.918 Voorraad - 1.228 Overige Reserves 43.981 37.003 Te ontv subsisie Fonds 1818-5.000 Reserve Inrichting - Vordering OGLV - 1.000 Reserve Aankopen Collectie - WB Hoogvliet beheer BV 4.539 4.539 << resultaat boekjaar >> -3.915 6.978 Debiteuren 371 420 Vooruitbetaalde kosten 1.260 0 Te ontvangen rente 280 575 Eigen Vermogen 57.983 61.898 Te ontvangen diversen 350 Te ontvangen BTW 2.591 1.628 Kas 238 100 Crediteuren 1.053 Rabobank 4.075 21.712 Te betalen posten 400 1.145 Rabo Sparen 46.645 42.670 Vooruitontvangen 418 720 Kruisposten Kas Saldo Subsidie RABO 1.547 16.896 60.348 81.712 60.348 81.712 Inventaris en Inrichting: Zoals vermeldt op pagina 3, heeft het bestuur in 2014 besloten de Inventaris en Inrichting in één keer af te schrijven, wat resulteert ineen extra afschrijvingslast van 1.762 bovenop de reguliere geplande afschrijvingen. Het verloopoverzicht ziet er als volgt uit. PC hardware e.d. Museale apparatuur Totaal Inventaris Cum aanschaffingen 18.763 996 1.450 21.209 Cum afschrijvingen 17.590 489 290 18.369 Boekwaarde 1/1 1.173 507 1.160 2.840 Investeringen - afschrijvingen 414 375 290 1.078 Extra afschrijvingen 759 132 870 1.762 Cum aanschaffingen 18.763 996 1.450 21.209 Cum afschrijvingen 18.763 996 1.450 21.209 Boekwaarde 31/12 - - - - Voorraad: Tot en met 2013 werd de winkelvoorraad op kostprijs gewaardeerd. In 2014 is besloten alle winkelvoorraden direct ten laste van het resultaat te brengen. Dit heeft geleid tot een extra kosten post van 1.365. Vorderingen - In 2014 is 5.000 ontvangen van het Fonds 1818. Deze subsidie was in 2013 toegekend. - In 2012 heeft het Museum een tentoonstelling gehouden over de historische buitenplaatsen in Voorschoten. Voor deze tentoonstelling is een subsidie van 5.000 beschikbaar gesteld door Jaarverslag 2014 Pagina 4
o.a. de gemeente Voorschoten. De subsidies zijn geïnd door de Vereniging OGLV. In 2014 is het laatste deel betaald. - Voor de garantstelling voor de huur is een borg betaald aan Hoogvliet Beheer ter waarde van 4.538,70 ( = drie maanden huur incl. BTW). Dit geld wordt terugontvangen wanneer de huur van het Museum wordt beëindigd. - De post debiteuren betreffen een aantal in december verstuurde rekeningen welke per 31 december 2014 nog niet waren betaald. Deze zijn inmiddels betaald. - De te ontvangen rente ad 280 heeft betrekking op de rente op de spaarrekening. - De post te ontvangen diverse bestaat uit de nog te ontvangen teruggaaf Energiebelasting over de periode 2013-2014. Deze is inmiddels ontvangen. - Te ontvangen BTW ad 2.591 conform aangifte voor het 4 e kwartaal 2014. Deze is inmiddels ontvangen. Liquide middelen De totale positie van Liquide middelen van het Museum bedraagt per eind 2014 50.958. Eigen vermogen Het eigen vermogen is inclusief reserves en voorzieningen gedaald van 61.898 in 2013 naar 57.983 per einde 2014. Dit komt door het negatieve resultaat van 3.915 over 2014. Startkapitaal Overige Reserves Resultaat Totaal Openingsbalans 17.918 37.003 6.978 61.898 Resultaat bestemming vorig jaar 6.978-6.978 - Resultaat huidige boekjaar -3.915-3.915 Eindbalans 17.918 43.981-3.915 57.983 Saldo Subsidie Rabo-bank Op 26 juni 2013 heeft de RaboBank besloten om aan het Museum Voorschoten en de Voorschotense KunstKring een subsidie te verlenen tot een bedrag van 125.000. Hiervan stond maximaal 18.150 ter beschikking van de VKK en 106.850 ter beschikking van het Museum. In de afspraken is opgenomen dat de Rabobank alleen op declaratiebasis (aangegane verplichting en/of facturen) gelden ter beschikking stelt. In totaal heeft het Museum voor 96.274 mogen ontvangen binnen de subsidievoorwaarden van de RABO-bank. Eind 2014 is het wachten nog op een afrekening van een leverancier. Per 31 december2014 zijn de posities als volgt opgebouwd. Saldo Subsidie RABO Aanvragen 2013: 2 keer 20.092,87 Aanvragen 2014 : 10 keer 76.181,14 96.274,01 Gedane uitgaven/betalingen -94.726,58 Netto Verplichting per 31/12/2014 1.547,43 Jaarverslag 2014 Pagina 5
Vastgesteld door het bestuur d.d. 4 juni 2015 H. H. Wijckerheld Bisdom Voorzitter E. P. J. Jansen-Fellinger Secretaris C. J. G. Scholtes Penningmeester Jaarverslag 2014 Pagina 6