Format jaardocument 2015 voor aanbieders Jeugd voor het eerst het jaardocument gebruiken Introductie In de Jeugdwet is voor alle aanbieders van jeugdhulp en jeugdbescherming/-reclassering met uitzondering van solistisch werkende beroepsbeoefenaren de verplichting opgenomen om te zorgen voor een uniforme jaarverantwoording. Doel is het vergroten van de transparantie van de sector en harmoniseren van verplichtingen. Voor de uniforme verantwoording wordt een format gebruikt dat is vastgesteld door de Minister van Veiligheid en Justitie en de staatssecretaris van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. Voor aanbieders van jeugdhulp die dit jaar voor het eerst kennismaken met het jaardocument, is een vereenvoudigd format beschikbaar, het document dat u nu voor zich ziet. Het format heeft uitsluitend betrekking op 2015. Een belangrijke website: www.jaarverslagenzorg.nl. Hier vindt u alle benodigde informatie, tips en trucs en de contactgegevens van de helpdesk. Het CIBG, een uitvoeringsorganisatie van het ministerie van VWS, is belast met de verzameling, het beheer en de uitlevering van de verantwoordingsgegevens. Met het aanleveren van de verantwoordingsgegevens uit dit jaardocument voldoet u aan de verantwoordingsverplichtingen uit de Jeugdwet. Maar ook partijen als de Inspectie Jeugdzorg, het Centraal Bureau voor de Statistiek en de ministeries van V&J en VWS maken gebruik van de informatie uit het jaardocument. Daardoor vragen zij deze informatie niet afzonderlijk uit. Met andere woorden: éénmaal aanleveren, meermalen gebruiken. Wat moet u doen als u gegevens over 2015 wilt aanleveren? Zorg dat u beschikt over eherkenning. Kijk op www.jaarverslagenzorg.nl voor een toelichting. eherkenning is nodig voor alle gegevensaanlevering aan de overheid. Log in op DigiMV. U hebt hoogstwaarschijnlijk eind 2015 een inlogcode ontvangen van het CIBG. Zo niet, stuur dan een mail naar jaardocumentmv@minvws.nl. Vul de gevraagde gegevens in. Wacht niet tot het laatste moment, de deadline is 15 september 2016. Beperkte verantwoording In bepaalde situaties kunnen aanbieders van jeugdhulp dan wel jeugdbescherming/-reclassering volstaan met een beperkte verantwoording. U kunt dit aangeven als u bent ingelogd op DigiMV. Beperkte verantwoording is alleen mogelijk in de volgende situaties: U hebt in het 2015 geen jeugdhulp dan wel jeugdbescherming/-reclassering verleend, ondanks het feit dat u voor (een deel van) dat jaar een contract met de gemeente had afgesloten. U hebt uitsluitend jeugdhulp verleend die vanuit pgb s is gefinancierd. U hebt uitsluitend jeugdhulp in onderaanneming verleend. Wet Normering Topinkomens Dit format vervangt niet de informatie die u dient aan te leveren op grond van de Wet Normering Topinkomens. De op grond van deze wet gevraagde gegevens levert u eveneens via DigiMV aan. De WNT geldt niet voor u als uw praktijk/bedrijf een eenmanszaak, VOF of maatschap is, of met andere woorden geen rechtspersoonlijkheid bezit. 1 of 6
1. Maatschappelijk verslag 2015 Het maatschappelijk verslag is bedoeld om de maatschappij in staat te stellen zich een beeld te vormen van uw praktijk/bedrijf en de belangrijkste gebeurtenissen in het 2015. Het is dan ook openbaar. Een beknopt verslag volstaat, zolang daarin de onderwerpen aan de orde komen die hierna worden beschreven. De volgorde is vrij. Beschrijf de situatie in 2015, maar vermeld ook zeer kort - de belangrijkste gebeurtenissen in 2016. Een deel van deze teksten kunt u mogelijk overnemen van uw website. Toch is het belangrijk om ze in het maatschappelijk verslag te vermelden, omdat op deze manier de informatie van alle aanbieders landelijk wordt gebundeld en toegankelijk wordt gemaakt. De onderwerpen zijn: Uw (huidige) NAW-gegevens. Welk type hulp u hebt geleverd en aan welke cliëntgroepen. Waarin hebt u zich gespecialiseerd, hoe profileert u zichzelf, vanuit welke visie werkt u. Een typering van de omvang van de praktijk/het bedrijf, het aantal cliënten, het werkgebied. Een typering van de personeelsformatie (vakgebied, aantal). Uw plaats in de zorgketen en in de maatschappij. Bijvoorbeeld samenwerking met andere hulpverleners, ketenpartners of verwijzers, kortom: hoe ziet uw professioneel netwerk eruit; de wijze waarop u achtervang hebt geregeld, zoals waarneming/vervanging in weekenden of vakanties. Een typering van de wijze waarop u governance ( goed bestuur ) hebt vormgegeven. Bijvoorbeeld: inspraak van cliënten of hun ouders; keurmerken; de wijze waarop u uw aansprakelijkheid hebt geregeld. De kwaliteit van de zorg die u levert en de wijze waarop u deze borgt; de wijze waarop u met klachten omgaat. De deskundigheid en kwaliteit van de professionals en de wijze waarop u deze op peil houdt. De financiën van uw praktijk/bedrijf in algemene zin. Is er het afgelopen jaar iets bijzonders gebeurd en verwacht u het komende jaar problemen, bv. continuïteitsrisico s? Algemeen: welke doelen had u zich voor het jaar 2015 gesteld, en zijn deze ook gehaald? 2. Jaarrekening 2015 U kunt uw jaarrekening aanleveren zoals u die hebt opgesteld. Ook kunt u het hiernavolgende model gebruiken, maar dit is niet verplicht. Het verdient aanbeveling om ook een accountantsverklaring te deponeren, maar van aanbieders die hier niet over beschikken, zal niet worden gevraagd alsnog voor een verklaring te zorgen in het kader van dit vereenvoudigde jaardocument 2015. 2 of 6
Balans Resultatenrekening Activa Passiva Toelichting op de balans Mutatie materiele vaste activa Bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Materiele vaste activa Liquide middelen Overige activa Totaal activa Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname afgeschreven activa Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning Subsidies (excl. Jeugdwet en Wmo) Overige bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten Personeelskosten Afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen vaste activa Overige bedrijfskosten Totaal bedrijfslasten Opbrengsten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz-zorg Opbrengsten Jeugdwet Opbrengsten Wmo Opbrengsten forensische zorg Opbrengsten overige zorgprestaties Totaal opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Personeel niet in loondienst Totaal personeelkosten Bedrag in euro's einde 2015 Bedrag in euro's 2015 Bedrag in euro's 2015 Financieel resultaat Buitengewoon resultaat Resultaat 3. DigiMV uitvraag In de webtool DigiMV wordt u gevraagd aan te geven welk type aanbieder u bent (in uw situatie: aanbieder van jeugdhulp die zich voor het eerst via een jaardocument verantwoordt). Deze vragen zijn nodig om ervoor te zorgen dat u de juiste vragen krijgt voorgelegd. Vervolgens ziet u de vragen die op u van toepassing zijn (hieronder in het format opgenomen). De nummering van de tabellen is gelijk gehouden aan die van het format voor andere aanbieders in de zorg. A.1.10 Uitbesteding en onderaanneming (niet openbaar) Uitbesteding Hebt u in het jeugdhulp uitbesteed aan een onderaannemer? Bij antwoord ja Hoe ziet u toe op de kwaliteit van de uitbestede jeugdhulp? Aan welke aanbieder(s) hebt u in het jeugdhulp uitbesteed? Ja/nee Tekstveld Tekstveld (namen) 3 of 6
Onderaanneming Hebt u in het jeugdhulp verleend als onderaannemer? Bij antwoord ja Voor welke aanbieder(s) hebt u in het jeugdhulp in onderaanneming verleend? Ja/nee Tekstveld (namen) A.2.17 Productie jeugdhulp en gecertificeerde instellingen en A.2.18 Perspectief van de jeugdhulp (totale productie) Deze informatie wordt bij uw toestemming door CBS aan het CIBG geleverd. In DigiMV krijgt u een toestemmingsvraag voorgelegd. Als u geen toestemming verleent, vult u de gegevens zelf in. De definities zijn identiek aan de beleidsinformatie, de cijfers betreffen het gehele. A.2.20 Personeel jeugdhulp Personeel in loondienst jeugdhulp Heeft uw praktijk/bedrijf personeel in loondienst? Zijn er een of meer zelfstandigen werkzaam in uw praktijk/bedrijf (niet ingehuurd)? NB. inclusief de eigenaar/dga van uw praktijk/bedrijf, zie de definitie aan het eind van dit document Ja/Nee Ja/Nee Als het antwoord op de vraag naar personeel in loondienst Ja is, verschijnt de volgende tabel. Tabel A.2.20 a Personeel Aantal fte in loondienst jeugdhulp per begin Aantal fte in loondienst jeugdhulp per einde Aantal Als het antwoord op de vraag naar zelfstandigen Ja is, verschijnt de volgende tabel: Tabel A.2. 20 b Personeel Aantal fte zelfstandigen jeugdhulp per begin Aantal fte zelfstandigen jeugdhulp per einde Aantal A.3. Personeelsformatie gehele praktijk/bedrijf (jeugd én volwassenen) Deze gegevens worden niet openbaar gemaakt, maar alleen geleverd aan het ministerie van VWS, de Inspectie Jeugdzorg en het Centraal Bureau voor de Statistiek. Categorie Kosten Aantal werkzame personen Personeel in loondienst Salarissen in Aantal werkzame personen per einde Zelfstandigen Aantal werkzame personen per einde Ingehuurd personeel Kosten in Gemiddeld aantal werkzame personen in Aantal fte Aantal fte per einde Aantal fte per einde Gemiddeld aantal fte in 4 of 6
B.1 Governance Code Hanteert u de zorgbrede Governancecode? Bent u aangesloten bij een branchevereniging of beroepsvereniging Hoe hebt u de beroepsaansprakelijkheid geregeld? Ja/nee Ja, namelijk (tekstveld) Nee Tekstveld B.2 Bestuursstructuur Welke rechtsvorm is op u van toepassing? Eenmanszaak Vennootschap onder firma Maatschap Besloten vennootschap met Raad van Toezicht/Raad van Commissarissen Besloten vennootschap zonder Raad van Toezicht/Raad van Commissarissen Stichting Coöperatieve vereniging Anders, namelijk (tekstveld) B.3. en B.4 Toezichthoudend orgaan Als bij B.2 BV met RvT/RvC, Stichting of coöperatie is aangevinkt, dan krijgt u een aantal vragen over het toezichthoudend orgaan te zien. Als u een andere rechtsvorm hebt aangevinkt, verschijnt de vraag: Vraag Op welke manier hebt u als aanbieder tegenkracht georganiseerd? Bedoeld wordt dat u buiten uw werkverband uw beleid en prestaties bespreekt. Bijvoorbeeld via intervisie, via overleg met cliënten, via een adviesraad enzovoorts. Tekstveld Als de vraag hebt u personeel in loondienst is beantwoord met nee en er ook geen onderaanneming is, dan krijgt u de tabellen C.2 t/m C.4 niet te zien. C. 2 Verloop personeel Verloop Aantal medewerkers Aantal fte Instroom personeel in loondienst in Uitstroom personeel in loondienst in C.3. Ziekteverzuim Exclusief zwangerschapsverlof Verzuim Verzuim personeen in loondienst in Percentage 5 of 6
C.4. Vacatures Vacatures Personeel in loondienst Waarvan personeel met cliëntgebonden functies Aantal per einde Aantal moeilijk vervulbare vacatures per einde C.5. Financiële kengetallen Deze kengetallen worden gevraagd om de financiële positie in het weer te geven. Dit is een van de indicatoren voor het verkrijgen van een beeld over de stabiliteit en financiële continuïteit van uw praktijk/ bedrijf. Kengetal Rentabiliteit % Solvabiliteit % Liquiditeit Waarde D. Hoofdposten jaarrekening Voor 2015 kunt u volstaan met het uploaden van de eigen jaarrekening óf het onder 2 weergegeven model. Definitie Zelfstandigen (t.b.v. de tabellen A.2.20 en A.3) Een persoon met als (hoofd)baan het verrichten van arbeid voor eigen rekening of risico in een eigen bedrijf of praktijk, of in het bedrijf of de praktijk van een gezinslid, of in een zelfstandig uitgeoefend beroep. Dit is in deze tabel inclusief directeur-grootaandeelhouders. Dus: Iedereen die inkomsten heeft uit arbeid anders dan als werknemer: Ondernemers (zelfstandigen met winst uit eigen onderneming; Directeur-Grootaandeelhouders(DGA's) ); freelancers; alfahulpen. DGA's zijn bij deze groep geteld, ook al zijn zij formeel in loondienst bij het bedrijf waarvan zijzelf grootaandeelhouder zijn. Personen die in loondienst zijn kunnen in hetzelfde jaar óók zelfstandige zijn. In dat geval zijn zij zowel bij de banen van werknemers als bij de zelfstandigen opgenomen. 6 of 6