Nederlandse Volleybalbond Jaarverslag 2015

Nederlandse Volleybalbond Jaarverslag 2015

Inhoudsopgave 1. Bestuursverslag 3 1.1. Inleiding 4 1.2. Terugblik op 2015 4 1.3. Bijzondere projecten 5 1.4. Governance 6 1.5. Financieel resultaat 6 2. Financieel verslag 9 2.1. Eigen Vermogen 9 2.2. Liquiditeit 9 2.3. Activiteitenverslag 9 2.4. Risico analyse 9 2.5. Balans 10 2.6. Staat van baten & lasten 11 2.7. Kasstroom overzicht 12 2.8. Waarderingsgrondslagen balans 13 2.9. Grondslagen voor resultaatbepaling 13 2.10. Grondslagen voor kasstroom overzicht 14 2.11. Toelichting op de balans 15 2.12. Specificatie passiva 18 2.13. Niet in de balans opgenomen rechten & verplichtingen 19 2.14. Toelichting op de staat baten & lasten 21 2.15. Ondertekening van de jaarrekening 26 2.16. Overige gegevens 27 2.17. Controle verklaring accountant 28 2

Bestuursverslag Statutaire naam: Nederlandse Volleybalbond (Nevobo) Vestigingsplaats: Wattbaan 31-49, 3439 ML Nieuwegein Rechtsvorm: Vereniging met volledige rechtsbevoegdheid Doelstelling: De Nevobo stelt zich ten doel het doen beoefenen en bevorderen van de volleybalsport in al zijn verschijningsvormen en alles te doen wat tot dat doel bevorderlijk kan zijn in de ruimste zin van het woord. Samenstelling bondsbestuur: J.R. Nieukerke (voorzitter) tot 12-12-2015 P. Sprenger (voorzitter) vanaf 12-12-2015 A.L.J. Hulshof (vicevoorzitter) A. Verveld (penningmeester) R.A. Bergwerff H. Meppelink F.J.M. Muijzers O.E. van Andel Directie: M.J. Staps Algemeen directeur 3

1.1. Inleiding Voor u ligt het jaarverslag van de Nederlandse Volleybalbond (Nevobo) over het boekjaar 2015. In dit jaarverslag wordt teruggekeken op het voor de Nevobo bijzondere jaar 2015 waarin wij zowel het WK beachvolleybal als het EK zaalvolleybal voor dames mochten organiseren. In dit jaarverslag wordt zowel stilgestaan bij de realisatie van het beleid, alsmede worden de gerealiseerde cijfers vergeleken met de herziene begroting 2015. Het document is dan ook in twee delen opgeknipt met enerzijds het bestuursverslag ten aanzien van de activiteiten, anderzijds het financiële verslag over 2015. Ten aanzien van het financiële jaarverslag dient opgemerkt te worden dat vooralsnog de controleverklaring nog niet is afgegeven doordat de beide promotors TIG en Shivers hun boekhouding ten aanzien van de twee topsport evenementen nog niet definitief afgesloten hebben. Op dit moment vindt er collegiaal overleg plaats tussen de accountants van de verschillende partijen om tot een definitieve afwikkeling te komen. Aangezien de financiële resultaten rondom de twee grote evenementen in de boekhouding van deze twee promotors invloed heeft op enkele posten in de jaarrekening van de Nevobo, sturen we ditmaal de concept jaarrekening toe aan de leden van de Bondsraad. Deze concept jaarrekening wordt in de Bondsraad van 25 juni met de leden besproken. Daarbij zullen we in de toelichting op de cijfers aangeven waar de boekhouding van beide promotors van invloed kan zijn op de jaarrekening. Bovendien zullen we, zodra de jaarrekening gefinaliseerd is en deze is voorzien van een accountantsverklaring, beide documenten aan de Bondsraad doen toekomen. Indien deze stukken daar aanleiding toe geven zullen we een extra Bondsraad uitschrijven om de jaarrekening definitief vast te stellen en decharge aan het bestuur te verlenen. De verwachting is echter dat er geen grote mutaties meer op deze concept jaarrekening zullen plaatsvinden, waardoor de vaststelling van de jaarrekening en de decharge digitaal afgewikkeld kunnen worden. 1.2. Terugblik op 2015 2015 gaat voor de Nevobo de boeken in als een memorabel jaar. Met een WK beachvolleybal en EK zaalvolleybal voor dames, hebben we de volleybalsport in 2015 weer helemaal op de Nederlandse kaart kunnen zetten. Het WK beach, dat in tropische temperaturen gespeeld werd op vier bijzondere locaties, wist alle verwachtingen te overtreffen. De stadions op het Marktplein in Apeldoorn, op de Dam in Amsterdam, bij de SS Rotterdam in Rotterdam en op de Hofvijver in Den Haag waren alle speeldagen zeer goed gevuld. De uitzendingen die de NOS dagelijks vanaf de Hofvijver deed werden door meer dan 1,1 miljoen Nederlanders gevolgd en de zilveren medaille van Reinder Nummerdor en Christiaan Varenhorst was de sportieve bekroning op een prachtig evenement. Drie maanden later mocht de Nevobo zich opmaken voor een ander huzarenstukje; het EK zaalvolleybal voor dames. En ook hier waren de bezoekersaantallen boven verwachting met een uitverkocht Omnisport in Apeldoorn wanneer de Oranje dames speelden en een record aantal bezoekers van 11.500 tijdens de finale in AHOY. Nog nooit bezochten zoveel mensen een sportevenement in AHOY en nog nooit kon een damesvolleybal wedstrijd op zoveel publiek rekenen. Naast de bezoekers in het stadion, volgden 1,3 miljoen Nederlanders de verrichtingen van de dames via de NOS die ook van dit toernooi uitgebreid verslag deed met live uitzendingen rondom de wedstrijden van de volleybaldames. De impact van het WK beachvolleybal en EK dames reikt echter veel verder dan de sportieve hoogtepunten in 2015; tweemaal een zilveren medaille. In de aanloop naar beide toptoernooien zijn door heel Nederland tal van breedtesport activiteiten georganiseerd. Zo is de volleybal bus ruim 400 keer op locatie geweest, zijn ruim 4.000 uren aan clinics op scholen gegeven, gingen alle internationals van zowel zaal-, beach- als zitvolleybal terug naar hun oude school in het programma Back-to-School. En gingen toppers op pad om clinics te geven bij verenigingen. Op die manier is een heel groot deel van Nederland (hernieuwd) in contact gekomen met volleybal en hebben we de volleybalsport weer in de hoofden en harten van de Nederlanders gekregen. 4

Want natuurlijk zijn aansprekende topprestaties van onze vertegenwoordigende teams en het organiseren van aansprekende evenementen een doel op zich. Echter nog veel belangrijk is dat zij een instrument zijn om de volleybalinfrastructuur in Nederland duurzaam te versterken. En ook dat is gelukt in 2015. Zo zijn er in 2015 ruim 75 nieuwe beachaccommodaties gerealiseerd, is het aantal verenigingen dat beachvolleybal structureel aanbiedt gestegen tot 217 verenigingen en wordt inmiddels op 857 basisscholen en 167 middelbare scholen structureel Smashball aangeboden. Tevens hebben veel leden gebruik gemaakt van de subsidieregeling om een VT-licentie te behalen en ook het aantal VS-licenties is weer structureel gestegen 1. Mede door de, door de leden van de Nevobo omarmde, stimuleringsbijdrage van 2,50 per lid hebben we deze aantallen in 2015 kunnen realiseren en daarmee de ambities uit de Volleybal Agenda daadwerkelijk een impuls kunnen geven. Helaas is dat niet op alle vlakken gelukt. Zo moeten we constateren dat ondanks het hoge activiteiten niveau en de hoge waardering die de deelnemers daaraan gaven (interventies zijn gemiddeld met een 8,1 beoordeeld) de conversie naar leden niet tot stand is gekomen. Op 01-01-2016 hebben we wederom een lichte daling van het aantal leden moeten constateren. Extra opvallend daarbij is dat het aantal jongens verder gedaald is ondanks de vele interventies die op dat vlak hebben plaatsgevonden. En niet alleen de ambitie om meer jongens aan het volleybal te binden blijkt lastig te realiseren, de gehele mannenlijn zaalvolleybal staat onder druk. Want zowel de prestatiecurve van het mannen seniorenteam als de ontwikkeling van de jeugdteams blijven achter op schema. Een stevige evaluatie van deze ontwikkeling en de interventies die gedaan zijn, is op zijn plaats om te kunnen bepalen óf en zo ja hoe bijgestuurd kan worden. 2015 kenmerkt zich ook door afscheid. Afscheid van voorzitter Hans Nieukerke, die na 12 jaar de voorzittershamer heeft overgedragen aan Peter Sprenger en daarbij tot Erevoorzitter benoemd is. Afscheid van hoofdsponsor DELA, die na vele jaren van intensieve samenwerking een nieuwe weg in haar marketing/communicatie besloot in te slaan. En afscheid van vele medewerkers en vrijwilligers die tijdelijk als flexibele schil aan de werkorganisatie van de Nevobo waren toegevoegd om alle extra activiteiten in 2015 te kunnen uitvoeren zoals bedacht. Een groot compliment verdienen dan ook de vele mensen die mee hebben geholpen om van 2015 zo n groot succes te maken. Daarbij danken we expliciet de beide promotors, het ministerie van VWS, de speelsteden, de provincies Gelderland en Limburg, de NOS, onze sponsoren, de werkorganisatie van de Nevobo en natuurlijk de vele verenigingen en hun vrijwilligers die hebben geholpen om 2015 tot een memorabel volleybaljaar te maken. Ook was het fantastisch om te zien dat zoveel supporters de mooie evenementen extra glans gaven door hun geweldige enthousiasme. 1.3. Going Concern & Bijzondere projecten Door de grote zichtbaarheid van het WK beach en EK zaal zouden we bijna vergeten dat in 2015 ook al die zaken, die we als zo normaal met elkaar zijn gaan beschouwen, zijn doorgelopen. Wederom zijn bijna 12.000 teams in Nederland uitgekomen in een door de Nevobo georganiseerde competitie, waren zowel de Open Club Kampioenschappen als de Gesloten kampioenschappen wederom een feest en gingen VC Sneek en Landstede er met de titel in de Eredivisie vandoor. In het beachvolleybal zagen we in 2015 een sterke groei van het aantal deelnemende teams in zowel de nationale competitie als het junior beach circuit. En ook de nieuwe opzet van de zitvolleybal competitie heeft ertoe geleid dat er nieuwe teams tot de competitie toegetreden zijn. In 2015 werden bovendien de vaste activiteiten zoals de scheidsrechtersymposia, het bestuurderscongres en de bekerfinale(s) georganiseerd. En ook heeft de volleybalgemeenschap in 2015 weer volop geparticipeerd in het programma Naar een veiliger Sportklimaat waarbij steeds meer verenigingen gebruik maken van de via dat programma beschikbare interventies. 1 Zie Meting Ambities voor de exacte getallen per ambitie 5

Daarnaast is er nog een drietal bijzondere projecten te benoemen waar in 2015 veel energie in gestoken is. Om te beginnen geldt dat voor het herontwerp Eredivisie. Na een lange aanloop van enkele jaren is in 2015 dan eindelijk een finaal voorstel tot stand gekomen hoe de Eredivisie zaalvolleybal in Nederland te versterken. Dit project zal in 2016 zijn verdere uitwerking en implementatie gaan krijgen. In 2015 is bovendien hard gewerkt om in 2016 twee nieuwe websites te kunnen lanceren; www.volleybal.nl en www.nevobo.nl. Daar waar de eerste site zich primair richt op de volleyballer, is de tweede primair bedoeld voor kaderleden. In www.nevobo.nl zijn bovendien wederom nieuwe functionaliteiten ingebouwd die kaderleden (o.a. de penningmeester, wedstrijdsecretaris en scheidsrechtercoördinator) van verenigingen ontlasten. Ook zullen beide sites bijdragen aan een betere informatievoorziening voor de verschillende doelgroepen. Tot slot verdient de beleidsvisie Arbitrage bijzondere vermelding. In juni 2015 heeft de Bondsraad ingestemd met de beleidsvisie Arbitrage, waarbinnen een verwijzing zit naar de toekomstvisie op volleybal. Met elkaar hebben we er voor gekozen om het spelplezier van alle betrokkenen rondom het veld centraal te gaan stellen, hetgeen niet alleen van invloed is op de positie van de scheidsrechter, maar ook een andere zienswijze vraagt daar waar het gaat om reglementen en spelregels. In 2016 zal ook dit project zijn verdere uitwerking krijgen. 1.4. Governance Aan alle bovengenoemde activiteiten, reguliere processen en bijzondere projecten zou niet zo goed uitvoering gegeven hebben kunnen worden zonder een effectieve governance structuur. De Nevobo heeft vanaf 2009 gekozen voor een participatief toezichthoudend bestuursmodel waarbij de werkorganisatie onder leiding van de algemeen directeur primair aan zet is. De wisselwerking die daaruit voortkomt tussen Bondsraad, bestuur en werkorganisatie heeft ook in 2015 geleid tot een effectieve bedrijfsvoering. In financieel opzicht blijkt juist in een complex jaar als 2015 dat de Nevobo financieel in control is. Met maandelijkse rapportages kan tijdig bijgestuurd worden op zowel activiteiten- als kostenniveau. Ten aanzien van de topsport activiteiten wordt er per topsportlijn apart gerapporteerd ten behoeve van de coaches, zodat zij ook zelf sturend en bepalend kunnen zijn in hun programma s. Daarbij is het budgetbewustzijn van de organisatie sterk toegenomen en de financiële administratie voldoende uitgerust om op basis van de vastgestelde begroting op de realisatie van de cijfers te sturen. Door zo n 70% van de verenigingen is in 2014 een machtiging voor automatische incasso afgegeven. Dit heeft ook in 2015 geleid tot een verdere verbetering van het debiteurenbeheer. Dit vertaalt zich ook in het openstaande saldo debiteuren, dat weliswaar hoger is dan in voorgaande jaren, maar waarbij de kwaliteit van de portefeuille is verbeterd. De Nevobo voldoet volledig aan de code Goed Sportbestuur, zoals deze is opgesteld door NOC*NSF. 1.5. Financieel resultaat In de Bondsraad van 13 december 2014 is voor het boekjaar 2015 een sluitende begroting vastgesteld. Vooral de in die begroting opgenomen subsidie-opbrengsten en opbrengsten vanuit sponsoring waren op dat moment nog niet definitief toegekend of vastgesteld. Naar aanleiding van de definitieve toekenningen en voortschrijdende inzichten inzake de kosten van de verschillende programma s en projecten is in de Bondsraad van 28 juni 2015 een herziene begroting gepresenteerd. Deze wederom sluitende begroting is vastgesteld en vormt de meetlat waarlangs de realisatie in dit jaarverslag gelegd wordt. De jaarrekening sluit met een geconsolideerd saldo van 53.061,- negatief ten opzichte van een sluitende begroting voor 2015. Ten opzichte van een totale exploitatie van 18.119.437,- betekent dit een afwijking van 0,29%. Dit resultaat wordt verrekend met het vermogen van de Nevobo. Een relatief kleine afwijking gezien de hoge exploitatie die we als Nevobo in 2015 kenden. Want de vele activiteiten die in 2015 hebben plaatsgevonden, hebben een zeer grote impact gehad op de exploitatie van de bond. 6

Deze impact was financieel gezien groter dan vooraf begroot. Zowel aan de opbrengstenkant als aan de kostenkant is er sprake van hogere bedragen dan begroot. Aan de opbrengstenkant betreffen deze hogere opbrengsten met name subsidie-, sponsoringen overige opbrengsten. De hogere subsidieopbrengsten komen voort uit extra subsidies vanuit overheid, provincies, speelsteden en NOC*NSF ten behoeve van het WK beach, het EK dames indoor en de bijbehorende side-events. De ontvangen subsidiebedragen inzake het WK beach en de EK dames indoor zijn doorgesluisd naar de organisatoren van deze evenementen. Deze kosten zijn dan ook terug te vinden bij de overige activiteit gebonden kosten. De hogere sponsorinkomsten zijn enerzijds het gevolg van extra inkomsten rondom de eerder genoemde evenementen en anderzijds door zogenaamde barterdeals van geleverde kleding en andere materialen. Hier tegenover staan logischerwijs ook hogere organisatiekosten van de evenementen en hogere kosten voor materialen. De overige opbrengsten zijn eveneens fors hoger, namelijk 3.488.278,- ten opzichte van een begroot bedrag van 2.592.052,-. Deze meeropbrengst van 896.226,- wordt veroorzaakt door met name: - Hogere doorbelastingen aan promotors inzake personeels- en overige kosten - Hoger prijzengeld World League heren, World Grand Prix dames en EK dames Tegenover de hogere overige opbrengsten inzake de World League en World Grand Prix staan ook hogere uitgaven inzake reis- en organisatiekosten voor diezelfde evenementen. De opbrengsten inzake de internationale overschrijvingen hebben zich bewogen nagenoeg op budgetniveau evenals de opbrengsten uit TV rechten. Ten opzichte van de begroting heeft de Nevobo in 2015 lagere opbrengsten gerealiseerd inzake de side-events van de grote evenementen. En ook contributieopbrengsten zijn iets lager uitgevallen dan begroot evenals iets lagere team- en inschrijfgelden (totale impact -/- 54.433,- / = 0,96%). Aan de kostenkant is sprake van vooral hogere activiteit gebonden kosten. Zoals hierboven al aangegeven betreft dit laatste onder andere de hogere kosten inzake materialen (Volley2015) en kleding, hogere inschrijfkosten voor toerooien (voornamelijk World League) en de overige activiteit gebonden kosten met name de aan de promotors doorbetaald subsidies inzake het WK beach en het EK dames indoor. De overige kostencomponenten blijven over het geheel genomen behoorlijk in lijn met de afgegeven begroting met uitzondering van de Algemene kosten en dan in het bijzonder de kosten voor diensten derden, welke 141.388,- afwijken ten opzichte van een begroot bedrag van 520.569,- (= 27,2%). Deze hogere kosten komen voort uit hogere kosten voor het EK dames en de uitvoering van side-events Volley2015. Daarnaast bleken de kosten voor het project Zeggenschap over de accommodatie te laag begroot. Tegenover deze hogere kosten staan ook hogere subsidie-opbrengsten vanuit NOC*NSF. De totale opbrengsten bedroegen in 2015 18.119.437,- tegenover een begroting van 16.015.156,-. Naast de hierboven uiteengezette hogere opbrengsten is er ook sprake van hogere kosten; deze bedroegen 18.172,498,- tegenover een begroting van 16.015.156,-. De belangrijkste afwijkingen in de kosten zijn: - lagere personeelskosten 6.266.455,- (begroting: 6.362.682,-) - lagere huisvestingskosten 471.714,- (begroting: 518.470,-) - lagere kosten voor kantoor & organisatie 539.564,- (begroting 568.790,-) - hogere algemene kosten 899.371,- (begroting: 707.294,-) - hogere activiteit gebonden 9.887.682,- (begroting: 7.742.376,-) De activiteit gebonden kosten vormden in 2015 wederom de grootste kostencomponent, 54,4% van het totaal. De personeelskosten vormen daarnaast de grootste kostenpost welke 34,5% van het totaal bedragen. 7

In de bijlagen wordt het resultaat (zie onderstaande tabel) op onderdelen nader geanalyseerd en toegelicht. Samenvattend: Totaal Begroot resultaat 0 Werkelijk resultaat - 53.061 Verschil - 53.061 8

2. Financieel jaarverslag 2.1. Eigen vermogen Het geconsolideerde eigen vermogen bedraagt per 31-12-2015 1.367.414,- (2014 1.420.475,-). Het eigen vermogen kent een gewenste ondergrens van 7,25 per lid (instandhouding), oftewel 114.178 leden * 7,25 ==> 827.791,- per 31-12-2015 (2014: 115.302 leden ==> 835.940,-). 2.2. Liquiditeit Het totaal van de liquide middelen per 31-12-2015 is 3.864.748,- (2014: 5.503.300,-). Dit is het totaal van alle saldi van de bankrekeningen die bij de Nevobo gebruikt worden. Deze gezonde liquiditeitspositie is enerzijds seizoensgebonden, maar nu ook iets hoger dan normaal als gevolg van ontvangen subsidievoorschotten voor de in 2015 georganiseerde evenementen, welke nog niet definitief zijn afgerekend. In de balans zijn de volgende vooruit ontvangen posten opgenomen: 31-12-2015 31-12-2014 Vooruit ontvangen contributies 753.381 756.567 Vooruit ontvangen teamgelden en inschrijfgelden 193.905 186.323 Vooruit ontvangen subsidies 636.862 1.862.544 Vooruit ontvangen cursusgelden 0 0 Overige vooruit ontvangen bedragen 304.025 275.008 Totaal vooruit ontvangen 1.888.172 3.080.441 De vooruit ontvangen contributies hebben betrekking op de maanden januari t/m augustus 2016 en de vooruit ontvangen team- en inschrijfgelden hebben betrekking op het eerste halfjaar van 2016. De 2 e termijn van de teamgelden voor het seizoen 2015 2016 is voor alle regio s pas in het eerste kwartaal van 2016 gefactureerd. De vooruit ontvangen subsidies betreffen de laatste termijnen inzake subsidies van VWS en de provincies Gelderland en Limburg inzake het WK beach, het EK dames indoor en bijbehorende side-events. Alle vooruit ontvangen bedragen zullen in de loop van 2016 vrijvallen. 2.3. Activiteitenverslag In de bijlagen is een toelichting op de resultaten van de verschillende afdelingen opgenomen. 2.4. Risicoanalyse In het hoofdstuk Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen is een aantal mogelijke risico s benoemd, waarmee in de balans geen rekening is gehouden. Het Bondsbestuur schat deze risico s zo laag in dat opneming op de balans niet nodig is. 9

2.5. Balans per 31 december 2015 Na verwerking voorgestelde resultaatbestemming * 1.000 31-12-2015 31-12-2014 ACTIVA Vaste Activa 1 Materiële vaste activa Inventaris 31,7 56,5 Kantoormachines/Automatisering 259,6 293,2 Competitie Informatie Systeem 1,4 3,4 292,7 353,1 Langlopende vorderingen 0,0 0,0 Vlottende Activa Voorraden 2 0,0 0,0 Debiteuren 3 379,0 364,6 Overlopende activa 4 253,4 498,0 Nog te factureren 5 271,8 103,1 Omzetbelasting 6 38,4 8,4 Liquide Middelen 7 3.864,7 5.503,3 4.807,4 6.477,5 TOTAAL ACTIVA 5.100,0 6.830,6 PASSIVA Eigen Vermogen Vrij besteedbaar vermogen Algemene reserves 8 1.367,4 1.420,5 Bestemmingsreserves 0,0 0,0 1.367,4 1.420,5 Voorzieningen 9 120,6 106,6 Kortlopende schulden 10 Crediteuren 719,3 910,5 Overlopende passiva Belastingen/premies 127,6 119,6 Pensioenlasten 18,5 65,2 Overige nog te betalen kosten 858,4 1.127,8 1.004,6 1.312,6 Vooruit ontvangen 1.888,2 3.080,4 3.612,0 5.303,5 TOTAAL PASSIVA 5.100,0 6.830,6 10

2.6. Staat van baten en lasten Realisatie Begroting Realisatie * 1.000 2015 2015 2014 BATEN Baten Contributies 11 1.175,2 1.210,2 1.195,0 Subsidies 12 7.133,3 6.330,5 3.831,3 Inschrijf- & teamgelden 4.455,5 4.475,1 4.442,7 Opbrengst boetes 67,6 57,0 52,7 Opbrengst Tv-rechten 50,0 50,0 51,8 Opbrengst sponsoring 1.749,6 1.300,3 726,8 Overige opbrengsten 13 3.488,3 2.592,1 2.136,1 TOTAAL BATEN 18.119,4 16.015,2 12.436,3 LASTEN Personeel 14 Personeel in dienst 4.839,2 4.632,1 4.504,5 Personeel niet in dienst 1.427,2 1.730,6 1.014,3 6.266,5 6.362,7 5.518,8 Afschrijvingen 137,4 131,0 133,9 Financiële lasten - 29,8-15,5-35,3 Overige lasten Huisvesting 471,7 518,5 446,0 Kantoor & Organisatie 539,6 568,8 619,0 Activiteit gebonden kosten 9.887,7 7.742,4 5.029,7 Algemeen 899,4 707,3 710,8 Doorbelaste kosten 0,3 0,0-3,1 11.798,6 9.536,9 6.802,3 TOTAAL LASTEN 18.172,7 16.015,2 12.419,8 OVERIGE RESULTATEN Diverse baten & lasten 15 0,2 0,0 0,0 TOTAAL OVERIGE RESULTATEN 0,0 0,0 0,0 T O T A A L R E S U L T A A T - 53,1 0,0 16,6 11

2.7. Kasstroomoverzicht Bedragen * 1,00 2015 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat -53.061 Aanpassingen voor: Afschrijvingen 137.379 Mutatie voorzieningen 14.004 151.383 Verandering in werkkapitaal: Voorraden en onderhanden werk 0 Vorderingen 31.598 Kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen) -1.691.492-1.659.894 Kasstroom uit bedrijfsoperaties -1.561.572 Bijzondere baten 0 Bijzondere lasten 0 Kasstroom uit operationele activiteiten 0 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa -76.980 Desinvesteringen in materiële vaste activa 0 Kasstroom uit investeringsactiviteiten -76.980 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie langlopende schulden 0 Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 Mutatie geldmiddelen 1.638.552 Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari 2015 5.503.300 Mutatie geldmiddelen -1.638.552 Stand per 31 december 2015 3.864.748 12

2.8. Waarderingsgrondslagen balans Reikwijdte De jaarrekening 2015 heeft betrekking op alle activiteiten van de Nederlandse Volleybalbond, zowel nationaal als regionaal uitgevoerd. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. In het bijzonder is van toepassing Richtlijn RJ640 van de Raad voor de Jaarverslaggeving inzake Organisaties zonder winststreven. De jaarrekening is opgesteld in euro s, waarbij alle cijfers zijn gepresenteerd in duizenden euro s, afgerond op één cijfer achter de komma. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. Vergelijkende cijfers Bij de vergelijkende cijfers zijn de totaalcijfers van 2014 opgenomen. Verder wordt vergeleken met de herziene begroting 2015, goedgekeurd in de Bondsraad van 28 juni 2015. Materiële vaste activa Overige vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs plus bijkomende kosten onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte economische levensduur of lagere bedrijfswaarde. Voor alle activa wordt een afschrijvingsmethodiek gehanteerd variërend van 10% tot 33%. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen de reële waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte reserveringen voor oninbaarheid. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd tegen concrete of specifieke risico s en verplichtingen die op de balansdatum bestaan en waarvan de omvang onzeker is doch redelijkerwijs in te schatten. De voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Algemeen 2.9. Grondslagen voor resultaatbepaling Het saldo (resultaat) wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. De baten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben, de lasten al zodra zij voorzienbaar zijn. Baten die worden ontvangen in de vorm van zaken of diensten worden gewaardeerd tegen de reële waarde, voor zover deze bepaalbaar is. In dat geval worden zodanige baten in de staat van baten en lasten verantwoord. Baten waarvoor een bijzondere bestemming is aangewezen, worden in de staat van baten en lasten verwerkt; indien deze baten in het verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet bestede gelden toegevoegd aan de desbetreffende bestemmingsreserve. Een onttrekking aan de bestemmingsreserve wordt als besteding (last) verwerkt in de staat van baten en lasten. Subsidies Subsidies, niet zijnde investeringssubsidies, worden in het resultaat verantwoord zodra het waarschijnlijk is dat de desbetreffende subsidies zullen worden gerealiseerd. 13

Sponsorbijdragen Bijdragen van sponsoren worden verantwoord in het jaar waarop de bijdrage betrekking heeft. Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. De afschrijvingen op bedrijfsgebouwen en overige vaste activa vinden plaats op basis van de aanschafprijs, volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. 2.10. Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De liquide middelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit kasmiddelen en tegoeden op bankrekeningen. 14

2.11. Toelichting op de balans per 31 december 2015 Specificaties ACTIVA 1. Vaste Activa Inventaris: Vaste activa - inventaris (x 1.000,-) Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschr. Desinv. Afschrijvingen Aanschafw. Cumulatief Afschrijving cumulatief Boekwaarde 01-01-2015 2015 2015 2015 2015 31-12-2015 31-12-2015 31-12-2015 56,5 6,7-58,7 58,7 31,5 301,0-269,3 31,7 De investeringen ad. 6.737,- betreffen de aanschaf van hardware communicatie en een koffiezetapparaat voor het nieuwe regiokantoor Noord. Kantoormachines / Automatisering: Vaste activa - kantoormachines / automatisering (x 1.000,-) Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschr. Desinv. Afschrijvingen Aanschafw. Cumulatief Afschrijving cumulatief Boekwaarde 01-01-2015 2015 2015 2015 2015 31-12-2015 31-12-2015 31-12-2015 293,2 70,2-50,4 50,4 103,8 750,1-490,5 259,6 De investeringen ad. 70.242,- betreffen grotendeels investeringen inzake de website (53.396,-). Daarnaast waren er investeringen in de ICT als gevolg van de verhuizing van het regiokantoor Noord (8.076) en de (vervangings)aanschaf van laptops, computers, beeldschermen en toebehoren (8.770,-). De boekwaarde van Kantoormachines / Automatisering bestaat per 31-12-2015 uit de volgende onderdelen (x 1000,-): Kantoormachines 252,7 Financieel systeem Exact 6,9 Totaal Kantoormachines 259,6 Competitie Informatiesysteem: Competitie Ondersteunend Informatiesysteem (x 1.000,-) Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschr. Desinv. Afschrijvingen Aanschafw. Cumulatief Afschrijving cumulatief Boekwaarde 01-01-2015 2015 2015 2015 2015 31-12-2015 31-12-2015 31-12-2015 3,4 0,0 0,0 0,0 2,0 169,5-168,1 1,4 Het Competitie Informatiesysteem is zowel in gebruik bij de afdeling Wedstrijdzaken in Nieuwegein als bij de 4 regiokantoren in Heerenveen, Apeldoorn, Eindhoven en Amsterdam. TOTAAL Materiële Vaste Activa Totale materiële vaste activa (x 1.000,-) Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschr. Desinv. Afschrijvingen Aanschafw. Cumulatief Afschrijving cumulatief Boekwaarde 01-01-2015 2015 2015 2015 2015 31-12-2015 31-12-2015 31-12-2015 353,1 76,9-109,1 109,1 137,4 1.220,5-927,8 292,7 15

2. Voorraden Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Voorraden 2015 2014 Papier 0,0 0,0 Verkoopartikelen webshop 15,9 16,2 Af: voorziening verkoopartikelen - 15,9-16,2 Saldo per 31 december 0,0 0,0 De voorraad verkoopartikelen in de webshop betreft veelal materialen ten behoeve van de verschillende opleidingen. Gelet op de aard en de omvang van deze artikelen is besloten de totale waarde van deze voorraad ook te voorzien. 3. Debiteuren Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Debiteuren 2015 2014 Openstaand saldo per balansdatum 402,2 414,5 Af: voorziening dubieuze debiteuren - 23,3-49,8 Saldo per 31 december 379,0 364,6 Aangezien veel verenigingen in 2014 een incassomachtiging hebben afgegeven, zien we hiervan in 2015 ook weer de positieve effecten. Dat vertaalt zich per 31-12-2015 in een gezond beeld van de totale debiteurenportefeuille. Een actief beheer van de debiteurenportefeuille blijft van belang om het saldo en de ouderdom in de grip te houden. Van het openstaande saldo per balansdatum is de verdeling naar ouderdom als volgt: Bedragen * 1.000,- 31-12-15 in % 31-12-14 in % 0 30 dagen 327,6 81,5% 288,0 69,5% 31 60 dagen 45,0 11,2% 73,4 17,7% 61 90 dagen 21,9 5,4% 36,8 8,9% > 90 dagen 7,6 1,9% 16,3 3,9% Totaal 402,2 100,0% 414,5 100,0% Het absolute bedrag aan openstaande vorderingen is gedaald met 12.237,-, de samenstelling van de portefeuille is, zoals uit bovenstaand overzicht blijkt, ook veranderd. Door de verbetering van het debiteurensaldo is er ook een vrijval van de Voorziening Dubieuze Debiteuren van 24.774,- per 31-12-2015. In 2015 is er als gevolg van een faillissement per saldo 1.796,- afgeboekt. 16

4. Overlopende activa Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Overlopende activa 2015 2014 Waarborgsom TPG Post 2,5 2,5 Waarborgsom MKB Brandstof 0,2 0,2 Waarborgsom huur 24,5 23,9 Voorschotten 12,9 11,0 Vooruitbetaalde kosten 170,4 233,7 Overige vorderingen 41,0 202,0 Te vorderen subsidies 1,8 24,8 Saldo per 31 december 253,4 498,0 De post vooruitbetaalde kosten betreft o.a. de vooruitbetaalde kosten Huis van de Sport voor het 1 e kwartaal 2016 ( 96.906,-) en betaalde kosten voor Topsportactiviteiten in 2016 ( 43.069,-), naast allerlei reguliere kosten inzake huisvesting, automatisering etc. 5. Nog te factureren Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Nog te factureren 2015 2014 Nog te factureren diversen 271,8 34,9 Nog te factureren team- inschrijfgeld 0,0 62,6 Nog te factureren zaalhuur 0,0 5,6 Saldo per 31 december 271,8 103,1 De nog te factureren diversen bedragen hebben o.a. betrekking op de afwikkeling van het EK dames indoor ( 150.172,-), zaalhuur voor verenigingen in de regio s ( 54.537,-), een eigen bijdrage Rayontrainingen ( 18.865,-) en een bijdrage inzake Beachvolleybal Team Nederland ( 29.750,-). 6. BTW Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal BTW 2015 2014 Saldo per 31 december 38,4 8,4 Het saldo te vorderen BTW betreft de aangifte over december 2015, welke eind januari 2016 is betaald en de suppletie over 2014 en 2015, die in de loop van het 1 e kwartaal 2016 zal worden ingediend. 7. Liquide middelen De liquide middelen zijn per balansdatum direct opeisbaar. Bij directe opeising is geen boeterente verschuldigd. De Rabobank is hoofdbankier van de Nevobo, daarnaast wordt er ook nog een rekening aangehouden bij de Triodos Bank. 17

2.12. Specificaties PASSIVA Eigen vermogen 8. Algemene reserves Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Algemene reserves 2015 2014 Stand per 1 januari 1.420,5 1.403,9 Resultaat boekjaar - 53,1 16,6 Stand per 31 december 1.367,4 1.420,5 Aan de Bondsraad wordt voorgesteld het negatieve resultaat over 2015 van 53.061,- ten laste te brengen van de Algemene Reserve. In bovenstaand overzicht is dit voorstel al verwerkt. Gelet op een Balanstotaal per 31-12-2015 van 5.100.032,- bedraagt de verhouding EV / TV per 31-12-2015 26,8%. Per 31-12-2014 was deze verhouding 20,8%. 9. Voorzieningen Als voorziening zijn getroffen een jubileumvoorziening en een voorziening opleidingen. De dotaties zijn in de staat van baten en lasten verantwoord onder de overige personeelskosten. Het verloop van de balanspost voorzieningen kan als volgt worden gespecificeerd. Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Voorzieningen TOTAAL 2015 2014 Balans per 1 januari 106,6 194,2 Dotatie 44,1 45,6 Onttrekkingen - 30,1-133,2 Balans per 31 december 120,6 106,6 Ten aanzien van de jubileumvoorziening zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: - verwachte gem. salarisstijging: 2% - verwachte vertrekkans: 4% - disconteringsvoet: 3% De voorziening opleidingen geeft weer dat de werkgever op grond van CAO-verplichtingen ieder jaar in ieder geval 1% van de loonsom dient te besteden aan opleidingen. Per 31-12-2015 bedraagt de voorziening opleidingen 53.221,- en de voorziening jubileumuitkering 67.375,-. 10. Kortlopende schulden Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Crediteuren 2015 2014 Stand per 31 december 719,3 910,5 In het saldo van de Crediteuren per 31-12-2015 zit nog een fors bedrag van 292.090,- inzake afwikkeling WK beach en EK dames indoor, welke verrekend zal worden met openstaande vorderingen van de Nevobo en af te rekenen subsidiebedragen. 18

Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Overige schulden en overlopende passiva 2015 2014 Loonbelasting en premies SVW 127,6 119,6 Reservering vakantietoeslag 151,7 160,3 Reservering vakantie-uren 42,4 34,9 Pensioenpremies 18,5 65,2 Te betalen via salaris 7,5 8,2 Te betalen kosten 656,1 923,8 Overige te betalen bedragen 0,7 0,5 Stand per 31 december 1.004,6 1.312,6 Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Vooruit ontvangen 2015 2014 Vooruit ontvangen subsidies 636,9 1.729,2 Te restitueren subsidie NOC*NSF 0,0 133,3 Vooruit ontvangen contributies 753,4 756,6 Vooruit ontvangen teamgelden 193,9 186,3 Vooruit ontvangen zaalhuur 0,0 20,4 Overige vooruit ontvangen bedragen 304,0 254,6 Stand per 31 december 1.888,2 3.080,4 De Vooruit ontvangen subsidies zijn de ontvangen subsidies van VWS en de provincies Gelderland en Limburg inzake het WK beach, het EK dames indoor en bijbehorende sideevents, welke nog afgerekend dienen te worden op basis van de definitieve exploitaties van de verschillende evenementen. 2.13. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Vaststelling subsidies voorgaande boekjaren Het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport heeft in 2014 subsidies toegekend voor het WK beach, het EK dames indoor en bijbehorende side-events voor een totaalbedrag van 4.179.072,-. In 2015 is een aanvullende subsidie toegekend voor het EK dames indoor voor een bedrag van 104.460,-. In 2014 is 541.505,- vrijgevallen ten gunste van de V&W en in 2015 3.516.596,-. In 2016 zal het resterende deel van de subsidie van VWS ad 225.431,- vrijvallen bij de afrekening en definitieve vaststelling van de 2 evenementen + bijbehorende side-events. Vermeld dient te worden dat deze subsidies nog niet definitief zijn vastgesteld, de verwachting is dat dit in de loop van 2016 zal gebeuren. NOC*NSF heeft de tot en met het jaar 2014 verleende subsidies vastgesteld overeenstemming met de ingediende afrekeningen. in Langlopende verplichtingen De nationale organisatie van de Nevobo is gevestigd in het Huis van de Sport te Nieuwegein. Verder zijn er de 4 regiokantoren in Heerenveen, Amsterdam, Eindhoven en Apeldoorn. 19

De jaarlijkse huurlast van de kantoorpanden is: Jaarbedrag huur Jaarbedrag diensten Einddatum Hoofdkantoor Nieuwegein 83.988 278.626 22-11-2017 Regiokantoor Noord Heerenveen 24.759 31-10-2020 Regiokantoor Oost Apeldoorn 28.893 31-05-2019 Regiokantoor Zuid Eindhoven 20.444 14-07-2018 Regiokantoor West Amsterdam 33.013 31-12-2017 Verder zijn de volgende zogenaamde copiers in gebruik (kopieerapparaat / printer): Jaarbedrag Einddatum West 2.307 11-08-2016 Zuid 4.180 01-02-2016 In 2007 is een huurcontract afgesloten voor de sporthal indoor Beach Lindoduin. Sportfaciliteiten Jaarbedrag Einddatum Huur Lindoduin, Den Haag 44.027 01-01-2017 Afnameverplichting kleding Errea De Nevobo heeft voor de Nationale teams een contract afgesloten met kledingleverancier Errea voor de jaren 2015 t/m 2017. Hierin is een afnameverplichting van kleding opgenomen voor 40.000,- en 20.000,- voor respectievelijk de jaren 2016 en 2017. 20

2.14. Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 RESULTATEN GECONSOLIDEERD x 1.000 Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 BATEN Baten Opbrengst contributies 1.175,2 1.210,2 1.195,0 Opbrengst subsidies 7.133,3 6.330,5 3.831,3 Opbrengst inschrijf- & teamgelden 4.455,5 4.475,1 4.442,7 Opbrengst boetes 67,6 57,0 52,7 Opbrengst Tv-rechten 50,0 50,0 51,8 Opbrengst sponsoring 1.749,6 1.300,3 726,8 Overige opbrengsten 3.488,3 2.595,1 2.136,1 TOTAAL OPBRENGSTEN 18.119,4 16.015,2 12.436,3 LASTEN Personeel Personeel in dienst Salariskosten 4.738,4 4.526,0 4.378,6 Wervingskosten 0,0 0,0 0,0 Studiekosten 34,7 25,0 32,9 Kantinekosten 15,2 16,1 11,9 Overige personeelskosten 50,8 65,0 81,1 Personeel niet in dienst 4.839,2 4.632,1 4.504,5 Docentenvergoeding 355,1 514,6 40,7 Verenigingsconsulenten 0,0 0,0 0,0 Trainersvergoeding 378,9 462,3 343,2 Vergoeding sporters 0,0 38,7 0,0 Overige kosten 693,2 715,0 630,4 1.427,2 1.730,6 1.014,3 Afschrijvingen Financiële lasten Overige lasten Huisvesting 6.266,5 6.362,7 5.518,8 137,4 131,0 133,9-29,8-15,5-35,3 Huur 401,9 426,4 381,8 Energie 10,8 16,0 16,2 Onderhoud 6,7 7,0 10,1 Overige huisvestingskosten 52,2 69,1 37,9 471,7 518,5 446,0 21

RESULTATEN GECONSOLIDEERD x 1.000 Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Kantoor & Organisatie Automatisering 223,8 235,5 245,8 Drukwerk 63,3 70,0 151,9 Kantoorbenodigdheden 13,5 18,6 13,8 Kopieerkosten 11,9 16,5 11,4 Porti 71,6 51,5 64,4 Telefoon 67,1 56,0 52,2 Overige kantoorkosten 88,4 120,8 79,4 539,6 568,8 619,0 Activiteit gebonden kosten Reis-, verblijf- & representatiekosten 1.932,3 2.030,1 1.743,4 Zaalhuur 718,5 694,8 815,1 Materialen/prijzen 953,8 674,4 749,3 Inschrijfkosten wedstrijden 373,4 310,3 317,1 Overige activiteit gebonden kosten 5.909,6 4.032,8 1.404,7 9.887,7 7.742,4 5.029,7 Algemeen Accountant 38,6 33,0 28,4 Advieskosten 130,2 96,2 39,3 PR & Marketing 4,8 8,0 7,3 Verzekeringen 11,6 10,6 11,3 Kosten brancheorganisaties 52,2 39,0 41,4 Diensten derden/ bijdragen aan derden 662,0 520,6 583,1 899,4 707,3 710,8 Doorbelaste kosten Doorbelaste kosten binnen Nevobo 0,0 0,0 0,0 Overige doorbelastingen 0,3 0,0-3,1 0,3 0,0-3,1 11.798,6 9.536,9 6.802,3 TOTAAL LASTEN 18.172,7 16.015,2 12.419,8 Overige resultaten Diverse baten & lasten Diverse baten 0,2 0,0 0,0 Diverse lasten 0,0 0,0 0,0 TOTAAL OVERIGE RESULTATEN 0,2 0,0 0,0 TOTAAL RESULTAAT - 53,1 0,0 16,6 22

Specifieke toelichting op enkele posten betreffende de staat van baten en lasten 11. Contributies De contributiebaten kunnen als volgt gespecificeerd worden: * 1000 2015 2014 Nationaal 2,2 1,8 Regio Noord 262,6 267,4 Regio West 292,5 293,0 Regio Zuid 280,3 287,5 Regio Oost 337,7 345,3 Totaal 1.175,2 1.195,0 De opbrengst contributies heeft betrekking op een aan het kalenderjaar 2015 toegerekend aantal contributie betalende leden. Per 31-12-2015 bedraagt het aantal leden van de Nevobo 114.178. Dit is een daling van 1.124 leden ten opzichte van 31-12-2014 (115.302). Daarnaast waren er in 2015 1.064 verenigingen actief ten opzichte van 1.075 in 2014. In onderstaand overzicht staat een overzicht van de leden per categorie. Hierin hebben we in 2015 geschat 3.000 leden opgenomen betreffende het verloop gedurende het jaar (2014: 4000). 2015 2014 contributie Aantal contributie Aantal * 1000 Leden * 1000 Leden Senioren 454,2 45.314 458,0 45.840 jeugd A/B/C 295,8 29.533 293,0 29.382 jeugd D/E/F 205,8 20.570 216,0 21.428 Recreanten 128,6 12.877 135,1 13.494 Verenigingsleden 90,9 8.884 92,8 9.158 Totaal 1.175,2 117.178 1.195,0 119.302 Verenigingen 0,0 1.064 0,0 1.075 Totaal nationaal 1.175,2 1.195,0 In 2015 is de contributie zoals gebruikelijk over 12 maanden verdeeld. De per 01-10-2015 in rekening gebrachte contributie is conform het verenigingsjaar verdeeld over de periode 01-09- 2015 t/m 31-08-2016. Ook de na 01-10-2015 gefactureerde contributie wordt verdeeld over de dan nog resterende maanden t/m 31-08-2016. 12. Sponsoring De opbrengsten inzake sponsoring bedragen in 2015 1.749.553,- ten opzichte van een begroot bedrag van 1.300.335,-. Deze meeropbrengst ad 449.218,- betreft voor een bedrag van 293.202,- niet begrote opbrengsten inzake de zogenoemde barterdeals voor de levering van goederen en diensten om niet. In dit bedrag van 293.202,- zijn ook opgenomen bedragen uit voorgaande jaren, die op verzoek van de Belastingdienst in 2015 ook administratief zijn verantwoord ( 134.608,-). Tegenover deze opbrengsten staan onder Materialen/prijzen ook kosten inzake de om niet geleverde kleding en materialen. De overige meeropbrengst inzake sponsoring betreft extra sponsoring inzake WK Beach, EK dames indoor en de bijbehorende side-events. 23

13. Subsidies 2015 2014 VWS: Topsport Evenementen 2.569,4 500,0 Projecten breedtesport 947,2 41,5 Subtotaal subsidies VWS 3.516,6 541,5 NOC*NSF: 1.1 Basisbijdrage sportparticipatie 119,9 119,4 1.2 Kwaliteitsbevordering kader 37,1 39,4 1.3 Veilig Sport Klimaat (VSK) 294,8 335,1 2.1 Maatwerkfinanciering Top 10 1.360,0 1.387,7 2.4 Host Broadcasting Fonds 400,0 0,0 2.9 C.T.O. 88,6 90,9 3.1 Algemeen functioneren 435,6 509,0 3.2 Organisatieontwikkeling 47,5 37,1 4.1 Afbouwregeling 0,0 6,0 4.2 Maatwerkfinanciering Top 10 25,0 25,0 4.4 Maatwerkfinanciering PS 0,0 5,0 4.9 Compensatie marketingrechten Lotto 0,0 17,3 Overige subsidies NOC*NSF 17,4 17,9 Subtotaal subsidies NOC*NSF 2.826,0 2.589,6 Subtotaal overige subsidies 790,6 700,2 Totaal 7.133,3 3.831,3 Met de komst van de Sportagenda Top 10 ambities zijn er vanaf 2013 geen subsidiestromen meer vanuit VWS, behalve dan voor grote evenementen. Voor het WK Beach, de EK Dames Indoor en de bijbehorende side-events zijn er vanuit VWS in 2014 subsidies toegekend. Het grootste deel van deze subsidies is in 2015 vrijgevallen. De grote reguliere subsidiestromen verlopen via NOC*NSF, deze zijn licht afgenomen als gevolg van lagere opbrengsten Lotto-gelden. De bijdrage vanuit het Host Broadcasting Fonds in 2015 was ook bestemd voor het WK Beach en de EK Dames Indoor. De overige subsidies betreffen bijdragen vanuit Provincies en gemeenten voor de grote evenementen in 2015 en specifieke programma s rondom Volley2015. Voor een belangrijk deel worden deze bijdragen ook weer doorgesluisd naar promotors voor de door hen georganiseerde evenementen. Op 1 juni 2016 zijn de subsidieafrekeningen van het WK Beach en de EK dames Indoor bij het ministerie van VWS ingediend. De verwachting is dat de definitieve vaststelling van de subsidies in 2016 plaats zal vinden conform de verantwoording. In de post subsidies zijn deze bedragen derhalve ook al als zodanig opgenomen. 14. Overige Opbrengsten 2015 2014 Prijzengeld 341,8 350,9 Opbrengst kaartverkoop 87,8 94,9 Bijdrage talentontwikkeling 512,8 456,8 Advertenties 0,0 23,5 Zaalhuur regio s 142,5 211,7 Diversen nationale teams 336,8 471,4 Diversen Volley2015 / EK / WK 1.452,1 0,0 Overige opbrengsten 614,5 526,9 Totaal 3.488,3 2.136,1 24

De opbrengsten inzake Volley 2015 / EK / WK betreffen voornamelijk de aan de promotors doorbelaste kosten + meeropbrengsten subsidie inzake de 2 grote evenementen en bijbehorende side-events. 15. Personeel in dienst In het jaar 2015 waren er gemiddeld 74,35 fte s (medewerkers in dienst, op basis van een volledig dienstverband, exclusief 0 -urencontracten) werkzaam bij de Nevobo. Dit aantal is inclusief 15,01 fte s, welke werkzaam zijn als topsport coach / begeleider. Dit aantal bedroeg 68,62 fte s in 2014, inclusief 13,62 fte s werkzaam als topsport coach / begeleider. Bezoldiging bestuurders Alle statutaire bestuursleden verrichten hun werkzaamheden onbezoldigd. 16. Diverse baten & lasten Het saldo van de diverse baten en lasten bedroeg +/+ 218,- in 2015. Dit betrof een afrekening van een regiosymposium Zuid uit 2014. 25

2.15. Ondertekening van de jaarrekening Dit is de jaarrekening van de rechtspersoonlijkheid bezittende vereniging Nederlandse Volleybalbond, statutair gevestigd te Nieuwegein. De vereniging wordt ook wel aangeduid met Nevobo. Ondertekening Bondsbestuur P. Sprenger A. Verveld Voorzitter Penningmeester Nieuwegein, 29 mei 2016 26

2.16. Overige gegevens Voorstel resultaat bestemming Het Bondsbestuur stelt voor om het negatieve resultaat over 2015 van 53.061,- ten laste te brengen van de Algemene Reserve van de Nevobo. Het Bondsbestuur stelt voor om het resultaat als volgt te bestemmen: Exploitatieresultaat 53,1 Te verdelen als volgt: Vrijval Algemene Reserve 53,1 53,1 De hierboven voorgestelde bestemming is al in de jaarrekening verwerkt. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen, voor de jaarrekening 2015, relevante gebeurtenissen na balansdatum. Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina. 27

2.17. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 28