SWANEVELD GR O E INGEKOMEN 2 3API).2013 Stichting Openbare Golfcourse FINANCIEEL VERSLAG 1995
Stichting Openbare Golfcourse FINANCIEEL VERSLAG 1995 INHOUD OVERIGE GEGEVENS Blz. - Accountantsverklaring - Statuten van de Stichting 1 - Samenstelling bestuur 1 3 JAARREKENING 1. Grondslagen van de financiële verslaggeving 2. Toelichtxng op de balans per 31 december 1995 * 4* lïtil 0 ï f d e r e k e n i n g v an baten en lasten over 1995 i? 0 4. Staat van herkomst en besteding der middelen \\ 5. Kadastrale gegevens - 1 2 I. Balans per 31 december 1995 I I. Rekening van baten en lasten over 1995 ^
5) C P O E P Stichting Openbare Golfcourse OVERIGE GEGEVENS Accountantsverklaring (Opdracht, GoÏfSurse" Ï U t Ï B ^ t T / ï ^ opgesteld onder verantwoordeïiilsieid vin hlfljl? S t i c h t i ^ 7" ^ ^Penbare ntroleerd. De jaarrekening wordt (Werzaamheden, s L ^ D ^ ^ algemeen aanvaarde controlegrondvoeren dat wij een redeliike matï van 7 PWh 0 / c ntrole zodanig plannen en uitonjuistheden van materieel^laïg bevat ^ ^arrekening geen d a t d e H door middel van deel waarnemingen van de informatj^on^ n d e r. m e e r het onderzoek en de toelichtingen in de jaarreken "nqt TevenJ o ^ t L T l ^ n g V a n d e bedr agen 0 de grondslagen van de financiële verslaggeving dte ba het o ^ W ^ h e 0 r d e l i n <3 -an ning zijn toegepast en van belangrijke lïhlttinoen dïl ïfï «P^aken van de jaarrekedaarbij heeft gemaakt, alsmede öe eltlutit lantet alaehel^h^i H ^ 2 S t i c h t i n g oord^e^3 d a t -trole e^n dtultjke 1 ^^""vost^olr^ts (Oordeel, gebracht. Noordwijk, 9 mei 1996 Swaneveld Groep Registeraccountants M.J. Swaneveld RA Statuten van de stichting ïsi'sïa^fjn^'se'nïïr 5,! 1 :»^ S t i C h t i n g n 0 t a r i e e l ^ r i c h t. Bij akte d.d. 24 Met betrekking tot het geldelijk verkeer luidt artikel 11 als volgt: Artikel 11 dat" S L ^ i n worden gekend. r S ^ ^ S e ^ t s T ^ 9 b h -^houden op zodanige rechten en verplichtingen van de stichting J 2. Het boekjaar van de stichting valt samen met het kalenderjaar wijze kunnen -1-
Stichting Openbare Golfcourse 3. De boeken worden jaarlijks per eenendertig december afgesloten De jaarstukken worden ondertekend door alle leden van hot- b e s handtekening ontbreekt wordt de reden daarvan vnnrto tuur; xndien enige bekend, op het desbetreffende stuu^ medegsllld" V 0 0 r 2 0 V e r a a n d e ondertekenaars -2-
Stichting Openbare Golfcourse SAMENSTELLING BESTUUR Situatie per 31 december 1995 Bestuur Voorzitter Secretaris : H.A.J. Nijenhuis : G.J. Kaak Penningmeester: Th.H.M. van Paridon Overige leden : w. Hennipman T. de Vries J.J. J.G. van Beek Zorge-Leeftink -3-
Stichting Openbare Golfcourse 1. GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIëLE VERSLAGGEVING WAARDERING MATERIëLE VASTE ACTIVA aanschaffingsprijs. P g e s c hatte levensduur en berekend over de FINANCIëLE VASTE ACTIVA Deelneming T n T / Z U ï i ï i * 1 ^ 3 t e 9 e n ^ n e t t 0 V e - ^ ^ e, berekend naar de grondslagen VORDERINGEN OVERIGE ACTIVA EN PASSIVA Waardering vindt plaats tegen nominale waarde. RESULTATENBEPALING ALGEMEEN ^ «^ ^ ^ a e g e _ RENTEBATEN EN RENTELASTEN Dit betreft de op de versla Winsten worden slechts opgenomen, voor zover zii or, ri^ H a i=o a^=4- -4-
Stichting Openbare Golfcourse 2. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DKPTTMRBR 1995 1995 1994 ACTIVA VASTE ACTIVA MATERIëLE VASTE ACTIVA Banen Onroerende zaken Andere materiële vaste activa Boekwaarde per Investeringen Afschrijvingen 1 januari 2.864.018-75.264 1.868.601-45.820 44.610-17.207 4.777.229-138.291 4.904.921 4.947-132.639 Boekwaarde per 31 december 2.788.754 1.822.781 27.403 4.638.938 4.777.229 Aanschaffingsprijs 3.195.706 Cumulatieve afschrijvingen 406.952 2.227.696 404.915 172.058 5.595.460 144.655 956.522 5.595.460 818.231 Boekwaarde per 31 december 2.788.754 1.822.781 27.403 4.638.938 4.777.229 De onroerende zaken zijn bekend onder de volgende kadastrale nummers: (zie onderdeel 5 van dit verslag). FINANCIëLE VASTE ACTIVA Deelneming Betreft een 50%-belang in het geplaatste kapitaal van Explortatiemaatschappij "De Landerije" B.V. van nomrnaal f. f ^ S o ^ o S o ^ e g ^ r 3 ^ ^ 3 1 1 9 9 5 i S tenminste Waardering per 31 december VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN Debiteuren Te vorderen uit oude jaren Af: Voorziening wegens oninbaarheid pm 92.383 92.383 pm 92.383 92.383 pm pm -5-
Stichting Openbare Golfcourse 1995 1994 Rekening-courant Golfclub Te vorderen in rekening-courant 463.616 Rekening-courant B.V. Aannemingsbedrijf Cultuurweg Betaling in verband met voorkoming procedure 35.000 35.000 Alle vorderingen hebben een resterende looptijd van korter dan één jaar. PASSIVA LANGLOPENDE SCHULDEN Leningen Golfclub De leningen zijn renteloos. De leningen zijn eerst opeisbaar bij wanprestatie door de stichting jegens de Golfclub. Leningen Golfclub no. l a f 1.750 Leningen Golfclub no. 2 a f 2.000 Leningen Golfclub no. 3 a f 2.500 Aantallen 178 186 154 162 659 643 311.500 325.500 308.000 32 4.000 1.647.500 1.607.500 991 991 2.267.000 2.257.000 Lening Golfclub no. l a f 1.750 Stand per 1 Af: Retour januari 186. 193-8 -7 325.500-14.000 337.750-12.250 Stand per 31 december 178 186 311.500 325.500-6-
Stichting Openbare Golfcourse I Lening Golfclub no. 2 a f 2.000 1995 1994 Stand per 1 januari Af: Retour 162 171-8 -9 324.000-16.000 342.000-18.000 Stand per- 31 december 154 162 308.000 324.000 Lening Golfclub no. 3 a f 2.500 Stand per 1 januari B i j : leningen 643 626 16 17 1.607.500 40.000 1.565.000 42.500 Stand per 31 december 659 643 1.647.500 1.607.500 De leningen zijn achtergesteld ten behoeve van de Rabobank wegens verstrekte geldleningen en krediet in rekening-courant. Leningen Rabobank Rente Lening 3016.911.329 Lening 3016.911.361 Lening 3016.902.575 Lening 3016.903.946 variabel 6,6% variabel 6,7% variabel 6,5% variabel 6,6% 2 10.000 468.750 619.875 240.000 506.250 662.625 1.318.625 1.428.875 Lening 3016.911.329 Stand per 1 januari Afgelost Stand per 31 december Aflossingsverplichting komend boekjaar 260.000 240.000 1 280.000 260.000 2 240.000 Dit betreft een op 26 juni 1987 door de Rabobank verstrekte geldlening oorspronkelijk groot f 400.000 onder volgende voorwaarden: aflossingen: f 10.000 per halfjaar rente : variabel 6,6% -7-
Stichting Openbare Golfcourse Lening 3016.911.361 1995 1994 Stand per 1 januari Afgelost 30.000 10.000 40.000 10.000 Stand per 31 december Aflossingsverplichting komend boekjaar 10.000 30.000 10.000 10.000 Dit betreft een op 26 juni 1987 door de Rabobank verstrekte geldlening oorspronkelijk groot f 100.000 onder de volgende voorwaarden: aflossingen: f 5.000 per halfjaar rente : variabel 6,7% Lening 3016.902.575 Stand per 1 januari Afgelost 543.750 37.500 581.250 37.500 Stand per 31 december Aflossingsverplichting komend boekjaar 506.250 37.500 543.750 37.500 Dit betreft een op 3 maart 1989 door de Rabobank verstrekte geldlening oorspronkelijk groot f 750.000 onder de volgende voorwaarden: aflossingen: f 18.750 per halfjaar rente : variabel 6,5% Lening 3016.903.946 Stand per 1 januari Afgelost 468.750 705.375 42.750 506.250 748.125 42.750 Stand per 31 december Aflossingsverplichting komend boekjaar 662.625 42.750 705.375 42.750 619.875 662.625 Dit betreft een op 28 augustus 1991 door de Rabobank verstrekte geldlening oorspronkelijk groot f 855.000 onder de volgende voorwaarden: aflossingen: f 21.375 per halfjaar rente : variabel 6,6%
Stichting Openbare Golfcourse 1995 1994 Als zekerheden gelden, voor de leningen bij de Rabobank, alsmede het rekening-courantkrediet: a. b. c. d. e. f. g- h. InTsofooJ- ^ hypotheek respectievelijk groot f 900.000 dï LuveibaaA; P ^ ^ ^ P-cht op het clubgebouw; verpanding inventarissen, excl. Heineken Nederland B V verpanding debiteurenvorderingen; eriana b.v., verpandxng vorderingen uit diverse verhurenverpanding van rechten uit gebruiksovereenkomst; g e V e ^ 1? d e 1 6 bankhypotheek groot f 750.000, op het recht van Prf,^ borgstelling van f 200.000 door Heineken Nederland B.V.. Lening B.V. Aannemingsbedrijf Cultuurweg Stand per 1 januari Afgelost 5.100 5.100 Stand per 31 december Aflossingsverplichting komend boekjaar 5.100 5.100 5.100 5.100 KORTLOPENDE SCHULDEN Aflossingsverplichtingen komend boekjaar Binnen één jaar vervallende aflossingstermijnen op langlopende schulden. Leningen Rabobank 3016.911.329 3016.911.361 3016.902.575 3016.903.946 10.000 37.500 42.750 10.000 37.500 42.750 110.250 110.250 Leningen B.V. Aannemingsbedrijf Cultuurweg 5.100 5.100-9-
Stichting Openbare Golfcourse te Alphen aan den Rj-jn 1995 1995 Totaal aflossingsverplichtingen 115.350 115.350 Crediteuren Rabobank 30.16.06.307 29.802 29.802 Verschuldigd in rekening-courant 877.283 1.403.680 De kredietruimte bedraagt f 100.000?n H«0 k f f e d i e t verstrekte zekerheden zijn opgenomen m de toelichting op de post langlopende schulden Rekening-courant Golfclub Verschuldigd in rekening-courant 18.258 Over het saldo in rekening-courant is 8% rente berekend. Overige schulden en te betalen kosten Accountantskosten Bankrente en kosten Diversen 4.000 42.525 1.095 4.000 36.043 1.095 47.620 41.138-10-
Stichting Openbare Golfcourse te Alphen aan den Riin 3. TOELICHTING OP PK REKENING VAN BATRN EN LASTEN OVER 1995 Afschrijving op materiële vaste activa Begroting 1995 1995 1994 Banen Onroerende zaken Andere materiële vaste activa 67.000 45.000 18.000 75.264 45.820 17.207 69.613 45.820 17.206 130.000 138.291 132.639 Algemene kosten Accountant skosten Contributie GCZ Oud Bestuur Contributie Kamer van Koophandel Vergoeding onkostendeclaratie oude jaren 4.000 9.000 2.000 4.000 8.095 61 4.000 8.095 61 1. 750 15.000 12.156 13.906 Rentelasten en soortgelijke kosten Rabobank 3016.911.329 Rabobank 3016.911.361 Rabobank 3016.902.575 Rabobank 3016.903.946 Rabobank 3016.06.307 Golfclub Rente debiteuren 25.000 3.000 49.000 63.000 105.000 5.000 18.477 1.847 38.184 50.331 162.884-36.527 19.950 2.478 39.653 51.496 134.158-23.681-2.463 250.000 235.196 221.591 Bijdrage Golfclub Aandeel in kosten 395.000 385.643 368.136-11-
Stichting Openbare Golfcourse 4. STAAT VAN HERKOMST EN BESTEDING DER MIDDELEN 1995 1994 HERKOMST DER MIDDELEN Saldo exploitatie Afschrijvingen 138.291 132.639 Cash-flow Overige mutaties: - Leningen o/g Golfclub BESTEDING DER MIDDELEN 138.291 40.000 178.291 132.639 42.500 175.139 Investeringen in materiële vaste Aflossingen: activa - leningen o/g Golfclub 30.000 - leningen o/g Rabobank 110.2 50 4.947 30.250 110.250 140.250 145.447 Mutatie werkkapitaal 38.041 29.692 Specificatie mutatie werkkapitaal Afname/toename vordering op Golfclub -481.874 Vorderingen Vermindering aflossingsverplichtingen Minder/meer krediet in rekening-courant Rabobank 52 5 39-7 Overige schulden en te betalen kosten -6.482 335.202-5.745 1.094-343.968 43.109 38.041 29.692-12-
Stichting Openbare Golfcourse te Alphen aan den Rinn 5. KADASTRALE GEGEVENS Sectie C 911 912 913 914 915 923 924 925 928 929 944 945 946 947 948 949 955 956 957 962 1274 6003 ha. 1 1 1 1 are 4 45 47 26 27 67 28 30 44 45 43 80 50 1 3 6 20 4 28 98 3 37 ca. 90 40 60 50 90 40 40 50 50 60 30 15 30 50 30 90 60 70 14 45 45 gedeelten van Sectie C 922 926 927 932 942 958 2591 5924 6004 6006 7317 59 98 7740 Sectie C 5142 7741 4863 uitbreiding clubhuis uitbreiding clubhuis 72 12 281-13-
SWANEVELD i^a^h" 9 0 p e n b a r e Golfcourse I. BALANS PER 31 DECKMRFR 1995 ACTIVA VASTE ACTIVA MATERIëLE VASTE ACTIVA 31 december 1995 f f 31 december 1994 f f Banen Onroerende zaken Andere materiële vaste activa 2.788.754 1.822.781 27.403 2.864.018 1.868.601 44.610 FINANCIëLE VASTE ACTIVA Deelneming VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN 4. 638.938 pm 4.777.229 pm Debiteuren Rekening-courant Golfclub Rekening-courant Cultuurweg pm 35.000 pm 463.616 35.000 PASSIVA LANGLOPENDE LENINGEN 35.000 4.673.938 498.616 5.275.845 Leningen Golfclub Leningen Rabobank 2.267.000 1.318.625 2.257.000 1.428.875 KORTLOPENDE SCHULDEN 3.585.625 3.685.875 Aflossingsverplichtingen Crediteuren Rabobank Rekening-courant Golfclub Overige schulden en te betalen kosten 115.350 29.802 877.283 18.258 47.620 115.350 29.802 1.403.680 41.138 1-088.313 1.589.970 Vastgesteld d.d. 20 mei 1996 4.673.938 5.275.845 Voorzitter: H.A.J, Nijenhui* Secretaris: G.J. Kaak -14-
Stichting Openbare Golfcourse I I. REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 1995 1995 Afschrijving op materiële vaste activa 138.291 Algemene kosten 1 0.lbo Rentelasten en soortgelijke kosten 235.196 1994 132.639 13.906 221.591 Doorberekende kosten Exploitatie saldo 385.643 385.643 368.136 368.136-15-