Baten en lasten 2013
Monsterse Reddingsbrigade Jaarcijfers 2013 Uitgaven Begroting 2013 Def. 2013 Ten laste van veiligheid 2013 Ten laste van vereniging 2013 01 Exploitatie gebouw 28.650 26.127 13.204 12.923 Onderhoud 3.700 3.523 2.642 881 Telecommunicatie 2.200 3.604 2.703 901 Belastingen 750 745 559 186 Gas, water en elektra 7.950 7.185 5.389 1.796 Beheer / schoonmaak 900 335 251 84 Consumpties 1.000 1.673 1.255 418 Automaten consumpties 600 540 405 135 Aanschaf bar en keuken mat. 650 717 717 Aanschaf bar decoratie, lampen etc. 900 0 Voorraadmutatie -453-453 Inkopen incl. btw 10.000 8.258 8.258 02 Operationele zaken 17.050 21.947 21.947 - Varend materiaal 3.300 2.720 2.720 Rijdend materiaal 4.550 3.286 3.286 Klein materiaal 4.700 1.589 1.589 EHBO materiaal 1.000 1.987 1.987 Beloning strandwachters 1.200 1.200 Overige zaken 2.500 1.076 1.076 Onderhoud strandprogramma 1.000 Brandstof 4.348 4.348 verzekeringen materiaal 5.741 5.741 03 Opleidingen 29.692 29.923 22.442 7.481 Huur Zwembad 22.918 22.477 16.858 5.619 Lesmateriaal 1.815 Opleidingen / examens / overige 4.710 7.446 5.585 1.862 Onderhoud Smartboard en div. mat. 250 04 Organisatie 17.575 17.332 12.999 4.333 Verzekeringen algemeen 600 669 502 167 Contributie Ned Red 1.475 1.368 1.026 342 Bestuurskosten 600 365 274 91 Kantoorkosten 500 67 50 17 Accountantskosten 1.950 2.750 2.063 688 Computerkosten 2.000 3.632 2.724 908 BTW veiligheid en vereniging totaal 10.250 8.481 6.361 2.120 05 Zandmotor 42.919 35.523 35.523 - Kosten zandmotor 35.470 29.398 29.398 BTW zandmotor 7.449 6.125 6.125 06 J.B. 1.400 1.152 864 288 Activiteiten 1.150 987 740 247 Taken / kleding 200 0 0 Overige 50 166 124 41 07 VW&C 4.375 1.516 1.137 379 Wervingsactiviteiten 1.500 220 165 55 Drukwerk 650 0 0 Overige zaken 500 95 71 24 Open dag 900 490 368 123 Nieuwjaarsduik 825 711 533 178 08 Dotatie reserves 6.000 8.000 4.500 3.500 Jubileum 0 2.000 0 2.000 Vervangingen 2.000 2.000 1.500 500 Computersystemen 2.000 2.000 1.500 500 Onderhoud gebouw 2.000 2.000 1.500 500 09 Onttrekking reserves -5.000-6.331-5.456-875 Jubileum Vervangingen Computersystemen -1.500-2.831-2.831 Onderhoud gebouw -3.500-3.500-2.625-875 Totaal 142.662 135.189 107.161 28.029 Ontvangsten incl. btw Begroting 2013 Def. 2013 Ten laste van veiligheid 2013 Ten laste van vereniging 2013 Subsidie gemeente Westland 55.385 71.971 71.971 Subsidie gemeente Westland - btw comp. 7.197 Subsidie gemeente Westland - zandmotor 42.919 35.523 35.523 Contributie 12.235 15.141 15.141 Sponsoring 975 1.485 1.485 Verkoop materialen 800 800 Inkomsten bar / Kantine incl. btw 17.500 14.560 14.560 Rente ontvangsten 600 561 561 Totaal 136.811 140.041 108.294 31.747 Resultaat -5.850 4.852 1.133 3.718
Baten en Lasten 2014
Monsterse Reddingsbrigade Jaarcijfers 2014 Uitgaven Begroting 2014 Def. 2014 Ten laste van veiligheid 2014 Ten laste van vereniging 2014 01 Exploitatie gebouw 23.565 17.159 8.061 9.098 Onderhoud 3.000 2.063 516 1.547 Telecommunicatie 1.890 2.874 2.156 719 Belastingen pand 925 788 591 197 Gas, water en elektra 7.500 3.729 2.797 932 Beheer / schoonmaak 415 610 458 153 Consumpties 1.250 1.459 1.094 365 Automaten consumpties 615 600 450 150 Aanschaf bar en keuken mat. 470 233-233 Voorraadmutatie 129- - 129- Inkopen incl. btw 7.500 4.932-4.932 02 Operationele zaken 23.228 25.916 25.916 - Varend materiaal 3.000 5.185 5.185 Rijdend materiaal 5.000 4.080 4.080 Klein materiaal 1.450 152 152 EHBO materiaal 1.000 380 380 Beloning strandwachters 950 840 840 Overige zaken 2.205 2.553 2.553 Onderhoud strandprogramma 750 - Brandstof 2.239 3.145 3.145 verzekeringen materiaal 2.750 9.581 9.581 verzekeringen ongevallen 134 - C2000 3.750-03 Opleidingen 31.406 31.962 23.972 7.991 Huur Zwembad 22.950 22.466 16.850 5.617 Opleidingen / examens / overige 5.796 9.496 7.122 2.374 Opleiding zuurstof + EHBO 2.000 - - Activiteiten 110 - - Onderhoud Smartboard en div. mat. 550 - - - 04 Organisatie 17.845 21.584 11.282 10.302 Verzekeringen algemeen 620 1.171 878 293 Contributie Ned Red 1.500 1.807 1.355 452 Bestuurskosten 200 150 113 38 Jubileum 5.000 6.541-6.541 Kantoorkosten 275 44 33 11 Accountantskosten 1.600 1.700 1.275 425 Computerkosten 1.450 1.376 1.032 344 Overige alg. kosten 200 - - BTW veiligheid en vereniging totaal 7.000 8.795 6.596 2.199 05 Zandmotor 43.778 62.666 62.666 - Kosten zandmotor 36.180 52.406 52.406 BTW zandmotor 7.598 10.260 10.260 06 J.B. 1.650 1.640 1.230 410 Activiteiten 1.250 1.011 758 253 Taken / kleding 350 - - Overige 50 629 472 157 07 VW&C 2.880 3.012 2.259 753 Wervingsactiviteiten 600 140 105 35 Drukwerk 500 - - Overige zaken 480 371 278 93 Open dag 800 1.541 1.156 385 Nieuwjaarsduik 500 960 720 240 08 Dotatie reserves 7.500 4.000 2.250 1.750 Jubileum 3.000 1.000-1.000 Vervangingen 1.500 - - - Computersystemen 1.500 1.500 1.125 375 Onderhoud gebouw 1.500 1.500 1.125 375 09 Onttrekking reserves 8.900-4.689-1.117-3.572- Jubileum / boek 5.000-2.000-2.000- Vervangingen - - Computersystemen 900-889- 667-222- Onderhoud gebouw 3.000-1.800-450- 1.350- Totaal 142.952 163.250 136.519 26.731 Ontvangsten Begroting 2014 Def. 2014 Ten laste van veiligheid 2014 Ten laste van vereniging 2014 Subsidie gemeente Westland 71.971 71.971 71.971 Subsidie gemeente Westland - btw comp. - - Subsidie gemeente Westland - zandmotor 43.778 62.661 62.661 Contributie 13.000 16.528 2.925 13.603 Sponsoring 850 1.832 1.832 Verkoop materialen 150 Bruto inkomsten bar / Kantine 13.125 11.156 11.156 Rente ontvangsten 600 630-630 Totaal 143.324 164.928 137.557 27.221 Resultaat 372 1.678 1.038 490
Monsterse Reddingsbrigade Strandweg 21 2684 VT TER HEIJDE AAN ZEE RAPPORT OVER HET BOEKJAAR 2013
INHOUDSOPGAVE Pagina JAARREKENING 2013 Balans per 31 december 2013 4 Winst- en verliesrekening over 2013 5 Toelichting op de balans per 31 december 2013 6 Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2013 9
JAARREKENING 2013 3
4 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 31 december 2013 31 december 2012 Actief Vlottende activa Voorraden (1) 2.007 1.554 Vorderingen (2) Debiteuren 55.123 2.236 Overlopende activa 4.512 10.037 59.635 12.273 Liquide middelen (3) 128.353 86.622 189.995 100.449 Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE
4 31 december 2013 31 december 2012 Passief Vermogen (4) Besteedbaar vermogen 21.105 16.254 Bestemmingsreserves 109.236 26.806 Kortlopende schulden (5) Schulden aan leveranciers en handelskredieten 22.176 17.938 Overlopende passiva 37.478 39.451 59.654 57.389 189.995 100.449 Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE
5 WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2013 2013 2012 Netto-omzet (6) 103.957 94.231 Zandmotor (7) - 1 Inkopen (8) 8.522 10.363 Bruto-omzetresultaat 95.435 83.869 Dotatie bestemmingsreserves (9) 8.000 20.800 Opleidingen (10) 31.910 31.067 Exploitatie gebouw (11) 10.501 13.358 Operationele zaken (12) 19.960 14.590 Organisatie (13) 18.105 14.709 Jeugd brigade (14) 1.152 1.384 Voorlichting, Werving & Communicatie (15) 1.516 1.680 91.144 97.588 Bedrijfsresultaat 4.291-13.719 Bankrente en kosten (16) 561 633 Resultaat 4.852-13.086 Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE
6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 ACTIEF Vlottende activa 31-12-2013 31-12-2012 Voorraden (1) Voorraad 2.007 1.554 Vorderingen (2) Debiteuren Debiteuren 55.123 2.236 Overlopende activa Overige overlopende activa 4.512 10.037 Liquide middelen (3) Rabobank rekening-courant 48.462 14.147 Rabobank spaarrekening 79.669 72.435 Kas 222 40 128.353 86.622 Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE
7 PASSIEF 31-12-2013 31-12-2012 Besteedbaar vermogen (4) Besteedbaar vermogen 21.105 16.254 Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve onderhoud inventaris 4.500 6.000 Bestemmingsreserve vervangingen 97.567 14.806 Bestemmingsreserve computersystemen 5.169 6.000 Bestemmingsreserve jubileum 2.000-109.236 26.806 Bestemmingsreserve onderhoud inventaris Saldo per 1 januari 6.000 4.000 Dotatie 2.000 2.000 Onttrekking -3.500 - Mutatie - - Saldo per 31 december 4.500 6.000 Bestemmingsreserve vervangingen Saldo per 1 januari 14.806 4.000 Dotatie grote investeringen 91.389 10.806 Onttrekking -8.628 - Saldo per 31 december 97.567 14.806 Bestemmingsreserve computersystemen Saldo per 1 januari 6.000 4.500 Dotatie 2.000 1.500 Onttrekking -2.831 - Saldo per 31 december 5.169 6.000 Bestemmingsreserve jubileum Saldo per 1 januari - - Dotatie 2.000 - Saldo per 31 december 2.000 - Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE
8 Kortlopende schulden (5) 31-12-2013 31-12-2012 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren 22.176 17.938 Overlopende passiva Accountantskosten 1.500 1.250 Terugbetaling zandmotor 35.978 33.441 Overige overlopende passiva - 4.761 37.478 39.452 Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE
9 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2013 2013 2012 Netto-omzet (6) Subsidie - Gemeente Westland 71.971 61.714 Contributie 15.141 14.035 Sponsoring 1.485 1.350 Verkoop materialen 800-89.397 77.099 Opbrengst bar 14.560 17.132 Zandmotor (7) 103.957 94.231 Opbrengst Zandmotor 35.523 102.232 Kosten Zandmotor -29.398-89.653 Omzetbelasting Zandmotor -6.125-12.578 Inkopen (8) - 1 Inkopen bar 8.975 11.100 Voorraadmutatie -453-737 Dotatie bestemmingsreserves (9) 8.522 10.363 Bestemmingsreserve onderhoud inventaris 2.000 2.000 Bestemmingsreserve vervangingen 2.000 2.000 Bestemmingsreserve computersystemen 2.000 6.000 Bestemmingsreserve jubileum 2.000 - Bestemmingsreserve groot materiaal rijdend - 10.800 Opleidingen (10) 8.000 20.800 Huur zwembad 22.477 22.513 EHBO kosten 1.987 1.073 Opleidingskosten 7.446 7.481 Exploitatie gebouw (11) 31.910 31.067 Gas, water en elektra 7.185 8.946 Onderhoud onroerend goed 23 1.689 Vaste lasten 745 716 Schoonmaakkosten 335 343 Kantinekosten (koffie, thee etc.) 1.673 1.184 Automaten consumpties 540 480 10.501 13.358 Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE
10 2013 2012 Operationele zaken (12) Brandstofkosten 4.348-491 Verzekering 5.741 - Klein materiaal 1.589 1.407 Rijdend materiaal 3.286 3.669 Varend materiaal 2.720 2.937 Groot materiaal ICT - 6.069 Beloning strandwachters 1.200 - Overige zaken 1.076 999 Organisatie (13) 19.960 14.590 Bestuurskosten 365 346 Kantoorkosten 67 42 Telecommunicatie 3.604 2.898 Contributies en abonnementen 1.368 1.438 Verzekering 669 513 Computerkosten 801 555 Accountantskosten 2.750 1.720 Omzetbelasting overige 8.481 7.197 Jeugd brigade (14) 18.105 14.709 Jeugd Brigade - Activiteiten 1.152 1.079 Jeugd Brigade - kleding - 305 Voorlichting, Werving & Communicatie (15) 1.152 1.384 Voorlichting, Werving & Communicatie 805 1.230 Kosten nieuwjaarsduik 711 450 Bankrente en kosten (16) 1.516 1.680 Ontvangen bankrente -/- bankkosten 561 633 Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE
Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE Rapport over het boekjaar 2014
INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSVERSLAG Opdracht 3 Samenstellingsverklaring 3 JAARREKENING 2014 Balans per 31 december 2014 5 Winst- en verliesrekening over 2014 6 Toelichting op de balans per 31 december 2014 7 Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2014 10
JAARREKENING 2014
BALANS PER 31 DECEMBER 2014 31 december 2014 31 december 2013 Actief Vlottende activa Voorraden 2.136 2.007 Vorderingen Debiteuren 4.410 55.123 Overlopende activa 4.219 4.552 8.629 59.675 Liquide middelen 143.693 128.353 154.458 190.035 Samenstellingsverklaring afgegeven Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE 5
31 december 2014 31 december 2013 Passief Vermogen Besteedbaar vermogen 22.782 21.105 Bestemmingsreserves 105.315 109.236 Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten 24.811 22.176 Overlopende passiva 1.550 37.518 26.361 59.694 154.458 190.035 Samenstellingsverklaring afgegeven Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE 5
WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2014 2014 2013 Netto-omzet 101.637 103.957 Zandmotor -5 - Inkopen 5.036 8.522 Bruto-omzetresultaat 96.596 95.435 Dotatie bestemmingsreserves 4.000 8.000 Opleidingen 32.342 31.910 Exploitatie gebouw 7.449 10.501 Operationele zaken 25.536 19.960 Organisatie 21.569 18.105 Jeugd brigade 1.640 1.152 Voorlichting, Werving & Communicatie 3.012 1.516 95.548 91.144 Bedrijfsresultaat 1.048 4.291 Bankrente en kosten 630 561 Resultaat 1.678 4.852 Samenstellingsverklaring afgegeven Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE 6
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIEF Vlottende activa 31-12-2014 31-12-2013 Voorraden Voorraad 2.136 2.007 Vorderingen Debiteuren Debiteuren 4.410 55.123 Overlopende activa Overige overlopende activa 4.219 4.552 Liquide middelen Rabobank rekening-courant 12.183 48.462 Rabobank spaarrekening 131.059 79.669 Kas 451 222 143.693 128.353 Samenstellingsverklaring afgegeven Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE 7
PASSIEF 31-12-2014 31-12-2013 Besteedbaar vermogen Besteedbaar vermogen 22.782 21.105 Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve onderhoud inventaris 4.200 4.500 Bestemmingsreserve vervangingen 94.335 97.567 Bestemmingsreserve computersystemen 5.780 5.169 Bestemmingsreserve jubileum 1.000 2.000 105.315 109.236 Bestemmingsreserve onderhoud inventaris Saldo per 1 januari 4.500 6.000 Dotatie 1.500 2.000 6.000 8.000 Onttrekking -1.800-3.500 Mutatie - - Saldo per 31 december 4.200 4.500 Bestemmingsreserve vervangingen Saldo per 1 januari 97.567 14.806 Dotatie - 2.000 Subsidie grote investeringen 59.872 89.389 157.439 106.195 Onttrekking -63.104-8.628 Saldo per 31 december 94.335 97.567 Bestemmingsreserve computersystemen Saldo per 1 januari 5.169 6.000 Dotatie 1.500 2.000 6.669 8.000 Onttrekking -889-2.831 Saldo per 31 december 5.780 5.169 Bestemmingsreserve jubileum Saldo per 1 januari 2.000 - Dotatie 1.000 2.000 3.000 2.000 Onttrekking -2.000 - Saldo per 31 december 1.000 2.000 Samenstellingsverklaring afgegeven Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE 8
Kortlopende schulden 31-12-2014 31-12-2013 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren 24.811 22.176 Overlopende passiva Accountantskosten 1.500 1.500 Terugbetaling zandmotor - 35.978 Borgsommen 50 40 1.550 37.518 Samenstellingsverklaring afgegeven Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE 9
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2014 Netto-omzet Subsidie - Gemeente Westland 71.971 71.971 Contributie 16.528 15.141 Sponsoring 1.832 1.485 Verkoop materiaal 150 800 90.481 89.397 Opbrengst bar 11.156 14.560 Zandmotor 2014 2013 101.637 103.957 Opbrengst Zandmotor 62.661 35.523 Kosten Zandmotor -52.406-29.398 Omzetbelasting Zandmotor -10.260-6.125 Inkopen -5 - Inkopen bar 5.165 8.975 Voorraadmutatie -129-453 Dotatie bestemmingsreserves 5.036 8.522 Bestemmingsreserve onderhoud inventaris 1.500 2.000 Bestemmingsreserve vervangingen - 2.000 Bestemmingsreserve computersystemen 1.500 2.000 Bestemmingsreserve jubileum 1.000 2.000 Opleidingen 4.000 8.000 Huur zwembad 22.466 22.477 EHBO kosten 380 1.987 Opleidingskosten 9.496 7.446 Exploitatie gebouw 32.342 31.910 Gas, water en elektra 3.729 7.185 Onderhoud onroerend goed 263 23 Vaste lasten 788 745 Schoonmaakkosten 610 335 Kantinekosten (koffie, thee etc.) 1.459 1.673 Automaten consumpties 600 540 7.449 10.501 Samenstellingsverklaring afgegeven Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE 10
Operationele zaken Brandstofkosten 3.145 4.348 Verzekering 9.581 5.741 Klein materiaal 152 1.589 Rijdend materiaal 4.080 3.286 Varend materiaal 5.185 2.720 Beloning strandwachters 840 1.200 Overige zaken SV 2.553 1.076 Organisatie 2014 2013 25.536 19.960 Bestuurskosten 150 365 Kantoorkosten 44 67 Telecommunicatie 2.874 3.604 Contributies en abonnementen 1.807 1.368 Verzekering 1.171 669 Computerkosten 487 801 Accountantskosten 1.700 2.750 Kosten jubileum 4.541 - Omzetbelasting overige 8.795 8.481 Jeugd brigade 21.569 18.105 Jeugd Brigade - Activiteiten 1.640 1.152 Voorlichting, Werving & Communicatie Voorlichting, Werving & Communicatie 2.052 805 Kosten nieuwjaarsduik 960 711 Bankrente en kosten 3.012 1.516 Ontvangen bankrente -/- bankkosten 630 561 Samenstellingsverklaring afgegeven Monsterse Reddingsbrigade te TER HEIJDE AAN ZEE 11