Persoonlijk Financieel Overzicht

Persoonlijk Financieel Overzicht 11maart 2014 Inditrapportgevenweuinzichtinuwpersoonlijkefinanciëlesituatieopditmoment.Ditrapportiseen overzichtengeenfinancieeladvies.wehebbendeinformatieverwerktdiewijvanubeschikbaarhebben. DeHeerB.Voorbeeld MevrouwT.Voorbeeld Partner Eikelenboom&PlückerAdviesgroepBV MrW.H.Plücker Zwartemeerlaan42 2317LVLEIDEN 071 5217099 plucker@eplu.nl

_ Inhoudsopgave Inleiding...1 Uwhuishouden...2 Uwkennis,ervaringenuwrisicobereidheid...2 Hoezietuwfinanciëlesituatieeropditmomentuit?...3 Watzijnuwinkomstenenuitgavenin2014?...3 Watzijnuwbezittingenenschulden?...5 Watzijnuwhuidigewoonlasten?...7 Watzijnuwinkomstenenuitgavenalsumetpensioengaat?...8 Ontwikkelingvanuwresterendbudgetindetijd...10 Watalsukomtteoverlijden?...11 Watalsuwpartnerkomtteoverlijden?...13 Watalsuarbeidsongeschiktwordt?...15 Watalsumeerofminderarbeidsongeschiktbent?...16 Watalsuwpartnerarbeidsongeschiktwordt?...17 Watalsuwpartnermeerofminderarbeidsongeschiktis?...18 Watalsuwerklooswordt?...19 Watalsuwpartnerwerklooswordt?...21 BIJLAGEN...23 Inventarisatiegegevens...23 Personen...23 Werk...26 Pensioen...27 Onroerendezaak...28 Verzekeringen...29 Uitgaven...30 Schulden...31 Specificatiekostenvanlevensonderhoud...33 Cijferoverzichtinkomenenvermogen...35 Wetswijzigingen2014...36 Banksparenversusverzekeren...41 Beleggingsrisicoprofiel...44 Detailoverzichtperjaar...47 Fiscaal/Socialewoordenlijst...49

_ Inleiding Inditrapportgevenweuinzichtinuwpersoonlijkefinanciëlesituatie.Wehebbenditrapportzorgvuldig samengesteld,omervoortezorgendatueenduidelijkenbegrijpelijkoverzichtheeft.ditrapportiseen overzichtengeenfinancieeladvies,hierinisdeinformatieverwerktdiewijvanubeschikbaarhebben.als uvragenheeftofinditrapportgegevenszietdieonjuistzijn,vragenweucontactmetonsoptenemen. Ditvoorbeeldrapportiseenweergavevaneensituatieuitonzepraktijk.Cliëntdacht,opbasisvanhet gezamelijkesalaris,deafdekkingvandehypothecairelening,depensioenvoorzieningdoordewerkgever enhetfeitdathetstandaardwga gatdoordewerkgeverwasverzekerd,dathijallesgoedhadafgedekt enhijzijnfinanciëletoekomstmeteengerustharttegemoetkonzien. DoorditPersoonlijkFinancieelOverzichtbleekechterdatzowelindesituatienaonverhooptoverlijden, alsookarbeidsongeschiktheidenwerkloosheid,voorhetgezinbehoorlijkeinkomensproblemengaan ontstaan. PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 1

_ Uwhuishouden Uwhuishoudenbestaatuitdevolgendepersonen: DeHeerBen Voorbeeld Geboortedatum: Geslacht: Burgerlijkestaat: E mailadres: 23 6 1975(38) Man Gehuwdingemeenschap vangoederen info@eplu.nl _ DeHeerPeter Voorbeeld Geboortedatum: Geslacht: 2 6 2004(9) Man MevrouwT. Voorbeeld Partner Geboortedatum: Geslacht: 3 8 1978(35) Vrouw MevrouwMarieke Voorbeeld Geboortedatum: Geslacht: 1 10 2008(5) Vrouw Uwkennis,ervaringenuwrisicobereidheid Bijadviseringhoudenwijrekeningmetdekennisdieuheeftvanfinanciëlezakenenuwervaringmet financiëleproducten.doorintespelenopuwrisicobereidheidkunnentijdenshetadviesproces onverwachteenongewenstesituatiestijdigwordengesignaleerd.uwuniekeeigenschappenopdeze gebiedenwordensamengevatineenklantprofiel.uheefthiervooreenaantalvragenbeantwoord. Deafwegingvoorhetnemenvanrisicobijsparenenbeleggenhangtafvanhetdoelwaarvooruspaarten hetaantaljarendatudetijdheeftomtesparen.opbasisvanuwkarakterkanweleeninschatting wordengemaaktvanuwvoorkeurvoorhetaldannietnemenvanrisico.dieinschattingnoemenweeen risicoprofiel. Uwrisicoprofielis:Neutraal PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 2

_ Hoezietuwfinanciëlesituatieeropditmomentuit? Inditonderdeelvanhetrapportlatenweuzienhoeuwhuidigefinanciëlesituatieeruitziet. Watzijnuwinkomstenenuitgavenin2014? Hieronderzietuwaaruwjaarlijkseinkomenuitbestaatin2014.Ditisuwbrutoinkomen,watbetekent datuovereendeelhiervannogbelastingmoetbetalen. Soortinkomen Kinderbijslag Loondienst(2)MevrouwT.Voorbeeld Partner LoondienstDeHeerBenVoorbeeld Totaalbrutojaarinkomen Bedrag 1.738,50 18.000,00 59.891,00 79.629,50 Uwgemiddeldbrutomaandinkomenin2014is 6.635,79 Vanuwbrutoinkomenbetaaltuuwuitgaven.Dezeuitgavenbestaanuitbelasting,vastelasten,en overigeuitgaven.uwuitgavenin2014zijn: Soortuitgave Aflossingsvrijehypotheek Betaalderente Inkomstenbelasting Overlijdensrisicoverzekering Premie overeenkomst Pensioenuitkering Traditioneellevenhypotheek beleggingsverzekering Traditioneellevenhypotheek Betaalderente Totaaljaaruitgaven Bedrag 6.500,00 15.241,03 780,00 4.000,00 2.880,00 7.500,00 36.901,03 Uwgemiddeldeuitgavenpermaandin2014zijn 3.075,09 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 3

_ Hetbedragdatoverblijftalsuwuitgavenenkostenvoorlevensonderhoudzijnbetaald,noemenwehet resterendbudget. Totaalbrutojaarinkomen Totaaljaaruitgaven Levensonderhoud Totaalresterendbudgetperjaar 79.629,50 36.901,03 36.695,16 6.033,31 Inditscenarioisuwresterendbudgetpermaandin2014 502,78 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 4

_ Watzijnuwbezittingenenschulden? Hieronderzietuuwhuidigebezittingenenschulden. Samenvormendieuwtotalevermogen(bezittingen schulden). Bezittingen Traditioneelleven hypotheek beleggingsverzekering Woonhuis Totaal Bedrag Schulden 11.061,23 Aflossingsvrijehypotheek 296.000,00 Traditioneelleven hypotheek 307.061,23 Totaal Bedrag 130.000,00 150.000,00 280.000,00 Uwtotalevermogenin2014is 27.061,23 Alsuwomstandighedennietwijzigen,ontwikkeltuwvermogenzichindetoekomstalsvolgt: PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 5

_ PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 6

_ Watzijnuwhuidigewoonlasten? Voordemeestemensenzijnuitgavenaanhuurofhypotheekdegrootstevastelasten.Hetisbelangrijk datuwwoonlastenpassenbijuwinkomen.erbestaatdaaromeengedragscodevooraanbiedersvan hypotheken.indiegedragscodezijnregelsvastgelegdoverdeverantwoordehoogtevanuwmaandlasten tenopzichtevanuwinkomen.ookdemaximalehoogtevandeschuldisindegedragscodevastgelegd. Opbasisvanuwinkomen,bezittingenendegedragscodevoorhypothekenzijnuwbrutoverantwoorde woonlastenpermaand 1.947,28 Uwwoonlastenpermaandin2014zijn 1.406,67 Uheeftduslageremaandlastendandenorm.Hetverschilis 540,61 Hieronderzietudebetaalbaarheidgrafiekdieuingeelhetverloopvandemaandelijksewoonlasten (bruto)toontindeloopderjaren.degrijzelijngeeftaanwelkewoonlastenmaximaalnogverantwoord zoudenzijn.zittenuwwoonlastenonderdelijn,danzijnuwwoonlastenverantwoord.komenuw woonlastenbovendelijnuit,danzouuindatjaareenonverantwoordhogewoonlastkunnenhebben (rood). Opbasisvanuwinkomen,bezittingenengedragscodeisdeverantwoordehoogtevanuwwoningschuld 362.741,54 Uwwoningschuldin2014is 280.000,00 Uheeftduseenlagerewoningschulddandenorm.Hetverschilis 82.741,54 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 7

_ Watzijnuwinkomstenenuitgavenalsumetpensioengaat? Eenvandegebeurtenissenmeteengroteinvloedopuwfinanciëlesituatieisuwpensionering.Uw financiëlesituatietijdensuwpensioenlichtenwehierondertoe. Wegaanervooralsnogvanuitdatumetpensioengaatalsu67bent.Hieronderzietuwaarhetjaarlijkse inkomenvanuwhuishoudenuitbestaatalsu67bent.ditisuwbrutoinkomen,watbetekentdatuover eendeelhiervannogbelastingmoetbetalen. Soortinkomen AOW Loondienst(2)MevrouwT.Voorbeeld Partner Premie overeenkomst Pensioenuitkering Totaalbrutojaarinkomen Bedrag 9.721,32 18.000,00 21.201,24 48.922,56 Uwgemiddeldbrutomaandinkomenin2043is 4.076,88 Vanuwbrutoinkomenbetaaltuuwuitgaven.Dezeuitgavenbestaanuitbelasting,vastelastenenoverige uitgaven.uwuitgavenalsu67bent,zijn: Soortuitgave Aflossingsvrijehypotheek Betaalderente Inkomensafhankelijkebijdragezorgverzekering Inkomstenbelasting Totaaljaaruitgaven Bedrag 6.500,00 1.669,82 4.994,83 13.164,65 Uwgemiddeldeuitgavenpermaandin2043zijn 1.097,05 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 8

_ Hetbedragdatoverblijftalsaldezelasten,belastingenkostenvanlevensonderhoudzijnbetaaldnoemen wehetresterendbudget. Totaalbrutojaarinkomen Totaaljaaruitgaven Levensonderhoud Totaalresterendbudgetperjaar 48.922,56 13.164,65 36.695,16 937,25 Uwgemiddeldresterendbudgetpermaandin2043alsu68bent,is 78,10 Uwgemiddeldresterendbudgetpermaandin2014is 502,78 Uheeftinuwpensioenjaarduseenlagerresterendbudget.Hetverschilis 580,88 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 9

_ Ontwikkelingvanuwresterendbudgetindetijd Hiervoorhebbenweuwresterendbudgetuitgewerktvoordejaren2014en2043,alsu68bent.Uw resterendbudgetkanechterelkjaarwijzigen.datkanveleoorzakenhebben,zoalsbijvoorbeeld wijzigingeninbelastingwetgevingofsocialevoorzieningen.hetisnietmogelijkomallewijzigingeninuw inkomentevoorspellen.hetiswelmogelijkomhetwijzigenvanuwinkomendoorhetbereikenvaneen bepaaldeleeftijdofhetopbouwenvaneenbepaaldvermogeninteschatten.wedoendatopbasisvan denugeldendewetgeving.devolgendegrafiektoonthetverloopvanuwresterendbudgetdoordetijd heen.ditzijndegelestaafjes. PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 10

_ Watalsukomtteoverlijden? Hieronderzietuwaarhetjaarlijkseinkomenvanuwhuishoudenuitbestaatin2015alsuonverhoopt komtteoverlijdenper1januari2014.ditishetbrutoinkomenvanuwnabestaanden,watbetekentdatzij overeendeelhiervannogbelastingmoetbetalen. Scenarioinstellingen Persoon: DatumvanOverlijden: Omschrijving DeHeerB.Voorbeeld 1januari2014 Overlijden Soortinkomen ANWuitkeringpartner Kinderbijslagpartner Kindgebondenbudgetpartner Loondienst(2)MevrouwT.Voorbeeld Partner Zorgtoeslagpartner Totaalbrutojaarinkomen Bedrag 12.771,31 1.861,68 1.553,00 18.000,00 244,00 34.429,99 Uwgemiddeldbrutomaandinkomenin2015is 2.869,17 Vanuwbrutoinkomenbetaaltuuwuitgaven.Dezeuitgavenbestaanuitbelasting,vastelasten,en overigeuitgaven.uwuitgavenin2015zijn: Soortuitgave Inkomstenbelasting Traditioneellevenhypotheek Betaalderente Totaaljaaruitgaven Bedrag 2.414,79 7.500,00 9.914,79 Uwgemiddeldeuitgavenpermaandin2015zijn 826,23 Hetbedragdatoverblijftalsaldezelasten,belastingenkostenvanlevensonderhoudzijnbetaaldnoemen wehetresterendbudget. Totaalbrutojaarinkomen Totaaljaaruitgaven Levensonderhoud Totaalresterendbudgetperjaar 34.429,99 9.914,79 36.695,16 12.179,96 Inditscenarioisuwresterendbudgetpermaandin2015 1.015,00 Inhetscenariolanglevenisuwgemiddeldresterendbudgetin2015permaand 516,81 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 11

_ Hethuishoudenheeftindezesituatieduseenlagerresterendbudgettenopzichtevandesituatievan langengezondleven.hetverschilis 1.531,81 Letop:Hierbovenstaathetresterendbudgetvanuw nabestaandenweergegevenvoor2015.uwresterend budgetkanechterwijzigen.hiernaastzietuineen grafiekweergegevenhoewijverwachtendathet resterendbudgetzalontwikkelen. PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 12

_ Watalsuwpartnerkomtteoverlijden? Hieronderzietuwaarhetjaarlijkseinkomenvanuwhuishoudenuitbestaatin2015alsuwpartner onverhooptkomtteoverlijdenper1januari2014.ditisuwbrutoinkomen,watbetekentdatuovereen deelhiervannogbelastingmoetbetalen. Scenarioinstellingen Persoon: DatumvanOverlijden: Omschrijving MevrouwT.Voorbeeld Partner 1januari2014 Overlijdenpartner Soortinkomen Kinderbijslag Kindgebondenbudget LoondienstDeHeerBenVoorbeeld Totaalbrutojaarinkomen Bedrag 1.861,68 198,98 59.891,00 61.951,66 Uwgemiddeldbrutomaandinkomenin2015is 5.162,64 Vanuwbrutoinkomenbetaaltuuwuitgaven.Dezeuitgavenbestaanuitbelasting,vastelasten,en overigeuitgaven.uwuitgavenin2015zijn: Soortuitgave Aflossingsvrijehypotheek Betaalderente Inkomstenbelasting Premie overeenkomst Pensioenuitkering Traditioneellevenhypotheek Betaalderente Totaaljaaruitgaven Bedrag 6.500,00 9.777,98 4.000,00 7.500,00 27.777,98 Uwgemiddeldeuitgavenpermaandin2015zijn 2.314,83 Hetbedragdatoverblijftalsaldezelasten,belastingenkostenvanlevensonderhoudzijnbetaaldnoemen wehetresterendbudget. Totaalbrutojaarinkomen Totaaljaaruitgaven Levensonderhoud Totaalresterendbudgetperjaar 61.951,66 27.777,98 36.695,16 2.521,48 Inditscenarioisuwresterendbudgetpermaandin2015 210,12 Inhetscenariolanglevenisuwgemiddeldresterendbudgetin2015permaand 516,81 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 13

_ Hethuishoudenheeftindezesituatieduseenlagerresterendbudgettenopzichtevandesituatievan langengezondleven.hetverschilis 726,93 Letop:Hierbovenstaathetresterendbudgetvanuw nabestaandenweergegevenvoor2015.uwresterend budgetkanechterwijzigen.hiernaastzietuineen grafiekweergegevenhoewijverwachtendathet resterendbudgetzalontwikkelen. PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 14

_ Watalsuarbeidsongeschiktwordt? Hieronderzietuwaarhetjaarlijkseinkomenvanuwhuishoudenuitbestaatin2015alsu arbeidsongeschiktzourakenper1januari2014.ditisuwbrutoinkomen,watbetekentdatuovereen deelhiervannogbelastingmoetbetalen.wegaanerhierbijvanuitdatuvoor50%arbeidsongeschikt bentendatuvoor50%instaatbentomsalarisdatueventueelzoukunnenverdienenuitwerk,ook daadwerkelijkteverdienen. Scenarioinstellingen Persoon: DatumvanArbeidsongeschiktheid: Omschrijving Arbeidsongeschiktheidspercentage Gebruikvandeverdiencapaciteit Eerstejaardoorbetalen: Tweedejaardoorbetalen: Toepassenmaximumdagloon:WULBZ Duurzaamarbeidsongeschikt Voldoetaanwekeneis: Soortinkomen Kinderbijslag Kindgebondenbudget Loondienst(2)MevrouwT.Voorbeeld Partner LoondienstDeHeerBenVoorbeeld WULBZ(loondoorbetaling) Totaalbrutojaarinkomen DeHeerB.Voorbeeld 1januari2014 AO 50% 50% 100% 70% Ja Nee Ja Bedrag 1.861,68 419,32 18.000,00 14.972,75 21.019,15 56.272,90 Uwgemiddeldbrutomaandinkomenin2015is 4.689,41 Vanuwbrutoinkomenbetaaltuuwuitgaven.Dezeuitgavenbestaanuitbelasting,vastelasten,en overigeuitgaven.uwuitgavenin2015zijn: Soortuitgave Aflossingsvrijehypotheek Betaalderente Inkomstenbelasting Overlijdensrisicoverzekering Premie overeenkomst Pensioenuitkering Traditioneellevenhypotheek beleggingsverzekering Traditioneellevenhypotheek Betaalderente Totaaljaaruitgaven Bedrag 6.500,00 6.616,24 780,00 1.000,00 2.880,00 7.500,00 25.276,24 Uwgemiddeldeuitgavenpermaandin2015zijn 2.106,35 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 15

_ Hetbedragdatoverblijftalsaldezelasten,belastingenkostenvanlevensonderhoudzijnbetaaldnoemen wehetresterendbudget. Totaalbrutojaarinkomen Totaaljaaruitgaven Levensonderhoud Totaalresterendbudgetperjaar 56.272,90 25.276,24 36.695,16 5.698,50 Inditscenarioisuwresterendbudgetpermaandin2015 474,88 Inhetscenariolanglevenisuwgemiddeldresterendbudgetin2015permaand 516,81 Hethuishoudenheeftindezesituatieduseenlagerresterendbudgettenopzichtevandesituatievan langengezondleven.hetverschilis 991,69 Letop:Hierbovenstaatuwresterendbedrag weergegevenvoor2015.uwresterendbudgetblijft echternietdeheleperiodevanarbeidsongeschiktheid gelijk.ditkomtdoordatdesocialevoorzieningbij arbeidsongeschiktheidverschillendefasesheeft. Hiernaastzietuineengrafiekweergegevenhoewij verwachtendatuwresterendbudgetzalontwikkelen. Ditscenariogaatuitvanhetkunnengebruikmakenvanderestverdiencapaciteit.Hetniet benutten/(kunnen)gebruikenvanderestverdiencapaciteit,zoalsdoorhetuwvvastgesteld,heefteen inkomensterugvaltotgevolgindeloonaanvullingsperiode.indatgevalkanmenterugvallentot50%van hetminimumloon.ditzgn.werkloosheidsrisicoisgeheelvoorrekeningvandedeelsarbeidsgeschikte werknemer,aangezienhetuwvgeenrekeninghoudtmethetfeitofdefunctie,waaropzijde restverdiencapaciteitbaseren,ookdaadwerkelijkbeschikbaaris. Werkgevershebbendemogelijkheidditrisicovoorhunwerknemersaftedekken,waarbijdepremie geheelvoorrekeningvandewerkgeverofwerknemerkankomen,ofiederevariantdaartussen. Watalsumeerofminderarbeidsongeschiktbent? Uwinkomenbijarbeidsongeschiktheidissterkafhankelijkvanhoeernstiguarbeidsongeschiktbenten vanhoeveelinkomenuzelfnoguitwerkkuntverdienen.uwinkomenpermaandisdanooknietuw inkomeniniedergevalvanmatevanarbeidsongeschiktheid. Bijvolledigearbeidsongeschiktheid(80%arbeidsongeschiktofmeer),eensituatiewaarinudushelemaal nietmeerkuntwerken,isuwresterendbudgethogerdaninhetgevaldatu35%arbeidsongeschiktbent enhetunietluktzelfgeldteverdienenuitwerk. Meeruitlegoverderegelsrondarbeidsongeschiktheidvindtuindewoordenlijstbijditrapport. PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 16

_ Watalsuwpartnerarbeidsongeschiktwordt? Hieronderzietuwaarhetjaarlijkseinkomenvanuwhuishoudenuitbestaatin2015alsuwpartner arbeidsongeschiktzourakenper1januari2014.ditisuwbrutoinkomen,watbetekentdatuovereen deelhiervannogbelastingmoetbetalen.wegaanervanuitdatuwpartnervoor50%arbeidsongeschikt isenvoor50%instaatisomhetsalarisdatnoguitwerkverdiendkanworden,ookdaadwerkelijkte verdienen. Scenarioinstellingen Persoon: DatumvanArbeidsongeschiktheid: Omschrijving Arbeidsongeschiktheidspercentage Gebruikvandeverdiencapaciteit Eerstejaardoorbetalen: Tweedejaardoorbetalen: Toepassenmaximumdagloon:WULBZ Duurzaamarbeidsongeschikt Voldoetaanwekeneis: Soortinkomen Kinderbijslag Loondienst(2)MevrouwT.Voorbeeld Partner LoondienstDeHeerBenVoorbeeld WULBZpartner(loondoorbetaling) Totaalbrutojaarinkomen MevrouwT.Voorbeeld Partner 1januari2014 AOpartner 50% 50% 100% 70% Ja Nee Ja Bedrag 1.861,68 4.500,00 59.891,00 8.100,00 74.352,68 Uwgemiddeldbrutomaandinkomenin2015is 6.196,06 Vanuwbrutoinkomenbetaaltuuwuitgaven.Dezeuitgavenbestaanuitbelasting,vastelasten,en overigeuitgaven.uwuitgavenin2015zijn: Soortuitgave Aflossingsvrijehypotheek Betaalderente Inkomstenbelasting Overlijdensrisicoverzekering Premie overeenkomst Pensioenuitkering Traditioneellevenhypotheek beleggingsverzekering Traditioneellevenhypotheek Betaalderente Totaaljaaruitgaven Bedrag 6.500,00 16.543,74 780,00 4.000,00 2.880,00 7.500,00 38.203,74 Uwgemiddeldeuitgavenpermaandin2015zijn 3.183,65 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 17

_ Hetbedragdatoverblijftalsaldezelasten,belastingenkostenvanlevensonderhoudzijnbetaaldnoemen wehetresterendbudget. Totaalbrutojaarinkomen Totaaljaaruitgaven Levensonderhoud Totaalresterendbudgetperjaar 74.352,68 38.203,74 36.695,16 546,22 Inditscenarioisuwresterendbudgetpermaandin2015 45,52 Inhetscenariolanglevenisuwgemiddeldresterendbudgetin2015permaand 516,81 Hethuishoudenheeftindezesituatieduseenlagerresterendbudgettenopzichtevandesituatievan langengezondleven.hetverschilis 562,33 Letop:Hierbovenstaatuwresterendbedrag weergegevenvoor2015.uwresterendbudgetblijft echternietdeheleperiodevanarbeidsongeschiktheid gelijk.ditkomtdoordatdesocialevoorzieningbij arbeidsongeschiktheidverschillendefasesheeft. Hiernaastzietuineengrafiekweergegevenhoewij verwachtendatuwresterendbudgetzalontwikkelen. Watalsuwpartnermeerofminderarbeidsongeschiktis? Uwinkomenbijarbeidsongeschiktheidissterkafhankelijkvanhoeernstiguarbeidsongeschiktbenten vanhoeveelinkomenuzelfnoguitwerkkuntverdienen.uwinkomenpermaandinhetvoorbeeld hierbovenisdanooknietuwinkomeniniedergevalvanmatevanarbeidsongeschiktheid. Bijvolledigearbeidsongeschiktheid(80%arbeidsongeschiktofmeer),eensituatiewaarinuwpartnerdus helemaalnietmeerkanwerken,isuwresterendbudgethogerdaninhetgevaldatuwpartner35% arbeidsongeschiktisenhetuwpartnernietluktzelfgeldteverdienenuitwerk. Meeruitlegoverderegelsrondarbeidsongeschiktheidvindtuindewoordenlijstbijditrapport. PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 18

_ Watalsuwerklooswordt? Hieronderkuntuzienwaarhetjaarlijkseinkomenvanuwhuishoudenuitbestaatin2015alsuhelaas dooromstandighedenwerklooszouwordenper1januari2014.ditisuwbrutoinkomen,watbetekent datuovereendeelhiervannogbelastingmoetbetalen. Scenarioinstellingen Persoon: DatumvanWerkloosheid: Omschrijving Afwijkendarbeidsverleden: Voldoetaanwekeneis: Voldoetaanjareneis: DeHeerB.Voorbeeld 1januari2014 WW 0 Ja Ja Soortinkomen Kinderbijslag Kindgebondenbudget Loondienst(2)MevrouwT.Voorbeeld Partner WWuitkering Zorgtoeslag Totaalbrutojaarinkomen Bedrag 1.861,68 1.035,02 18.000,00 26.890,50 250,00 48.037,20 Uwgemiddeldbrutomaandinkomenin2015is 4.003,10 Vanuwbrutoinkomenbetaaltuuwuitgaven.Dezeuitgavenbestaanuitbelasting,vastelasten,en overigeuitgaven.uwuitgavenin2015zijn: Soortuitgave Aflossingsvrijehypotheek Betaalderente Inkomstenbelasting Overlijdensrisicoverzekering Traditioneellevenhypotheek beleggingsverzekering Traditioneellevenhypotheek Betaalderente Totaaljaaruitgaven Bedrag 6.500,00 5.888,02 780,00 2.880,00 7.500,00 23.548,02 Uwgemiddeldeuitgavenpermaandin2015zijn 1.962,33 Hetbedragdatoverblijftalsuwuitgavenenkostenvoorlevensonderhoudzijnbetaald,noemenwehet resterendbudget. Totaalbrutojaarinkomen Totaaljaaruitgaven Levensonderhoud Totaalresterendbudgetperjaar 48.037,20 23.548,02 36.695,16 12.205,97 Inditscenarioisuwresterendbudgetpermaandin2015 1.017,16 Inhetscenariolanglevenisuwgemiddeldresterendbudgetin2015permaand 516,81 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 19

_ Hethuishoudenheeftindezesituatieduseenlagerresterendbudgettenopzichtevandesituatievan langengezondleven.hetverschilis 1.533,98 Letop:Hierbovenstaathetresterendbudget weergegevenvoor2015.uwresterendbudgetblijft echternietdeheleperiodevanwerkloosheidgelijk. Ditkomtdoordatdesocialevoorziening,uitgezonderd voorzelfstandigondernemers,bijwerkloosheid verschillendefasesheeft.hiernaastzietuineen grafiekweergegevenhoewijverwachtendatuw resterendbudgetzalontwikkelen. EenWW uitkeringduurtmin.3maandenenmax.38maanden(3j.en2mnd).ukrijgteenww uitkering alsuaandewekeneis(minimaal26wekengewerktindelaatste36wekenvoordewerkeloosheid, ongeachthetaantalgewerkteuren).deuitkeringwordtverlengdtotmax.38maanden,indienuookaan dejareneisvoldoet(indelaatste5kalenderjarenvoordewerkeloosheid4kalenderjarengewerkt,waarin minimaal52dagenloonperkalenderjaarisontvangen. PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 20

_ Watalsuwpartnerwerklooswordt? Hieronderkuntuzienwaarhetjaarlijkseinkomenvanuwhuishoudenuitbestaatin2015alsuwpartner helaasdooromstandighedenwerklooszouwordenper1januari2014.ditisuwbrutoinkomen,wat betekentdatuovereendeelhiervannogbelastingmoetbetalen. Scenarioinstellingen Persoon: DatumvanWerkloosheid: Omschrijving Afwijkendarbeidsverleden: Voldoetaanwekeneis: Voldoetaanjareneis: MevrouwT.Voorbeeld Partner 1januari2014 WWpartner 0 Ja Ja Soortinkomen Kinderbijslag LoondienstDeHeerBenVoorbeeld WWuitkeringpartner Totaalbrutojaarinkomen Bedrag 1.861,68 59.891,00 6.227,59 67.980,27 Uwgemiddeldbrutomaandinkomenin2015is 5.665,02 Vanuwbrutoinkomenbetaaltuuwuitgaven.Dezeuitgavenbestaanuitbelasting,vastelasten,en overigeuitgaven.uwuitgavenin2015zijn: Soortuitgave Aflossingsvrijehypotheek Betaalderente Inkomstenbelasting Overlijdensrisicoverzekering Premie overeenkomst Pensioenuitkering Traditioneellevenhypotheek beleggingsverzekering Traditioneellevenhypotheek Betaalderente Totaaljaaruitgaven Bedrag 6.500,00 14.283,24 780,00 4.000,00 2.880,00 7.500,00 35.943,24 Uwgemiddeldeuitgavenpermaandin2015zijn 2.995,27 Hetbedragdatoverblijftalsuwuitgavenenkostenvoorlevensonderhoudzijnbetaald,noemenwehet resterendbudget. Totaalbrutojaarinkomen Totaaljaaruitgaven Levensonderhoud Totaalresterendbudgetperjaar 67.980,27 35.943,24 36.695,16 4.658,14 Inditscenarioisuwresterendbudgetpermaandin2015 388,18 Inhetscenariolanglevenisuwgemiddeldresterendbudgetin2015permaand 516,81 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 21

_ Hethuishoudenheeftindezesituatieduseenlagerresterendbudgettenopzichtevandesituatievan langengezondleven.hetverschilis 904,99 Letop:Hierbovenstaathetresterendbudget weergegevenvoor2015.uwresterendbudgetblijft echternietdeheleperiodevanwerkloosheidgelijk. Ditkomtdoordatdesocialevoorziening,uitgezonderd voorzelfstandigondernemers,bijwerkloosheid verschillendefasesheeft.hiernaastzietuineen grafiekweergegevenhoewijverwachtendatuw resterendbudgetzalontwikkelen. EenWW uitkeringduurtmin.3maandenenmax.38maanden(3j.en2mnd).ukrijgteenww uitkering alsuaandewekeneis(minimaal26wekengewerktindelaatste36wekenvoordewerkeloosheid, ongeachthetaantalgewerkteuren).deuitkeringwordtverlengdtotmax.38maanden,indienuookaan dejareneisvoldoet(indelaatste5kalenderjarenvoordewerkeloosheid4kalenderjarengewerkt,waarin minimaal52dagenloonperkalenderjaarisontvangen. PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 22

_ BIJLAGEN Inventarisatiegegevens Personen DeHeerBenVoorbeeld Voornaam: Achternaam: Geslacht: Aanspreektitel: Voorletter(s): Geboortedatum: Pensioendatum: E mailadres: Burgerlijkestaat: Fiscaalpartnerschap: Ooitgescheiden: Weduwe/Weduwnaar: Nationaliteit: Ben Voorbeeld Man DeHeer B. 23 6 1975(38) 1 6 2042 info@eplu.nl Gehuwdingemeenschapvangoederen Ja Nee Nee Nederland Contactgegevens Huisnummer: Land: 0 Nederland Anderegegevens Geboorteland: ID type: Opleidingsniveau: Rokerlaatstetweejaar: Nederland Onbekend Onbekend Nee Planningaspecten Beleggingsrisicoprofiel: Levensverwachting(leeftijd): Persoonlijkverwachteinflatie: Jaarruimteinvoer: Jaarruimte: Restantvorigjaarpersoonsgebondenaftrek: KortingsjarenAOW: Doterenaandeoudedagsreserve: Percentagedotatiestorteninondernemingsvermogen: Reedsbenuttestakingsaftrek: Opgebouwdrechtlevensloopverlofkortinginjaren: Genotenlevensloopverlofkorting: Somuitgekeerdevrijgesteldekapitaalverzekeringen: Eigenwoningreserve: Neutraal 85 0% Berekenenjaarruimte 0,00 0,00 0 Nee 0% 0,00 0 0,00 0,00 0,00 MevrouwT.Voorbeeld Partner Voornaam: Tineke PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 23

_ Achternaam: Geslacht: Aanspreektitel: Voorletter(s): Geboortedatum: Pensioendatum: Ooitgescheiden: Nationaliteit: Voorbeeld Partner Vrouw Mevrouw T. 3 8 1978(35) 1 8 2045 Nee Nederland Contactgegevens Anderegegevens Geboorteland: ID type: Opleidingsniveau: Rokerlaatstetweejaar: Nederland Onbekend Onbekend Nee Planningaspecten Levensverwachting(leeftijd): Jaarruimteinvoer: Jaarruimte: Restantvorigjaarpersoonsgebondenaftrek: KortingsjarenAOW: Doterenaandeoudedagsreserve: Percentagedotatiestorteninondernemingsvermogen: Reedsbenuttestakingsaftrek: Opgebouwdrechtlevensloopverlofkortinginjaren: Genotenlevensloopverlofkorting: Somuitgekeerdevrijgesteldekapitaalverzekeringen: Eigenwoningreserve: 85 Berekenenjaarruimte 0,00 0,00 0 Nee 0% 0,00 0 0,00 0,00 0,00 MevrouwMariekeVoorbeeld Voornaam: Achternaam: Geslacht: Aanspreektitel: Voorletter(s): Geboortedatum: Nationaliteit: Geboorteland: ID type: Opleidingsniveau: Marieke Voorbeeld Vrouw Mevrouw M. 1 10 2008(5) Nederland Nederland Onbekend Onbekend DeHeerPeterVoorbeeld Voornaam: Achternaam: Geslacht: Aanspreektitel: Geboortedatum: Nationaliteit: Peter Voorbeeld Man DeHeer 2 6 2004(9) Nederland PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 24

_ Geboorteland: ID type: Opleidingsniveau: Nederland Onbekend Onbekend PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 25

_ Werk Loondienst Kaarthouder: Omschrijving: Dienstbetrekking: Fulltimeofparttime: Beroep: Werkgever: Datumindienst: Datumuitdienst: Onkostenvergoeding: Frequentieonkostenvergoeding: Indexering: Verwachteinkomenswijziging(en): Startdatum Einddatum 1 1 2013 DeHeerBenVoorbeeld Loondienst Vast Fulltime Commercielefuncties abc 1 9 2004 1 6 2042 0,00 Jaarlijks Gelijkaaninflatieaangepastmet0% Bedrag/Percentage Frequentie 59.891,00 Eenmalig Soort Nieuwewaarde Loondienst(2) Kaarthouder: Omschrijving: Fulltimeofparttime: Beroep: Werkgever: Datumindienst: Datumuitdienst: Onkostenvergoeding: Frequentieonkostenvergoeding: Indexering: Verwachteinkomenswijziging(en): Startdatum Einddatum 1 1 2013 MevrouwT.Voorbeeld Partner Loondienst(2) Parttime,50% Administratievefuncties DEF 1 1 2012 1 8 2045 0,00 Jaarlijks Gelijkaaninflatieaangepastmet0% Bedrag/Percentage Frequentie 18.000,00 Eenmalig Soort Nieuwewaarde PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 26

_ Pensioen Premie overeenkomst Kaarthouder: Omschrijving: Pensioendatum: Werkgever: Verwachtetoekomstigewaarde: Indicatiepensioenuitkering: Frequentie: Looptijduitkering: Jaarlijkseeigenbijdrage: Indexering: DeHeerBenVoorbeeld Premie overeenkomst 1 6 2042 Geen 283.585,00 21.201,24 Jaarlijks Levenslang 4.000,00 Gelijkaaninflatieaangepastmet0% Partnerpensioen Partnerpensioenvoorpensioendatumperjaar: Partnerpensioennapensioendatumperjaar: Duurpartnerpensioen: 0,00 14.840,87 Levenslang Wezenpensioen Wezenpensioenvoorpensioendatum: Wezenpensioennapensioendatum: Maximumleeftijdwezenpensioen: 0,00 0,00 21 Uitkeringsovereenkomst Kaarthouder: Omschrijving: Pensioendatum: Werkgever: Pensioenuitkering: Frequentie: Looptijduitkering: Jaarlijkseeigenbijdrage: Indexering: MevrouwT.Voorbeeld Partner Uitkeringsovereenkomst 1 8 2045 Geen 2.800,00 Jaarlijks Levenslang 0,00 Gelijkaaninflatieaangepastmet0% Partnerpensioen Partnerpensioenvoorpensioendatumperjaar: Partnerpensioennapensioendatumperjaar: Duurpartnerpensioen: 0,00 0,00 Levenslang Wezenpensioen Wezenpensioenvoorpensioendatum: Wezenpensioennapensioendatum: Maximumleeftijdwezenpensioen: 0,00 0,00 21 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 27

_ Onroerendezaak Woonhuis Kaarthouder: Omschrijving: Aankoopdatum: Bewoningsdatum: Aankoopprijs: Marktwaarde: WOZ waarde: Soortonroerendezaak: Aardonderpand: BijdrageVerenigingvanEigenaren: Frequentie: Indexering: Executiewaarde: Huurinkomsten: Frequentiehuurinkomsten: Huurlasten: Frequentiehuurlasten: Bouwjaar: Huisnummer: Energielabel: Woningtype: Land: DeHeerBenVoorbeeld Woonhuis 1 7 2007 1 7 2007 280.000,00 296.000,00 296.000,00 Eigenwoning Eengezinswoning 0,00 Jaarlijks Gelijkaaninflatieaangepastmet0% 0,00 0,00 Jaarlijks 0,00 Jaarlijks 0 0 Onbekend Rijtjeswoning tussen Nederland PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 28

_ Verzekeringen Overlijdensrisicoverzekering Kaarthouder: Omschrijving: Maatschappij: Aantalverzekerdepersonen: Verzekerdpersoon: Verzekerdpersoon2: Ingangsdatumverzekering: Duur: Einddatumverzekering: Dekkingbijoverlijden: Verzekerdesombijoverlijden: Afwijkendedekking2everzekerde: Einddatumpremiebetaling: Premiefrequentie: Termijnpremie: Premievrijstellingbijarbeidsongeschiktheid: DeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Overlijdensrisicoverzekering Legal&General Twee DeHeerBenVoorbeeld MevrouwT.Voorbeeld Partner 1 7 2011 Tijdelijk 1 7 2041 Gelijkblijvend 250.000,00 Nee 1 7 2041 Maandelijks 65,00 Nee WGAverzekering Kaarthouder: Omschrijving: Ingangsdatumverzekering: Einddatumverzekering: Dekkingbijoverlijden2: Verzekerdesombijoverlijden2: Werkgever: WGAhiaatverzekerd: WGAaanvullingverzekerd: Aanvullentotpercentage: Stijgingspercentage: Uitkering: Termijnpremie: Premiefrequentie: DeHeerBenVoorbeeld WGAverzekering 1 8 2009 1 6 2042 Gelijkblijvend 0,00 Loondienst Ja Ja 70% 0% OnafhankelijkvanmateAO 0,00 Maandelijks PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 29

_ Uitgaven Levensonderhoud Kaarthouder: Omschrijving: Keuze: Nibudstandaardkostenberekening: Indexering: DeHeerBenVoorbeeld Levensonderhoud Nibud 3.057,93/Maandelijks Gelijkaaninflatieaangepastmet0% PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 30

_ Schulden Aflossingsvrijehypotheek Kaarthouder: Omschrijving: GekoppeldeBV: Maatschappij: Startdatum: Duur: Onroerendezaak: Doel: Hoofdsom: Waarvaneigenwoningschuld: Deelbox1: Einddatumaftrek: Deelbox1(tweedeblok): Deelbox1(derdeblok): Deelbox1(vierdeblok): Deelbox1(vijfdeblok): Deelbox1(zesdeblok): Jaarlijksrentepercentage: Renteafspraak: Einddatumrentevastperiode: Rentebedenktijd: Hypothecaireinschrijving: Rang: DeHeerBenVoorbeeld Aflossingsvrijehypotheek Geen ABNAMRO 1 7 2007 Levenslang Woonhuis Eigenwoning 130.000,00 130.000,00 130.000,00 1 1 2044 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5% Vast 1 7 2027 Geen 0,00 1 Traditioneellevenhypotheek Kaarthouder: Omschrijving: Maatschappij: Startdatum: Duur: Onroerendezaak: Doel: Hoofdsom: Waarvaneigenwoningschuld: Deelbox1: Einddatumaftrek: Deelbox1(tweedeblok): Deelbox1(derdeblok): Deelbox1(vierdeblok): Deelbox1(vijfdeblok): Deelbox1(zesdeblok): Jaarlijksrentepercentage: Renteafspraak: Einddatumrentevastperiode: Rentebedenktijd: DeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Traditioneellevenhypotheek ABNAMRO 1 7 2007 Levenslang Woonhuis Eigenwoning 150.000,00 150.000,00 150.000,00 1 7 2037 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5% Vast 1 7 2025 Geen PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 31

_ Hypothecaireinschrijving: Rang: Aantalsubkaarten: Gekoppeldesubkaarten: 0,00 1 1 beleggingsverzekering beleggingsverzekering OnderstaandekaartisonderdeelvanTraditioneelleven hypotheek. Kaarthouder: DeHeerBenVoorbeeld Omschrijving: beleggingsverzekering Maatschappij: ASRVerzekeringen Product: VermogenGarant Aantalverzekerdepersonen: Twee Verzekerdpersoon: DeHeerBenVoorbeeld Verzekerdpersoon2: MevrouwT.Voorbeeld Partner Ingangsdatumverzekering: 1 7 2007 Einddatumverzekering: 1 7 2037 Waardeper1januari: 8.200,00 Waarderentegen: 100% Verzekerdesombijleven: 151.154,97 Rendement: 6% Rentefrequentie: Maandelijks Rentepercentageingevoerdals: Nominaal Productselectie: Beleggingsverzekering Clausuleverzekering: Box1Vrijgesteldekapitaalverzekeringeigenwoning Startdatumpremiebetaling: 1 7 2007 Einddatumpremiebetaling: 1 7 2037 Premiefrequentie: Maandelijks Spaarpremie: 190,00 Risicopremie: 50,00 Termijnpremie: 240,00 Ratiolaagversushoog: 1:1 Laagstejaarinleg: 2.880,00 Hoogstejaarinleg: 2.880,00 Doel: 1.Traditioneellevenhypotheek Overlijdensdekking Dekkingbijoverlijden: Afwijkendedekking2everzekerde: Geen Nee Arbeidsongeschiktheidsdekking Premievrijstellingbijarbeidsongeschiktheid: Sombetaaldepremiesvooringangsdatum: Voldoetaanbandbreedte: Afkoopmetbehoudvrijstelling: Nee 0,00 Ja Nee PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 32

_ Specificatiekostenvanlevensonderhoud Categorie Nutsvoorzieningen Gas Elektriciteit Water TOTAAL Bedrag 82,91 78,00 21,50 182,41 Belastingenenheffingen Onroerendezaakbelasting Rioolrecht Reinigingsrecht Waterzuiveringsheffing Overigekosten TOTAAL 24,47 22,42 14,33 18,67 6,64 86,53 Internetencommunicatie Vastetelefonie Mobieletelefonie TVenradioabonnement Internet TOTAAL 0,00 29,42 29,42 43,15 101,99 Verzekeringen Aansprakelijkheidsverzekering Inboedelverzekering Opstalverzekering Uitvaartverzekering Ziektekostenverzekering(nominalepremie) Premieaanvullendezorgverzekering TOTAAL 4,68 9,00 23,19 13,00 204,83 57,66 312,36 Studiekosten Studiekosten Kinderopvang Ouderlijkebijdrage TOTAAL Contributies Abonnementenkrantentijdschriftenetc. Lidmaatschapsportverenigingetc. TOTAAL 0,00 0,00 0,00 0,00 26,70 145,74 172,44 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 33

_ Vervoer Wegenbelasting Premieautoverzekering Onderhoudskostenauto Afschrijvingauto Brandstof Overigevervoerskosten TOTAAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 436,84 436,84 Kleding Kledingenschoenen TOTAAL 200,00 200,00 Inventaris Inventariskosten TOTAAL 100,00 100,00 Onderhoud Onderhoudskostenhuisentuin TOTAAL 150,00 150,00 Ziektekosten Niet vergoedeziektekosten TOTAAL 78,00 78,00 Ontspanningenrecreatie Recreatie TOTAAL 602,60 602,60 Huishoudgeld Voedingenversnaperingen Was enschoonmaakartikelen Persoonlijkeverzorging Overighuishoudgeld TOTAAL 450,00 16,55 68,21 100,00 634,76 TOTAAL 3.057,93 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 34

_ Cijferoverzichtinkomenenvermogen Hieronderzietueenoverzichtvanuwinkomstenenuitgavenendebezittingenenschuldenperjaar.Deze bedragenvormendebasisvooruwresterendbudgetennettovermogenspositie.dezebedragenzijnvan toepassingvooruwhuidigesituatiebijongewijzigdeomstandigheden. Jaar 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049 2050 2051 2052 2053 2054 2055 2056 2057 2058 2059 2060 2061 2062 2063 Leeftijd cliënt 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 Leeftijd partner 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 Totaal inkomsten 79630 79753 79835 79917 79917 79917 79958 80081 79534 78986 78986 78986 78712 77891 77891 77891 77891 77891 77891 77891 77891 77891 77891 229046 77891 77891 77891 77891 60399 48923 48923 46588 43444 43444 43444 43444 43444 43444 43444 43444 43444 43444 43444 43444 43444 43444 43444 43444 43444 43444 TotaalLevensonderhoud uitgaven 36901 36856 36837 36791 36779 36767 36755 38295 38283 38270 38258 38246 38234 38210 38185 38161 38137 38112 38076 38039 38003 37954 37906 185089 30642 30547 30388 29839 19246 13165 14795 13948 13093 13093 13093 13093 13093 13093 13093 13093 13093 13093 13093 13093 13093 13093 13093 13093 13093 13093 Resterend budget 6033 6202 6303 6430 6443 6455 6508 5091 4556 4020 4033 4045 3783 2986 3010 3035 3059 3083 3120 3156 3193 3241 3290 7262 10553 10649 10808 11357 4458 937 2568 4055 6344 6344 6344 6344 6344 6344 6344 6344 6344 6344 6344 6344 6344 6344 6344 6344 6344 6344 Bezittingen 31/12 307061 310099 313324 316748 320383 324243 328340 332690 337309 342212 347418 352944 358812 365042 371655 378677 386132 394047 402449 411370 420842 430897 441573 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 296000 Schulden 31/12 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 130000 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 Totaalnetto vermogen 27061 30099 33324 36748 40383 44243 48340 52690 57309 62212 67418 72944 78812 85042 91655 98677 106132 114047 122449 131370 140842 150897 161573 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 166000 35

_ Wetswijzigingen2014 Heffingskortingen Dealgemeneheffingskortingwordtinkomensafhankelijk.Deheffingskortingbedraagtvoor2014maximaal 2.103, enminimaal 1.366,. Heffingskortingen In2014bedraagtdewerkbonusmaximaal 1.119,.Vanaf2015volgtgeleidelijkeverminderingenvanaf 2018isdewerkbonusnihil. Heffingskortingen Dearbeidskortingbedraagtin2014maximaal 2.097, enminimaal 367,.Vanaf2016vervaltde arbeidskortingvoorinkomensboven 110.000,. Inkomstenbelasting PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 36

_ Hetpercentageindeeersteschijfwordtverlaagdnaar36,25%,omdaarnaweerlichttestijgen.De percentagesindetweedeenderdeschijfwordengeleidelijkverlaagd. Inkomstenbelasting Incombinatiemetdebeperkingaftrekkosteneigenwoningwordtiederjaardegrensvandehoogsteschijf aangepast.dezebedraagtin2014 56.531,. Eigenwoning Deaftrekkosteneigenwoning,waaronderdehypotheekrente,wordtindehoogstetariefschijfmet0,5% beperkt.iedervolgendjaarnogeens0,5%extra.detotalebeperkingin2041bedraagt14%. OndernemersenDGA PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 37

_ Debelastingoverhetinkomenuitaanmerkelijkbelangisin2014(tijdelijk)verlaagdvan25%naar22%.Het verlaagdetariefgeldtalleenvoorde1ste 250.000,.Bovende 250.000, bedraagtdebelasting25%. Vanaf2015bedraagthetpercentageweer25%. OndernemersenDGA Dedotatieaandeoudedagsreservegaatomlaagvan12%naar10,9%vandewinst.Hetmaximumblijft 9.542,. OndernemersenDGA Debijtellingscategorieënvoordeautovandezaakwordenin2014uitgebreidmet7%voorhybrideauto's en4%voorelektrischeauto's. Overigewijzigingen PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 38

_ Demaximalelijfrentepremieaftrekvoordejaarruimteisin2014verlaagdvan17%naar15,5%.Het maximumwordtgekortmeto.a.7,2maalfactora. Overigewijzigingen Deperiodiekegifthoeftnietmeernotarieeltewordenvastgelegd.Eenalternatiefisdeonderhandseakte. Ditbespaartnotariskosten. Overigewijzigingen Destamrechtvrijstellingvervalt.Hierdoorisdeontslagvergoeding/goudenhanddrukaltijdbelast.Het uitkerenvaneenbestaandstamrechtkapitaalwordtin2014voor80%belast. Overigewijzigingen PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 39

_ Devrijstellingvoorschenkingeninverbandmetdeeigenwoningisverruimdtot 100.000,.Debeperking vanschenkingen(tussenouderenkindendeleeftijdseis)ishiernietmeervantoepassing. Overigewijzigingen Vanaf2014geldtereenverlagingvandemaximumpensioenopbouw.Ouderdomspensioen:Eindloon2013 2,00%isverlaagdnaar20141,90%Middelloon20132,25%isverlaagdnaar20142,15%Partnerpensioen: Eindloon20131,40%isverlaagdnaar20141,33%Middelloon20131,58%isverlaagdnaar20141,51% Wezenpensioen:Eindloon20130,28%isverlaagdnaar20140,27%Middelloon20130,32%isverlaagdnaar 20140,30% Overigewijzigingen Wetsvoorstel: Eenverdereverlagingvanhetmaximumopbouwpercentage. Hetpensioengevend inkomenmagmaximaal 100.000, bedragen. Motivatieenconclusie 1.Uwmotivatieoverdeklantverkenning'Wetswijzigingen2014'. PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 40

_ 2.Isdezeklantverkenningnaartevredenheidbesproken? Nee,dezeklantverkenningisnognietbesproken. Ja,dezeklantverkenningisbesproken. Ja,dezeklantverkenningisbesproken,maarisnognietafgerond. Banksparenversusverzekeren Vormvansamenleving Wanneertweepersonensameneenhuishoudenhebben,kunnenzeeigendommenvastlatenleggenineen overeenkomst.wanneerugetrouwdbentofgeregistreerdpartneringemeenschapvangoederen,danzijn alleeigendommenvanbeidepersonen.wiedatnietwil,kaninhetcontractoplatennemenwatvanwieis. Datkanonderanderedoor: Trouwenophuwelijksevoorwaarden. Geregistreerdpartnerschapzonder goederengemeenschap. Samenlevingscontract(zondergoederengemeenschap).Inhetcontractstaat duidelijkopgenomenwelkezakenvandeéénzijnenwelkevandeander.hetgaatdaarbijomerfstukken, deauto,maarookomspaargeld,een2ehuisenanderewaardevollezaken. Verzkeringkentbegunstiging PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 41

_ Opeenverzekeringspoliswordteenbegunstigingafgegeven.Eenbegunstigingbepaaltwierechtheeftop deuitkeringnaoverlijden.wanneerereenkapitaalbijoverlijdenismeeverzekerd,danonstaathetrechtop dezeuitkeringpas'na'hetoverlijden. Rekeningkentgeenbegunstiging Opeenrekeningzitgeenbegunstiging.Eenrekeningstaatopnaamvanéénofmeermensen.Wanneer tweemensensameneenen/ofrekeninghebbenzijnzebeideneigenaarvanhetgeldofdebeleggingenop dierekening.hetsaldovaneenrekeningisalaanwezigvoorenophetmomentvanoverlijden.erontstaat dusgeenrechtopdeuitkering'na'hetoverlijden,zoalsbijdeverzekeringwelhetgevalis. Uitkeringbijoverlijden Verzekering PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 42

_ Nahetoverlijdenkomtdeoverlijdensuitkeringtoeaandebegunstigde.Omdathetrechtopdezeuitkering pasisontstaannahetoverlijden,valtdezeuitkeringnietindenalatenschap.deuitkering'vererft'nieten daaromhoeftergeenerfbelastingoverbetaaldteworden. Uitkeringbijoverlijden rekening Nahetoverlijdenwordtdenalatenschapbepaald.Dehelftvanhetsaldovaneenen/ofrekeningisalvande nabestaande.deanderehelftwasvandeoverledene.dehelftvandeoverledenevaltindenalatenschap (erfenis). Erfbelasting PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 43

_ Deerfeniswordtverdeeldoverdewettelijkeerfgenamen.Overdeerfenismoet(bovendevrijstelling) erfbelastingbetaaldworden. 1.Uwmotivatieoverbanksparenversusverzekeren 2.Isdezeklantverkenningnaartevredenheidbesproken? Nee,dezeklantverkenningisnognietbesproken. Ja,dezeklantverkenningisbesproken. Ja,dezeklantverkenningisbesproken,maarisnognietafgerond. Beleggingsrisicoprofiel Kennis&Ervaring 1.Heeftukennisen/ofervaringmetdeverschillendevormenvanvermogensopbouw? Geheelniet Sparenviaspaarrekening(en)/spaarverzekering(en) Beleggenviabeleggingsverzekering(en) Beleggenviabeleggingsfonds(en) Individueelvermogensbeheer 2.Inwelkematebentubekendmetuwinkomensvoorzieningalsumetpensioengaat,komtte overlijdenofarbeidsongeschiktraakt? PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 44

_ Pensioen Niet Redelijk Goed Overlijden Niet Redelijk Goed Arbeidsongeschikt Niet Redelijk Goed 3.Inwelkematevolgtuwateropdefinanciëlemarktengebeurt? Nooit Soms(tenminste1xpermaand) Vaak(tenminste1xperweek) 4.Totwelkniveauwiltugeïnformeerdwordenalsueenfinancieelproductaanschaft? Gedetailleerd Globaal Niet,ikvertrouwopmijnadviseur 5.Bentubekendmetfinanciëlebegrippenzoalsoverlijdensrisicoverzekeringen,lijfrentes, arbeidsongeschiktheidsverzekeringen,pensioenregelingen,aow,anw,wia,etc.? Daarweetiknietsvan Daarweetikweinigvan Daarweetikgenoegvan Daarweetikheelveelvan Risicobereidheid 6.Inwelkemateisuwhuidiginkomenvoorutoereikendvooruwlevensstijl? Hetinkomenisruimvoldoende,ikspaarflink. Hetinkomenisvoldoende,ikhounogwatover Hetinkomenisredelijk,maarikhounietsover Hetinkomenisontoereikend 7.Inwelkematebentuafhankelijkvanhetbehalenvanuwbelangrijkstefinanciëledoelstellingen? Volledig,ikhebgeenanderevoorzieningengetroffen Neutraal,ikbeschikenigszinsoveralternatievenalshetmisgaat Onafhankelijk,ikbeschikoverruimefinanciëlereservesalshetmisgaat. 8.Kuntulevenmetfinanciëlerisico's? PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 45

_ Ikzoekaltijdzoveelmogelijkzekerheid. Ikwaagweleenseengokjemaarvermijdgroterisico's. Ikaccepteeronzekerheidenkangoedlevenmetfinanciëlerisico's 9.Bentubereiduwuitgavenpatroonteverlageningevalvanfinanciëletegenvallers? Ikbendesnoodsbereidmijnhuisteverkopen Ikbenbereidommijnlevensstijlteverlagen. Beperkt,ikbenmaximaalbereidomeenkeerminderopvakantietegaan. Geheelniet 10.Alsueenbeleggingsbeslissingmoetnemen,waarletudanop? Derisico'sdieaaneenbeleggingverbondenzijn. Ofdeverwachterendementenopwegentegenderisico'svandebelegging. Hetrendementdatikmeteenbeleggingdenktekunnenbehalen. PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 46

_ Detailoverzichtperjaar Hieronderzietuuwinkomsten,uitgavenenvermogenvoorenkelejarenindetailweergegeven.Dit overzichttoontdedetailsvooruwhuidigesituatiebijongewijzigdeomstandigheden. Leeftijd: Leeftijdpartner: Inkomsten Loondienst Kinderbijslag Premie overeenkomst Pensioenuitkering AOW Loondienst(2)partner Uitgaven Premie overeenkomst Pensioenuitkering Traditioneellevenhypotheek Betaalderente Aflossingsvrijehypotheek Betaalderente Inkomstenbelasting Traditioneellevenhypotheek beleggingsverzekering Overlijdensrisicoverzekering Inkomensafhankelijkebijdragezorgverzekering Saldoinkomsten/uitgaven Kostenvoorlevensonderhoud Levensonderhoud Resterendbudget Bezittingen Woonhuis Traditioneellevenhypotheek beleggingsverzekering Schulden Traditioneellevenhypotheek Aflossingsvrijehypotheek Vermogenssaldo 2014 38 35 79630 59891 2015 39 36 79753 59891 2042 66 63 60399 24955 2043 67 64 48923 0 2044 68 65 48923 0 1738 1862 0 0 0 0 0 12367 21201 21201 0 0 5077 9721 9721 18000 36901 4000 18000 36856 4000 18000 19246 4000 18000 13165 0 18000 14795 0 7500 7500 0 0 0 6500 6500 6500 6500 6500 15241 15196 7804 4995 6625 2880 2880 0 0 0 780 780 0 0 0 0 42728 6033 307061 296000 0 42897 6202 310099 296000 942 41153 4458 296000 296000 1670 35758 937 296000 296000 1670 34128 2568 296000 296000 11061 280000 150000 14099 280000 150000 0 130000 0 0 130000 0 0 130000 0 130000 27061 130000 30099 130000 166000 130000 166000 130000 166000 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 47

_ Leeftijd: Leeftijdpartner: Inkomsten Premie overeenkomst Pensioenuitkering AOW Loondienst(2)partner Uitkeringsovereenkomst Pensioenuitkeringpartner AOWpartner Uitgaven Aflossingsvrijehypotheek Betaalderente Inkomensafhankelijkebijdragezorgverzekering Inkomstenbelasting Inkomensafhankelijkebijdragezorgverzekeringpartner Saldoinkomsten/uitgaven Kostenvoorlevensonderhoud Levensonderhoud Resterendbudget Bezittingen Woonhuis Schulden Aflossingsvrijehypotheek Vermogenssaldo 2045 69 66 46588 21201 2046 70 67 43444 21201 9721 9721 10500 0 1167 2800 3998 13948 6500 9721 13093 6500 1670 1670 5499 4247 279 32640 4055 296000 296000 130000 130000 166000 676 30351 6344 296000 296000 130000 130000 166000 PersoonlijkFinancieelOverzichtvanDeHeerBenVoorbeeldenMevrouwT.Voorbeeld Partner Printdatum:dinsdag11maart2014 48

_ Fiscaal/Socialewoordenlijst Indezewoordenlijstgevenweeenkortetoelichtingopenkeletermenuitdefiscaleensocialewetgeving. Bijveelwettengeldtdaternaastdehierbeschrevenregelsnogovergangsregelingenen uitzonderingssituatieszijn,dienietindezetekstzijnopgenomen. Aflossing/boetevrijeaflossing Eenaflossingishetstortenvaneengeldbedrag,waardoordehypothecairegeldleninglagerwordt.Het terugbetalenvaneenhypotheekmagbijdemeesteaanbiedersnietzomaaropiedermomenten/of kosteloos.debankheeftimmerseenafspraakgemaaktoverderentebetaling.wanneereengeldbedrag eerderwordtterugbetaald,wordtdaaraandoordebankgeengeldmeerverdiend.erwordtdaneen boeteinrekeninggebracht.meerinformatiehieroverstaatbijdeuitlegover boeterente.meestalishet welmogelijkomperjaareendeelvandehypotheekzonderboeteaftekunnenlossen.vaakisdateen maximumpercentagevanhetoorspronkelijkeleningbedrag,bijvoorbeeld10%of20%. ANW DeAlgemeneNabestaandenwet(ANW)iseenverzekeringdienabestaandenvoorzietvaneen basisuitkering. VormenANW AlsuwpartneroverlijdtheefturechtopeenANWnabestaandenuitkeringalsuaaneenpaar voorwaardenvoldoet.hetmaakthierbijnietuitofugehuwdwasofongehuwdsamenwoonde.uheeft rechtopeenuitkeringanwalsujongerbentdandepensioengerechteleeftijd,uwpartnerinnederland woondeofwerkteén alsusameneenkindheeftdatjongerisdan18óf alsuvoor1januari1950geborenbentóf alsuvoormeerdan45%arbeidsongeschiktbent Alsualsouderofverzorgerkinderenonderde18jaarverzorgtwaarvanéénouderisoverleden (halfwezen),heefturechtopdeverhoogdenabestaandenuitkering. Alsminderjarigekinderengeenoudersmeerhebben,hebbenzerechtopeenwezenuitkering. DeANWeninkomen Denabestaandenuitkeringdieuontvangtisafhankelijkvanuwinkomen.Uitkeringendieuontvangtuit nabestaandenpensioenenlijfrentesdieuwoverledenpartnerhadwordennietmeegerekend.alsuwerkt ofeenpensioenuitkeringvanuwoud werkgeverontvangt,krijgtumogelijkminderanwuitkering.ook andereuitkeringen,zoalswwofwia,wordenvolledigvanuwuitkeringafgetrokken.bentugeborenvoor 1950,verzorgtueenkindonderde18enverdientumeerdan 2850,36permaand,dankrijgtugeen nabestaandenuitkering.inanderegevallenkrijgtugeennabestaandenuitkeringalsumeerverdientdan 2433,56permaand. BijhetberekenenvanuwinkomenuitANWhebbenwerekeninggehoudenmetuwoverigeinkomen.De uitbetalingvananwwordtverzorgddoordesocialeverzekeringsbank.meerinformatievindtuop www.svb.nl AOW Fiscaal/Socialewoordenlijst 49

_ DeAlgemeneOuderdomswet(AOW)regelthetbasispensioenvandeoverheid.IedereendieinNederland woontofwerkt,bouwtautomatischaowop.alsudegeheleopbouwperiodeinnederlandheeft gewoond,heefturechtopeenvolledigpensioen.indienueentijdinhetbuitenlandheeftgewoond, ontvangtumogelijkminderaow. Wanneerualleenwoont,ontvangtumeerAOWdanwanneerudekostenvanhethuishoudendeeltmet iemand.woontualleen,danontvangtueenbedragvan70%vanhetnettominimumloon.woontu samen,danontvangtueenbedragvan50%vanhetnettominimumloon.eenpartnerdieookde pensioengerechtigdeleeftijdheeftbereikt,ontvangtook50%vanhetnettominimumloon,waardooru samen100%vanhetnettominimumloonontvangt. Tot1april2015ontvangtunaastuweigenAOWeenAOWtoeslagvoorpartnersdiede pensioengerechtigdeleeftijdnogniethebbenbereikt.detoeslagiswelafhankelijkvanhetinkomenvan uwpartner.alsuwpartnermeerdan 1.324,46permaandverdient,heeftugeenrechtmeeropAOW partnertoeslag.inkomstenuituitkeringenwordenvolledigafgetrokkenvandeaowtoeslag.alsuw partnermeerdan 734,41permaandontvangtaanuitkeringen,ontvangtugeenAOWtoeslagmeer. Vanaf1januari2013wordtdeAOWleeftijdinstapjesverhoogdnaar67: In2013:met1maand. In2014:met2maanden. In2015:met3maanden. In2016:met5maanden. In2017:met7maanden. In2018:met9maanden. In2019:naar66jaar. In2023:naar67jaar. Vanaf2024:gekoppeldaanlevensverwachting. BijhetberekenenvanuwinkomenuitAOWhebbenwerekeninggehoudenmetuwfinanciëlesituatieen dievanuwpartner.deuitbetalingvanaowwordtverzorgddoordesocialeverzekeringsbank.meer informatievindtuopwww.svb.nl Bankgarantie Ophetmomentdateenwoningwordtaangekochtvraagtdeverkopervaakeensoortaanbetaling.Die aanbetalingof waarborgsom bewijstdatdekoperechtvanplanisomdewoningtekopenengeefteen stukjezekerheid.dewaarborgsomwordtgestortnaarderekeningvandenotaris.denotarisbewaaktdat hetgeldveiligblijftendatiedereenzichaanderegelshoudt.vaakisereenboeteopgenomenineen koopovereenkomstdiebetaaldmoetwordenalsdekopernietoptijdkankopen.zo nwaarborgsomkan voordieboetegebruiktworden. Vaakheeftdekoperdewaarborgsomnietzomaaropzijnrekeningstaan.Dekoperregeltdateenbank garantstaatvoordatbedrag.debankbeloofteigenlijkopeersteverzoekvandenotarishetgeldoverte maken.zohebbendenotarisendeverkoperzekerheid,maarhoeftdekopergeengeldovertemaken. Zo npapierenbeloftevandebankheeteenbankgarantie. Bijleenregeling Debijleenregelingisonderdeelvandebelastingwetgeving.Indebijleenregelingstaanregelsbeschreven overwelkdeelvandehypotheekvaneendoorstromer,iemanddievooreentweedeofmeerderekeer eeneigenwoningkoopt,aftrekbaaris.alserverkoopwinstisgemaaktopdevorigewoning(en),danmag eennieuwewoningnietzomaarvolledigenaftrekbaargefinancierdworden.erzijntweemogelijkheden: umoetdewinstgebruikenvoordefinancieringvandenieuweeigenwoningofuleenthetgeldtochbij eenbank,maardanmaguderenteoverdatbedragnietmeeraftrekkenvandebelasting. Fiscaal/Socialewoordenlijst 50

_ Bijstand Alsugeenrechtheeftopeenbijzondereuitkeringkomtueventueelinaanmerkingvooreen bijstandsuitkering.ominaanmerkingtekomenvooreenbijstandsuitkeringmoetuaaneenpaar voorwaardenvoldoen: UwoontinNederland. Ubent18jaarofouder. Uheeftnietgenoeginkomenofeigenvermogenominuwlevensonderhoudtevoorzien. Ukuntgeenberoepmeerdoenopeenandereuitkering. Ubentnietgedetineerd. Uweigenvermogenkomtnietboveneenbepaaldbedraguit. DebijstandsuitkeringwordtverzorgddoorhetUWV.Meerinformatievindtuopwww.uwv.nl Boeterente Alsueenfinancieringneemt,spreektumetdebankofverzekeraareenrentetermijnaf.Ukiest bijvoorbeeldvooreenvariabelerente,eenvijfjaarvasterenteofeentienjaarvasterente.wanneeru kiestvooreenlangerevasterente,bijvoorbeeldtienjaar,kanhettochzijndatugedurendedieperiode eenanderehypotheek,eenanderewoningofeenandererentevasteperiodewilt.hetkanzijndatde bankdaneenboeterenteberekentvoorhetstoppenvandehuidigerentevasteperiode.demanier waaropdieboetewordtberekendverschiltperbank.vaakwordtergebruikgemaaktvandenetto contantewaardemethode.bijvoorbeeldderentevasteperiodezouovertweejaaraflopen:derentevan nuwordtdanvergelekenmetderentediebetaaldwerd.erkandaarbijwordengekekennaarderente vooreenrentevasteperiodevantweejaar,oferwordtgekekennaareenrentevasteperiodevantien jaar.alsderentenulageris,kandebankhetgeldnietmeermetdezelfdeopbrengstaaneenander uitlenen.ubetaaltdanhetverschilaandebankalsboete.opdiemanierblijftdebankhetzelfdeaanhet geleendegeldverdienen.alsderentenuhogeris,kandebankeigenlijkmeerverdienendoorhetaaneen anderuittelenen.erwordtdanvaakgeenboeteinrekeninggebracht. Naastdezenettocontantewaardemethodezijnerookbankendieeenvastbedragaanboeteinrekening brengen.deregelsrondboeteszijnvastgelegdindevoorwaardenvandelening. Bouwrente/Renteverlies Bijhetkopenvaneennieuwbouwwoningwordteenprijsafgesprokentussenkoperenverkoper.De verkoperismeestaleenaannemer.deafsprakenwordenvastgelegdineenkoop/aanneemovereenkomst. Ophetmomentdatdekoperdekoopovereenkomsttekentkandeaannemeralzijngestartmetde bouwactiviteiten.voordeperiodevanafdestartvandebouwtotaanhettekenenvande koopovereenkomstvraagtdeaannemereenvergoedinggenaamdbouwrente. Erkomteenmomentdatdeaktegetekendwordtbijdenotaris.Opdatmomentwordtdegronddirect aangekocht.voordebedragendieaandeaannemervoorhetwerkmoetenwordenbetaald,wordenvaak afsprakengemaakt.hetgeldwordtzeldeninéénkeerovergemaakt.eengedeeltevandehypotheek wordtdusmeteengebruikt,eenanderdeelblijftstaantotdeaannemerverderismetdebouw.overhet deelvandehypotheekdatmeteenwordtgebruiktmoetgelijkhypotheekrentewordenbetaald.een woningisonbewoonbaarwanneerdewoningnognietafis.hierdoorhebbendemeestekopersvaneen nieuwbouwwoningdubbelewoonlasten.ermoetrentebetaaldworden,maarerstaatgeenwoonplezier tegenover.ubetaaltrente,maardatis verlorengeld.dezerentewordt renteverlies genoemd.soms wordtvoordiedubbelelasten,renteverlies,eenextrabedraggeleend. Box1/Box3 Fiscaal/Socialewoordenlijst 51

_ DeNederlandsebelastingwetgevingheefteenverdelinginzogehetenboxen.Erzijndrieverschillende boxen.iederevormvaninkomsten,uitgavenenvermogenhoortvolgenshetbelastingstelselinéénvan dieboxen.elkeboxheefteigenregelsoverhoeeroverdiezakenbelastingwordtgeheven.demeeste personenkrijgentemakenmetbox1enbox3. Box1kentregelsoverinkomsten,uitgavenenvermogendietemakenhebbenmetlooneneigen woning(eenkoopwoningdieuwhoofdverblijfis). Box3kentregelsoverbijvoorbeeldinkomstenenuitgavenoverspaartegoedenenschuldenen woningenwaarunietzelfinwoont. Metvermogensrendementsheffingwordtdebelastingbedoelddieubetaaltoveruwinkomsten inbox3.omdehoogtevandebelastingtebepalen,wordtgekekennaaruwtotalevermogenper 1januari.Uwvermogenzijnuwspaartegoeden,waardesvanverzekeringen,schulden,woningen enandervastgoedeneenaantalanderebezittingen.somszijnbezittingenzoalsverzekeringenof rekeningen vrijgesteld.datbetekentdatereenspecialeregelingvoorisendewaardeniet meeteltvoordevermogensrendementsheffing. Omtebepalenhoeveelbelastinguoveruwvermogenmoetbetalenwordtereersteenbedrag vanafgetrokken.umageenbepaaldbedragsparenzonderdaarbelastingovertemoeten betalen.in2014isdat 21.139perpersoon.Hetbedragwatoverblijftisdegrondslagvoorde vermogensrendementsheffing.debelastingdienstdoetalsofu4%rendementheeftgemaaktover dewaarde.hetkannatuurlijkzijndatdewaardevanuwbezittingenineenkalenderjaaralleen maaromlaagisgegaan.tóchdoetdebelastingdienstalsofu4%rendementheeftgemaakt. Daaromnoemtmenhetookweleen fictiefrendement :wedoenalsof,hethoefternietechtte zijn.eengedeeltevandatfictieverendementmoetuafstaanaandebelasting,datdeelis30%. Steluheeftop1januari 100.000.Utrektdaarhetbelastingvrijevermogenvanca 20.000, van af.uwbelastbaarvermogenisdan 80.000.Debelastingdienstgaaterdanvanuitdatu4% rendementover80.000heeftgemaakt.uwfictieverendementisdan 3200.Vandie3200moet u30%afstaanaandebelasting.umoetdus 960afstaanaandebelastingdienst. Click vastrente/klikrente/plafondrente Erzijneenaantalbankendieeenspecialevariabelerentehebben.Dierenteschommeltnetalseen gewonevariabelerente.indiehypotheekproductenisechtereenspecialeregelingingesteld,derente wordtvastgezetalsderenteteveelstijgtentegenzijnplafondaankomt.devariabeleclick renteis meestalietshogerdandegewonevariabelerente,maardaartegenoverstaatdezekerheiddatde maandlastennieteindeloosdoorkunnenstijgen.debankofverzekeraarbepaaltindevoorwaarden wanneereenrentewordtvastgeclickt,voorwelkeperiodeenzovoort.peraanbiederkanditverschillen. Courtage Eenmakelaarbrengtkosteninrekeningvoorbemiddelingbijaankoopofverkoopvaneenwoning.Die kostenbestaanuitdoorbelastingvangemaaktekosten,zoalsbijvoorbeeldadvertentiekosten,ende beloningvoordemakelaar,ditisdezogehetencourtage. EigenWoning Debelastingdienstheeftbepaalddatualleenrechtheeftopaftrekvandebetaaldehypotheekrente wanneerersprakeisvaneen eigenwoning.datbetekentonderanderedatuzoweleigenaarbentvan dewoningalsbewonerendatdewoninguwhoofdverblijfis.eenvakantiewoningalstweedehuisteltdus nietalseigenwoning.erzijneenpaarbijzonderesituatieswaarvoorderegelszijnuitgebreid,zoalsbij verhuizing,echtscheidingentijdelijkeverhuur. Eigenwoningreserve Fiscaal/Socialewoordenlijst 52

_ Alsueenwoningmetwinstverkoopt,kuntuervoorkiezenomdaarnaeenwoningtehuren.Hetkanzijn datuuwverkoopwinstgebruiktvoorconsumptievezaken,zoalseennieuwebank,behangvoorde huurwoning,kortom:spullen.tochblijftuoppapiereenverkoopwinstuiteigenwoninghebben,de eigen woningreserve.alsuopnieuweenwoningaankoopt,moetudatbedragalsnoggebruikenvoorde aankoop.heeftuhetgeldnietmeer?danmoetuhetbedraginiedergevalmeenemenindeberekening vanwatuwaftrekbarehypotheekis. Alsugeennieuwewoningaankoopt,komtdeeigenwoningreservenaeenaantaljarentevervallen.Gaat usamenwonenenwordtufiscaalpartnervaniemandmeteeneigenwoning?danmoetudeeigen woningreserveookmeenemeninuwbelastingaangifte. Executiewaarde Deexecutiewaardeisdewaardevaneenwoningwanneerdezeopeenveilingverkochtwordtaande hoogstebieder.dewoningmoetdusperdirectwordenverkochtenerisdussprakevangedwongen verkoop.dezewaardeligtindemeestegevallenlagerdandevrijeverkoopwaarde. Explainhypotheek Hetkanzijndatiemandeenbijzonderepersoonlijkesituatieheeft,waardooreenfinancieeladviseurtoch vindtdatzijnklantmeerkanlenendanindegedragscodealsmaximumisaangegeven.definancieel adviseurmoetdaneenuitgebreideargumentatieschrijvenvoorzijnbeslissing.dieargumentenmoeten ookonderbouwdzijnmetbewijsstukken.deadviseurlegtdaarmeeuitwaaromzijnklanteenhogere leningaankan.wesprekendanvaneen explain hypotheek:eenhypotheekwaarbijwatuitteleggen valt.deonderbouwingvanzo nhypotheekmoetgoedinelkaarzittenendebewijsstukkenmoeten overtuigendzijn.blijktbijcontroledatdeuitlegenonderbouwingnietvoldoendeis,dankandatleiden toteenboetevandeafmaanzoweldeadviseuralsdeaanbiedervandehypotheek. Gedragscode Degedragscodehypothecairefinancieringeniseenafspraakvanbankenenverzekeraarsonderling. SamenhebbendeaanbiedersvanhypothekeninNederlandeenafspraakgemaaktoverderegelsrondom hypotheken.indegedragscodestaatonderanderehoeveelerminimaalgespaardmoetworden,hoeveel iemandmaglenenbijwelkinkomenenhoeveelermagwordengeleendtenopzichtevandewaardevan dewoning. Indewetfinancieeltoezichtisbepaaldaanwelkeregelsfinanciëleadviseurs,bankenenverzekeraarszich moetenhouden.deautoriteitfinanciëlemarkten(afm)voerthettoezichtuit.denederlandseoverheid bepaaltdewet,deafmbewaaktdiewet.indewetstaatdateenfinancieeladviseurenaanbiederhet belangvanzijnklantvooropmoetstellen.datbetekentook:geenleningenverstrekkenwaarvanjeals aanbiedervantevorenweetdatdeklantdaarmeeindeproblemenkomt.maarindewetstaatniet preciesbeschrevenhoeveelmensendanmogenlenen,hoeveel veilig is. Degedragscodeisgeenwet,alleeneenafspraakvandeaanbiedersonderling.Deaanbiedersvan hypothekeninnederlandzijnheterwelovereensdateenhogerehypotheekdannietmeerverantwoord is. Heffingvrijvermogen Overhettotalevermogen(waardevanspaarrekeningen,spaarverzekeringen,woningenetc.minde hoogtevanschulden,leningen,hypothekenetc.)moetbelastingbetaaldworden.daarbijhoeftuovereen bepaaldbedragnoggeenbelastingtebetalen.datmagu vrij sparen.voormensendieeenleningvoor eeneigenwoninghebbenafgeslotenkaneenspeciaalextrabedrag vrij gespaardworden.daarvoor geldeneenaantalspelregels,zomoetdeuitkeringwordengebruiktomdehypotheekmeeaftelossen. Fiscaal/Socialewoordenlijst 53

_ Inflatie Inflatiegaatoverdewaardevanuwgeld.Dekostenvanlevensonderhoudnemennormaalnaverloopvan tijdtoe.dekostenstijgenmeteenbepaaldtempo:deinflatieofdeprijsindex.omnaverloopvantijd dezelfdelevensstandaardtebehoudenmoetuwinkomennaverloopvantijdookstijgen.destijgingvan uwinkomenomdeinflatietevolgennoemenweindexering.deresultatenkunnenworden gepresenteerdinhuidigeoftoekomstigewaarden.indekoopkrachtmodelwordenalleresultaten gepresenteerdinactuelewaarden.inhetnominalemodelwordenderesultatenintoekomstigewaarden gepresenteerd. IOAW Mensendieouderzijndan50enlangdurigwerklooszijnkunneneventueelopgrondvande InkomensvoorzieningOudereengedeeltelijkArbeidsongeschiktewerklozeWerknemers(IOAW)een aanvullendeuitkeringkrijgen.desocialedienstvandegemeentebeslistofuinaanmerkingkomtvoorde IOAWenhoehoogdeuitkeringis.Meerinformatievindtuopdewebsitevanuwgemeente. WIA Alsuvoorlangeretijdnietmeerkuntwerkendoorziekteofongeval,dankrijgtutemakenmetdeWIA, dewetwerkeninkomennaararbeidsvermogen.dezewetkenttweeverschillendesoortenuitkeringen. 1. Eenuitkeringvoormensendievooreendeelarbeidsongeschiktzijn,deWGA(regeling WerkhervattingGedeeltelijkArbeidsongeschikten) 2. Eenuitkeringvoormensendiehelemaalnietmeerkunnenwerken,deIVA(regelingInkomens VerzekeringvolledigenduurzaamArbeidsongeschikten) UkomtpasinaanmerkingvoordeIVAalsuminderdan20%vanuwinkomenkuntverdienenuitarbeid. Erwordtdaarbijgeenrekeninggehoudenmetdearbeidsmarkt.Alsuhalvedagenzoukunnenwerken, maarerisbinnenuwvakgebiedgeenvraagnaarparttimemedewerkers,danbentunogsteedsmaar50% arbeidsongeschikt. Alsu50%arbeidsongeschiktbent,zouuvolgensdeWIAnogdehelftvanuwsalariszelfkunnenverdienen metwerk.ditwordtookweluwverdiencapaciteitgenoemd.somslukthetwelomdatsalarisechtte verdienen,maarsomsgaatdatniet,bijvoorbeeldomdatdearbeidsmarktdatniettoelaat.alsuvooreen deel dusnietvolledig arbeidsongeschiktbent,bepaaltdematewaarinhetuluktnogsalariste verdienendesoortuitkeringdieuontvangt. Devaststellingvanuwverdiencapaciteit,dematevanarbeidsongeschiktheidendeuitbetalingvan uitkeringenvanwegedewiawordtverzorgddoorhetuwv. Loondoorbetalingbijlangdurigeziekte Alsuinloondienstbent,danontvangtudeeerstetweejaarnadatuziekwordtnogsalarisvanuw werkgever.uwwerkgevermagudaarbijniettweejaarlanguwvolledigesalarisdoorbetalen.verdeeld overtweejaarmagmaar170%vanhetsalariswordenbetaald.veelwerkgeverskiezenervooromhet eerstejaarhetvolledigesalarisdoortebetalenenhettweedejaar70%vanhetsalaris. Loongerelateerdeuitkering Nadeeerstetweejaarloondoorbetalingdoordewerkgeverbijziekte,ontvangtueenloongerelateerde uitkering.dehoogtevandieuitkeringisafhankelijkvanuwlaatstverdiendesv loon.ditloonstaat vermeldopuwsalarisstrookjeenishetsalariswaaroverdesocialeverzekeringspremiesworden berekend. Fiscaal/Socialewoordenlijst 54

_ Hoelangudezeuitkeringontvangtisafhankelijkvanuwleeftijdenhoeveeljarenuheeftgewerktsinds 1997.Uwfictievearbeidsverledenishetaantaljarentussenhetjaarwaarinu18werden1997.Uteltuw fictievearbeidsverledenopbijuwfeitelijkearbeidsverleden,datishetaantaljarendatusinds1997meer dan52dagenheeftgewerkt.vooriedervolledigjaararbeidsverledenheefturechtopeenmaand loongerelateerdeuitkering.deeerstetweemaandenontvangtuietsmeerdanindemaandendaarna. Ookisereenmaximumaandeloongerelateerdeuitkering.Alsunogwerktnaastuwuitkering,danwordt uwloongerelateerdeuitkeringlager.welisuwtotaleinkomenaltijdhogerdoordatuwerkt. Loonaanvullingsuitkering Alsugedeeltelijkarbeidsongeschiktbent,gaatdeoverheidervanuitdatunogeenbedragzelfkunt verdienenmetwerk.alshetuluktomdehelftofmeervandatbedragteverdienenmetwerk,dankomt uinaanmerkingvooreenloonaanvullingsuitkering.dehoogtevanuwuitkeringhangtafvandematevan arbeidsongeschiktheid. Vervolguitkering Alshetunietluktomdehelftofmeervandatbedragteverdienenmetwerk,dankomtuinaanmerking vooreenvervolguitkering.ookdehoogtevandieuitkeringhangtafvandematevan arbeidsongeschiktheid. IVA uitkering Alsuvolledigarbeidsongeschiktbent(meerdan80%)enerisweinigkansopherstel,krijgtueenIVA uitkering.dehoogtevandieuitkeringisafhankelijkvanuwsv jaarloon.uwsv jaarloonwordthiervoor teruggerekendnaareenbedragpermaand,hetwia maandloon.hiervoorwordthetgedeelddoor261 (hetgemiddeldaantaluitkeringsdagenperjaar)endaarnavermenigvuldigdmet21,75(hetgemiddeld aantaluitkeringsdagenpermaand).hetbedragdatuontvangtaaniva uitkeringis75%vandat maandloon.deiva uitkeringiswelgemaximeerd. Zodrauhersteltenweermeerkanverdienendan20%vanuwoudesalaris,stoptdeIVAuitkeringen ontvangtueenuitkeringvolgensderegelingvoordegedeeltelijkarbeidsongeschikten.meerinformatie vindtuopwww.uwv.nl Leveringsakte/eigendomsakte/hypotheekakte Deafsprakentussendeverkoperendeaankopervaneenwoningwordeneerstvastgelegdineen voorlopigkoopcontractofeenvoorlopigekoopovereenkomst.uiteindelijktreffendekoperende verkoperelkaarbijdenotarisomheteigendomvandeéénnaardeanderovertelatengaan.daarvoor wordtdoordenotariseenaktevanleveringopgesteld.dieaktevanleveringisdaarnaookhet eigendomsbewijs.deleveringsakteendeeigendomsaktezijnduseigenlijkhetzelfde. Deafsprakentussendebankendekoperwordenineenaparteaktevastgelegd,datisdehypotheekakte. Offerterente/dagrente/dalrente Voorueenhypothecaireleningaangaat,ontvangtueenoffertevaneenaanbieder.Indieoffertewordt eenrentepercentagegenoemd.datrentepercentagekanbindendzijn,voordeaanbiederenvooru.de renteindeofferteisindatgevalderentedieuookdaadwerkelijkgaatbetalen.wesprekendanvan offerterente. Hetkanzijndatopdedagdatudehypotheekaktetekentbijdenotaris,derentevoorvergelijkbare hypothekenlageris.insommigeoffertesisopgenomendatuindatgevaldelagererentegaatbetalen. Dansprekenwevan dagrente. Hetkanookzijndatindeperiodetussenhettekenenvandeofferteenhettekenenvande hypotheekaktebijdenotaris,derenteopenigmomentnóglagerheeftgestaan.datisdanderentedieu gaatbetalen,alsinuwofferteisopgenomendaturechtheeftopeen dalrente. Fiscaal/Socialewoordenlijst 55

_ Overbruggingshypotheek Eenoverbruggingshypotheekiseenhypotheekvormwaarbijudeoverwaardevanuwoudehuisleent,om dezeinuwnieuwehuistekunneninbrengen.dezehypotheekwordtafgelostmetdeopbrengstvande verkoopvandeoudewoning.dezehypotheekoverbrugtdeperiodetussenhetaangaanvande hypotheekophetnieuwehuisendeaflossingvandehypotheekophetoudehuis. Geldverstrekkersbiedendezemogelijkheidtothetvoorfinancierenvandewinst/overwaardeopdiverse manierenenconditiesaan. Overdrachtsbelasting Bijiedereaankoopvaneenwoningmoeteenbedragaanbelastingwordenbetaald,datisde overdrachtsbelasting.officieelisdegenediedewoningverkooptdiebelastingverschuldigd.datistezien aandetoevoegingv.o.n.:vrijopnaam.vaakwordtaangegevendoordeverkoperdatdekoperdielasten moetbetalen.datistezienaandetoevoegingk.k.:kostenkoper.dekostenvoordeoverdrachtvanhet eigendom,zoalsdenotariskostenendebelasting,zijnvoorrekeningvandekoper. Verhoogdeinschrijving Wieeenhypotheekafsluitgeeftdebankeenaantalrechten.Zoheeftdebankhetrechtomnaeenlange periodevanwanbetalinguiteindelijkdewoningtelatenverkopenopeenexecutieveiling.echternietalle verkoopopbrengstisautomatischvoordebank.debankheeftgeenrechtopmeerdanhetbedragdatin dehypotheekaktevermeldstaat.hetbedragdatindehypotheekaktevermeldstaat,heetde hypothecaireinschrijving.meestalisdatbedragwathogerdandehypotheekofstaater vermeerderd metrenteenkosten bij.insommigegevallenwordtereenbedragvermeldindeaktedieveelhogeris. Dooreenhogerbedragindeakteoptenemen,kanereenextrahypotheekwordenafgeslotenzonderdat daarvooreennieuweaktedooreennotarishoefttewordenopgesteld.hetiseigenlijkeen voorzorgsmaatregelomkostentevoorkomen.maarhetbetekentookdatdebankietsmeerrechten heeft.hetwordtdaardoorlastigeromeenextrahypotheekaftesluitenbijeenánderebank.wantbij hypothecairerechtengeldt:wieheteerstkomt,heteerstmaalt.deeerstebankdieeenhypothecairrecht had,krijgtalseerstezijngeld.hoehogerdatbedragvanéérsterechtvanhypotheek,hoemindergraag bankenachteraanwillensluitenvooreentweedehypotheek. Verpanding Alsueenhypotheekafsluitvooreenwoning,dangeeftueenaantalrechtenopuweigenwoninguit handenaandeaanbiedervandelening.hetkanzijndatudaarnaastextraonderpandgeeftaandebank indevormvaneen verpanding vaneenverzekeringofrekening.meteenverpandinggeeftuhetrecht aandeverzekeraaromdewaardevaneenspaar ofbeleggingsverzekering,bankrekeningof overlijdensverzekeringtegebruikenomdeschuldenmeeaftelossen.netalsbijhetrechtvanhypotheek opeenwoning,ishetpandrechtopeenverzekeringofrekeningaanregelsgebonden.eenaanbiedervan eenleningmagnietzomaarzonderaanleidinguwgeldopnemenofuwverzekeringbeëindigen. Eenverpandeoverlijdensrisicoverzekeringhoeftnietaltijdverplichtalsaflossingopdeleningteworden gebruikt.verschillendeaanbiedershebbendaarverschillenderegelsvoor.defiscusheefteenspeciale regelingvoorspaarproductendiebijhypothecaireleningenhoren.aandiespecialeregelingzitweleen voorwaardevastdatdeverzekeringmoetwordengebruiktvoorhetaflossenvandeschuldwanneerdie uitkeert.vraaguwadviseuromderegelsenvoorwaardeninuwpersoonlijkesituatie. Vervreemdingssaldo Fiscaal/Socialewoordenlijst 56

_ Alsueeneigenwoningbezit,danheeftudaarmogelijkeenleningvoorafgesloten.Eendeelvandie leningisaftrekbaar.wanneerudewoningverkooptnoemenwehetverkoopbedrag,minushet aftrekbaredeelvandehypotheek,hetvervreemdingssaldo.vaakisdewinstbijverkoopvaneenwoning gelijkaanhetvervreemdingssaldo.hetkanookzijndatunogandereleningenheeftlopenwaardooruw verkoopwinstminderis.uheeftdantochhetzelfdevervreemdingssaldo. Hetkanzelfszijndatueigenlijkverliesmaaktmetdeverkoop,danheeftueennegatief vervreemdingssaldo. Vrijeverkoopwaarde/marktwaarde Devrijeverkoopwaardeenmarktwaardevaneenwoningzijnhetzelfde.Hetbetekentdewaardedieeen woningheeftwanneerhetopeengewone,gebruikelijkemanierwordtverkocht.erwordtvanuitgegaan datiedereenruimdetijdheeftomdewoningteverkopenenerisdusgeensprakevangedwongen verkoop. WW Alsuuwbaanverliest,danheeftuinveelgevallenrechtopeenWerkloosheidWetuitkering(WW uitkering).eenvoorwaardeisweldatuzelfgeenschuldheeftaanuwwerkloosheid.alsuzelfontslag heeftgenomenofalsuomeenterechteredenopstaandevoetbentontslagen,danisersprakevaneen verwijtbaarontslag.uverliestdaardoorhetrechtopeenww uitkering. EenanderevoorwaardeomWW uitkeringteontvangen,isdatuvande36wekenvoordeperiodevan werkloosheidminstens26wekenheeftgewerkt.deeerstetweemaandenontvangtu75%vanuw laatstverdiendeloon.daarnaheeftuvooreenkortereoflangereperioderechtopeenuitkeringvan70% vanuwlaatstverdiendeloon.hoelangudieuitkeringontvangt,hangtafvanhoelangualwerkt.ookzit ereenmaximumaanhetbedragdatuaanww uitkeringontvangt.alsuwww uitkeringnietvoldoende isomvanrondtekomen,heefturechtopeenaanvullendetoeslag. TijdensdeWW periodemoetuinspanningendoenomeennieuwebaantevinden:uheefteen inspanningsverplichting.hoelangeruwerkloosbent,hoemindereisenumagstellenaanuwnieuwe baan. Erzijnenkeleuitzonderingsgevallen.Voorartiesten,filmmakersenmusicigeldteenandereregel,omdat zemindergelegenheidhebbenom26wekenaaneengeslotentewerken.tot2016kunnenmensendie ouderzijndan60aanspraakmakenopeenuitkeringuitdeiow,deinkomensvoorzieningoudere Werklozen. BijdetoeslagregelingenenbijzondereuitkeringenalsdeIOWmoetuerrekeningmeehoudendatdiezijn ontstaanomeenbijstandsniveautekunnenbereiken. HetUWVbepaaltwieinaanmerkingkomtvooreenWW uitkeringenhoehoogdieuitkeringis.zijmeten ookofwerklozenhebbenvoldaanaandeinspanningsverplichting.meerinformatievindtuop www.uwv.nl Fiscaal/Socialewoordenlijst 57

2014 poweredby _