Inloophuizen en Psycho-oncologische centra Samenwerking en Ondersteuning Jaarrekening 2015
Toelichting op de resultatenrekening 2015 Inkomsten De activiteiten van Stichting IPSO worden voornamelijk op projectbasis uitgevoerd. Voor deze projecten is in 2015 subsidie verkregen van KWF Kankerbestrijding en de Stichting Willemien Cohen. Daarnaast worden nog inkomsten verkregen uit contributies van aangesloten inloophuizen en therapeutische centra, donaties, sponsoring en rente. Uitgaven Het merendeel van de ontvangen projectsubsidies wordt aangewend voor het verstrekken van financiële bijdragen aan inloophuizen en therapeutische centra ten behoeve van de uitvoering van de door Stichting IPSO geïnitieerde projecten. In 2015 is de personeelsformatie in loondienst 2,0 fte verdeeld over 3 medewerkers. Naast de vaste personeelsformatie wordt op projectbasis extra personeel ingehuurd. Ook bestuursleden vervullen een actieve rol bij de uitvoering van werkzaamheden. Zij krijgen hiervoor geen vergoeding, wel worden hun (reis)kosten vergoed.
Balans per 31 december 2015 in Activa 31 december 2015 31 december 2014 Vlottende Activa Vorderingen Debiteuren 600 13.400 Overige vorderingen 108 152 Overlopende activa 270-978 13.552 Liquide middelen Banktegoeden 216.188 449.962 216.188 449.962 217.166 463.514 Passiva Eigen Vermogen 112.474 102.396 Bestemmingsreserves Trainingen 24.565 28.565 Kinderprojecten 8.760 8.760 33.325 37.325 Kortlopende schulden Crediteuren 14.819 24.305 Belastingen en premies sociale verzekeringen 3.670 8.442 Vooruitontvangen subsidiegelden 46.772 279.080 Overige schulden 6.106 11.966 71.367 323.793 217.166 463.514
Resultatenrekening over 2015 in Baten 2015 Begroting 2014 Eigen inkomsten Contributies 15.400 16.000 13.400 Donaties / sponsors 8.379-10.199 Overige opbrengsten 512 - - 24.291 16.000 23.599 Subsidiënten KWF Kankerbestrijding 701.304 351.862 Stichting Willemien Cohen 30.424 9.333 731.728 980.559 361.195 Totaal baten 756.019 996.559 384.794 Lasten Personeel in loondienst 128.194 136.120 67.633 Personeel ingehuurd 74.376 70.000 137.207 Vacatiegelden 900 8.000 8.100 Huisvesting 2.400 2.400 2.400 Algemeen 8.223 4.100 3.761 Publiciteit 1.632 7.000 7.445 Reis en verblijf 5.202 10.000 11.524 Administratie 6.014 4.500 4.003 Accountant - 4.000 3.549 Bestuurskosten 7.158 - - Ledenvergadering 2.800 - - Automatisering 5.039 4.000 8.097 Doelsubsidies 507.819 715.565 151.925 Totaal lasten 749.757 965.685 405.644 Saldo uit gewone bedrijfsvoering 6.262 30.874 20.850- Bijzondere baten en lasten, correctieboekingen 2012 en 2013 - - 13.310 Financiële baten en lasten 184-350- 205- Exploitatieresultaat 6.078 30.524 7.745- Het resultaat wordt toegevoegd aan het Eigen Vermogen en onttrokken aan de bestemmingsreserves.
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten Waarderingsgrondslagen voor de balans Vorderingen Vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan ter vrije beschikking van de instelling. Voor eventuele oninbaarheid wordt zonodig een voorziening getroffen. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Deze zijn in overeenstemming met de laatste dagafschriften, het kassaldo is in overeenstemming met de kasadministratie. Kortlopende schulden Kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden verantwoord in, respectievelijk toegerekend aan, het jaar waarop ze betrekking hebben, ongeacht het feit of ze in dat jaar tot een ontvangst of betaling hebben geleid. Bedrijfskosten De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.
Toelichting op de balans per 31 december 2015 in Vlottende Activa Liquide middelen 31 december 2015 31 december 2014 Van Lanschot rekening-courant 15.536 434.523 Van Lanschot spaarrrekening 200.652 15.439 216.188 449.962 Eigen Vermogen Stand per 1 januari 2015 102.396 Onttrekking resultaat 2015 10.078 Stand per 31 december 2015 112.474 Bestemmingsreserves Trainingen Stand per 1 januari 2015 28.565 Onttrekking resultaat 2015 4.000- Stand per 31 december 2015 24.565 De bestemmingsreserve trainingen is gevormd naar aanleiding van een donatie van Stichting Toon Hermans Huis Fryslân. Kinderprojecten Stand per 1 januari 2015 8.760 Onttrekking resultaat 2015 - Stand per 31 december 2015 8.760 De bestemmingsreserve kinderprojecten is gevormd naar aanleiding van een donatie van de Stichting Adventure for Life. Overige schulden Netto-loon - 7.675 Vakantiegeld 4.603 2.441 Administratie 1.250 1.250 Huur HDI - 600 Diverse nog te betalen posten 253-6.106 11.966
Toelichting op de resultatenrekening over 2015 in 2015 Begroting 2014 Personeel in loondienst Salarissen 107.234 126.000 54.160 Sociale lasten 17.465 8.761 Reiskosten 2.796 9.000 2.922 Overige personeelskosten 699 1.120 1.790 128.194 136.120 67.633 Algemeen Kantoorartikelen 1.129 1.100 162 Telefoon 956 1.000 694 Drukwerk 2.130 1.500 1.343 Representatie 3.938 500 678 Afschrijvingen - - 820 Diversen 70-64 8.223 4.100 3.761 Publiciteit Reclame en advertenties 225 5.000 4.775 Beurs- en congreskosten 1.407 2.000 2.670 1.632 7.000 7.445 Automatisering Automatiseringskosten 1.090 1.000 3.339 Internetkosten 3.949 3.000 4.758 5.039 4.000 8.097
Overige gegevens Statutaire bepaling omtrent resultaatbestemming Er zijn geen statutaire bepalingen ter zake van de resultaatbestemming vastgesteld. Voorstel resultaatbestemming 2015 Het bestuur stelt voor het resultaat over 2015 ad 6.078 als volgt te bestemmen: Toevoegen aan Eigen Vermogen 10.078 Onttrekken aan de bestemmingsreserve Trainingen -4.000 6.078 Dit voorstel is reeds in de jaarrekening 2015 verwerkt.
Inloophuizen en Psycho-oncologische centra Samenwerking en Ondersteuning Stichting IPSO 06 38 82 35 79 info@ipso.nl www.ipso.nl