aangifte vennootschapbelasting via internet 1
Agenda Wijzigingen Concepts Dimensions Hypercubes Attributes 2
Wijzigingen Concepts 3
Concepts Aanpassingen wetgeving Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Name FinalExemptionProfitHomologationReorganizationPlanAmicableSettlement ProfitHomologationReorganizationPlanAmicableSettlementExemptReserve WithdrawalParticularExemptReservesCapitalGains WithdrawalParticularExemptReservesCapitalGainsReducedRate2500 Entry Point RCORP Template Change Removed Removed WithdrawalParticularExemptReservesCapitalGainsReducedRate1400 Removed FirstThreeAccountingYears Removed FirstThreeAccountingYearsSmallCompanyCorporationCode SpreadTaxCreditResearchDevelopmentPreviousTaxPeriods t-idtc TaxCreditResearchDevelopmentPreviousTaxPeriodsTitle t-idtc TaxCreditResearchDevelopmentClearablePreviousTaxPeriodsRepayableCurrentAssessmentY ear t-idtc ClearableRepayableTaxCreditResearchDevelopmentPreviousTaxPeriods t-idtc Removed ExemptionProfitHomologationReorganizationPlanAmicableSettlementDocumentsTitle ExemptionProfitHomologationReorganizationPlanAmicableSettlementDocumentsMandatoryA nnexe ExemptionProfitHomologationReorganizationPlanAmicableSettlementDocuments 4
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes giumforeign Attributes Concepts Name Verbeteringen Vereenvoudigingen RepayableWithholdingTaxPEExemptionLiquidationBonusesBonusesAcquisitionOwnSharesBel RepayableWithholdingTaxPEExemptionLiquidationBonusesBonusesAcquisitionOwnSharesBel gium Entry Point RCORP Template Change Removed RepayableWithholdingTaxPELiquidationBonusesBonusesAcquisitionOwnSharesForeign Removed TaxCreditResearchDevelopmentBoolean Removed OtherTaxableReservesTitle InvestmentDeductionOneGoCurrentTaxPeriodCompatibleTaxCreditResearchDevelopment t-idtc DepreciationTableTitle 5
Concepts Bijlagen integrerend deel Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes DetailDisallowedExpensesNonMandatoryAnnexe Name GeneralMeetingMinutesDecisionsMandatoryAnnexe InternalStatutoryAccountsNonMandatoryAnnexe Entry Point RCORP Template Change DepreciationTablesNonMandatoryAnnexe OtherDocumentsNonMandatoryAnnexe BalanceSheetStatutorySeatStatutoryAccountsBelgianBranchMandatoryAnnexe AccountsAssessmentLiabilityTaxRegimeNonResidentCorporateTaxMandatoryAnnexe AccountsAssessmentLiabilityTaxRegimeLegalEntityIncomeTaxTaxableIncomeMandatoryAnnexe StatutoryAccountsGeneralMeetingMinutesDecisionsMandatoryAnnexes DocumentsStatementsTaxReturnIfMandatory DocumentsStatementsSection BalanceSheetAccountsMandatoryAnnexes StatutoryAccountsAccountsAssessmentLiabilityMandatoryAnnexes 6
Concepts Aanpassingen vraag gebruikers Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes PrepaymentFirstQuarterNonDeductibleTaxes PrepaymentFourthQuarterNonDeductibleTaxes PrepaymentSecondQuarterNonDeductibleTaxes Name NonRepayableFictiousWitholdingTaxNonDeductibleTaxes NonRepayableLumpSumForeignTaxesNonDeductibleTaxes OtherRepayableWithholdingTaxesNonDeductibleTaxes Entry Point RCORP Template Change PrepaymentThirdQuarterNonDeductibleTaxes PrepaymentsNonDeductibleTaxes RepayableAdvanceLeviesNonDeductibleTaxes RepayableRealFictitiousWithholdingTaxOtherSharesPEExemptIncomeMovableAssetsBelgiumNo ndeductibletaxes RepayableWithholdingTaxOtherDividendsNonDeductibleTaxes RepayableWithholdingTaxOtherLiquidationBonusesBonusesAcquisitionOwnSharesNonDeductibl etaxes RepayableWithholdingTaxOtherPEForeignNonDeductibleTaxes RepayableWithholdingTaxPEExemptionLiquidationBonusesBonusesAcquisitionOwnSharesBelgiu mforeignnondeductibletaxes CompensationCarRepairCosts WithholdingTaxEarnedIncomeCapitalGainsImmovablePropertyNonDeductibleTaxes WithholdingTaxEarnedIncomeIncomePartnerNonDeductibleTaxes 7
Wijzigingen Dimensions 8
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Dimensions Aanpassing wetgeving Aanpassing vraag gebruikers Dimension RCORP Entry Point NRCORP RLE Template Change ElectricVehicleChargingStationsMember d-invc EmploymentEndedMember d-empper Removed 9
Wijzigingen Hypercubes - Attributes 10
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Hypercubes Attributes Geen aanpassingen 11
Wijzigingen Formula 12
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Parameters f-ace-5304 f-corp-1101 f-rcorp-2001 f-idtc-5343 f-idtc-5344 f-idtc-5345 f-idtc-5346 f-idtc-5347 f-idtc-5348 f-idtc-5350 f-idtc-5354 f-idtc-5355 13
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Apart parameterbestand be-tax-f-parameters-2011-04-30.xml 14
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Apart parameterbestand Link in de assertion naar parameter in be-tax-f-parameters-2011-04-30.xml 15
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Wetgevende wijzigingen f-corp-1106 f-corp-1204 f-rcorp-2103 f-idtc-5341 f-idtc-5372 f-idtc-5374 f-idtc-5375 f-idtc-5356 16
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Bijlagen integrerend deel Preconditie verwijderd of nieuw f-corp-1401 f-corp-1402 f-prre-5053 f-prre-5054 f-rcorp-2225 f-rcorp-2228 f-wddc-5007 f-wddc-5008 f-ace-5308 17
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Verplichte velden f-corp-1420 f-rcorp-2421 18
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Totalen Verbeteringen max((, 0)) f-ace-5302 f-corp-1236 f-ace-5305 f-corp-1409 f-cg-5141 f-dpi-5375 f-cg-5142 f-eap-5402 f-cg-5143 f-eap-5403 f-cg-5144 f-idtc-5362 f-cg-5145 f-idtc-5364 f-cg-5151 f-idtc-5370 f-cg-5152 f-itifa-5322 f-cg-5153 f-rcorp-2232 f-cg-5154 f-rcorp-2233 f-cg-5155 f-cg-5161 f-cg-5162 19
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Totalen Extra f-ace-5307 f-idtc-5376 f-pcs-5320 f-rcorp-2234a 20
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Verbeteringen Vereenvoudigingen f-1001 f-1003 f-1009 f-1010 f-corp-1211 f-corp-1236 f-corp-1237 f-corp-1417 f-corp-1422 f-rcorp-2011 f-rcorp-2101 f-rcorp-2102 f-rcorp-2228 f-rcorp-2413 f-rcorp-2419 f-prre-5050 21
Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Verwijderd f-ace-5303 f-eap-5410 f-eap-5411 f-eapsf-5454 f-eapsf-5459 f-idtc-5342 f-idtc-5373 f-corp-1205 f-corp-1415 f-rcorp-2209 f-rcorp-2227 f-rcorp-2012 f-rcorp-2013 22
23
Documentatie in Excel f-ace-summary.xls f-cg-summary.xls f-corp-i-summary.xls f-corp-ii-summary.xls f-corp-iii-summary.xls f-dfa-summary.xls f-dpi-summary.xls f-eap-summary.xls f-eapsf-summary.xls f-generic-summary.xls f-idtc-summary.xls f-itifa-summary.xls 24
Documentatie in Excel f-pcs-summary.xls f-prre-summary.xls f-rcorp-i-summary.xls f-rcorp-ii-summary.xls f-rcorp-iii-summary.xls f-rcorp-iv-summary.xls f-rcorp-v-summary.xls f-ricg-summary.xls f-stcg-summary.xls f-wddc-summary.xls 25
Documentatie in Excel 26
Documentatie in Excel assertion type existenceassertion valueassertion eerste of tweede validatie correctness-assertion completenessaccuracyassertion precondition business rule filter parameter as defined in parameter file general variable error messages 27
eerste validatie in BIZTA correctness-assertion f-1000 f-1001 f-1002 f-1003 f-1006 f-1007 f-1008 f-1009 f-1010 f-corp-1101 f-corp-1102 f-rcorp-2001 28
eerste validatie in BIZTA correctness-assertion technische fouten in foutenlijst blanco aangifte 29
tweede validatie in BIZTA completenessaccuracy-assertion inhoudelijke validaties gebruikelijke behandeling 30
Precondition Randvoorwaarde waaraan moet voldaan zijn voor een validatie plaatsvindt 31
Precondition en valueassertion voorbeeld f-corp-1211 Resterend resultaat < 0 Indien ja, resterend resultaat = verlies van het belastbare tijdperk Indien nee, geen validatie 32
Filter: concept voorbeeld f-corp-1211 33
Filter: concept voorbeeld f-corp-1211 variable:factvariable bindassequence="false" fallbackvalue="0 cf:conceptname <cf:qname>taxinc:remainingfiscalresultbeforeori gindistribution</cf:qname> variable:variablefilterarc complement="false" cover="true" xlink:from="v_remainingfiscalres ultbeforeorigindistribution" xlink:to="f_remainingfiscalresultb eforeorigindistribution" 34
Filter: concept voorbeeld: f-ace-5301 Totaal bestanddelen af te trekken van het eigen vermogen uit 275C 35
Filter: concept voorbeeld: f-ace-5301 Totaal bestanddelen af te trekken van het eigen vermogen uit 275C 36
Filter: concept voorbeeld: f-ace-5301 Totaal bestanddelen af te trekken van het eigen vermogen uit 275C Alle concepten begintoestand Verschillende periodes mogelijk daarom unit filter 37
Filter: concept voorbeeld: f-corp-1416 Als een referentienummer voorafbetalingen is ingevuld, dan moet In aanmerking te nemen voorafbetalingen > 0 38
Filter: concept voorbeeld: f-corp-1416 39
Filter: concept voorbeeld: f-corp-1416 40
Filter: generalvariable en period voorbeeld: f-ace-5301 select= tax-inc:periodstartdate in combinatie met period filter Filter: unit 41
Filter: generalvariable voorbeeld: f-rcorp-2218 Beperking bewerking vak Verdeling volgens oorsprong Balance zijn geen concepten maar een generalvariable 42
Filter: generalvariable voorbeeld: f-rcorp-2218 Beperking bewerking vak Verdeling volgens oorsprong Balance zijn geen concepten maar een generalvariable Tussenberekening: resterende winst na vorige bewerking 43
Filter: generalvariable voorbeeld: f-rcorp-2218 Beperking bewerking vak Verdeling volgens oorsprong Balance zijn geen concepten maar een generalvariable Tussenberekening: resterende winst na vorige bewerking 44
Filter: dimension voorbeeld: f-cg-5141 45
Filter: dimension voorbeeld: f-cg-5141 46
Filter: dimension voorbeeld: f-cg-5141 47
Filter: dimension voorbeeld: f-cg-5141 48
Filter: dimension voorbeeld: f-cg-5141 variable:variablefilterarc complement="false" cover="false" xlink:from="v_acquisitionvalue" xlink:to="f_specificsecurityassettypedi mension" variable:variablefilterarc complement="false" cover="false" xlink:from="v_acquisitionvalue" xlink:to="f_capitalgaintypeddimension" 49
Filter: dimension voorbeeld: f-eapsf-5441 Onderzoeker 276W1: Elke rubriek van een rij moet ingevuld worden: Datum van aanwerving en tewerkstelling Vrijstelling Effectief vrijgesteld 50
Filter: dimension voorbeeld: f-eapsf-5441 Vrijstelling 51
Filter: dimension voorbeeld: f-eapsf-5441 Vrijstelling 52
Filter: dimension voorbeeld: f-eapsf-5441 Vrijstelling context selectie scenario 53
Filter: dimension voorbeeld: f-eapsf-5441 Datum van aanwerving en tewerkstelling 54
Filter: dimension voorbeeld: f-eapsf-5441 Datum van aanwerving en tewerkstelling 55
Filter: block dimension voorbeeld: f-ace-5306 Aftrek voor risicokapitaal dat voor het huidig aanslagjaar wordt afgetrokken niet-dimensioneel dimensioneel 56
Filter: block dimension voorbeeld: f-ace-5306 57
Filter: block dimension voorbeeld: f-ace-5306 variable:variablefilterarc complement="true" cover="false" xlink:from="v_allowancecorporateequity" xlink:to="f_blockorigindimension" 58
Foutboodschappen 3 talen enkel indien fout 59
Contact Contact E-mail info.biztax@minfin.fed.be 60
aangifte vennootschapbelasting via internet 61