Persoonlijk Financieel Overzicht

Persoonlijk Financieel Overzicht 07 juni 2012 In dit rapport geven we u inzicht in uw persoonlijke financiële situatie op dit moment. Dit rapport is een overzicht en geen financieel advies. We hebben de informatie verwerkt die wij van u beschikbaar hebben. V. Klant mevrouw P. Klant

Inhoudsopgave Inleiding... 1 Uw huishouden... 2 Uw kennis, ervaring en uw risicobereidheid... 2 Hoe ziet uw financiële situatie er op dit moment uit?... 3 Wat zijn uw inkomsten en uitgaven in 2015?... 3 Wat zijn uw bezittingen en schulden?... 5 Wat zijn uw huidige woonlasten?... 8 Wat zijn uw inkomsten en uitgaven als u met pensioen gaat?... 9 Ontwikkeling van uw resterend budget in de tijd... 11 Wat als u komt te overlijden?... 12 Wat als uw partner komt te overlijden?... 14 Wat als u arbeidsongeschikt wordt?... 16 Wat als u meer of minder arbeidsongeschikt bent?... 17 Wat als u werkloos wordt?... 18 BIJLAGEN... 20 Inventarisatiegegevens... 20 Personen... 20 Werk... 21 Pensioen... 22 Overig inkomen... 23 Onroerende zaak... 24 Financieel product... 25 Verzekeringen... 27 Uitgaven... 28 Schulden... 29 Cijferoverzicht inkomen en vermogen... 30 Detailoverzicht per jaar... 31 Ondertekening... 32 Fiscaal/Sociale woordenlijst... 33

Inleiding In dit rapport geven we u inzicht in uw persoonlijke financiële situatie. We hebben dit rapport zorgvuldig samengesteld, om er voor te zorgen dat u een duidelijk en begrijpelijk overzicht heeft. Dit rapport is een overzicht en geen financieel advies, hierin is de informatie verwerkt die wij van u beschikbaar hebben. Als u vragen heeft of in dit rapport gegevens ziet die onjuist zijn, vragen we u contact met ons op te nemen. Hier is een persoonlijke toelichting op uw Persoonlijk Financieel Overzicht. Hierin staan algemene standaardscenario's. Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 1

Uw huishouden Uw huishouden bestaat uit de volgende personen: mevrouw Partner Klant Geboortedatum: 15-5-1970 (42) Geslacht: Man Burgerlijke staat: Getrouwd E-mail adres: voorbeeldklant@figlo.com _ Geboortedatum: 24-7-1975 (36) Geslacht: Vrouw Burgerlijke staat: Getrouwd Mevrouw Dochter Klant Geboortedatum: 2-1-2003 (9) Geslacht: Vrouw Uw kennis, ervaring en uw risicobereidheid Bij advisering houden wij rekening met de kennis die u heeft van financiële zaken en uw ervaring met financiële producten. Door rekening te houden met uw risicobereidheid kunnen onverwachte en ongewenste situaties worden voorkomen. Uw unieke eigenschappen op deze gebieden worden samengevat in een Klantprofiel. U heeft hiervoor een aantal vragen beantwoord. De afweging voor het nemen van risico bij sparen en beleggen hangt af van het doel waarvoor u spaart en het aantal jaren dat u de tijd heeft om te sparen. Op basis van uw karakter kan wel een inschatting worden gemaakt van uw voorkeur voor het al dan niet nemen van risico. Die inschatting noemen we een indicatief risicoprofiel. Uw indicatieve risicoprofiel is: Geen risico Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 2

Hoe ziet uw financiële situatie er op dit moment uit? In dit onderdeel van het rapport laten we u zien hoe uw huidige financiële situatie er uit ziet. Wat zijn uw inkomsten en uitgaven in 2015? Hieronder ziet u waar uw jaarlijkse inkomen uit bestaat in 2015. Dit is uw bruto inkomen, wat betekent dat u over een deel hiervan nog belasting moet betalen. Soort inkomen Bedrag Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 51,80 bijzondere subsidieregeling 2.500,00 de baan 80.000,00 Deposito 600,00 Deposito - Ontvangen rente 1.074,26 Deposito (2) - Ontvangen rente 200,00 Kinderbijslag 1.037,15 Spaarrekening - Ontvangen rente 53,75 Vergoeding inhoudingsplichtige zorgverzekering 3.554,54 Werk 25.440,00 Totaal bruto jaarinkomen 114.511,50 Uw gemiddeld bruto maandinkomen in 2015 is 9.542,63 Van uw bruto inkomen betaalt u uw uitgaven. Deze uitgaven bestaan uit belasting, vaste lasten, en overige uitgaven. Uw uitgaven in 2015 zijn: Soort uitgave Bedrag Aflossingsvrije hypotheek - Betaalde rente 17.160,00 Aflossingsvrije hypotheek (2) - Betaalde rente 300,00 Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 51,80 Inkomensafhankelijke bijdrage zorgverzekering 3.554,54 Inkomstenbelasting 35.761,03 Spaar-/beleggingsverzekering 1.200,00 Spaarrekening - Ontvangen rente 53,75 Totaal jaaruitgaven 58.081,13 Uw gemiddelde uitgaven per maand in 2015 zijn 4.840,09 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 3

Het bedrag dat overblijft als uw uitgaven en kosten voor levensonderhoud zijn betaald, noemen we het resterend budget. Totaal bruto jaarinkomen 114.511,50 Totaal jaaruitgaven 58.081,13 Levensonderhoud 9.600,00 Totaal resterend budget per jaar 46.830,37 In dit scenario is uw resterend budget per maand in 2015 3.902,53 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 4

Wat zijn uw bezittingen en schulden? Hieronder ziet u uw huidige bezittingen en schulden. Samen vormen die uw totale vermogen (bezittingen schulden). Bezittingen Schulden Beleggingsportefeuille - 5.646,33 Aflossingsvrije hypotheek - 330.000,00 Beleggingsfonds Hoog Aflossing Beleggingsportefeuille - 2.524,95 Aflossingsvrije hypotheek (2) 10.000,00 Beleggingsfonds medium - Aflossing Beleggingsportefeuille - 5.000,00 Deposito (2) Deposito 17.600,00 Onroerende zaak 350.000,00 Spaar-/beleggingsverzekering 5.839,92 Spaarrekening 2.203,91 Totaal 388.815,11 Totaal 340.000,00 Uw totale vermogen in 2015 is 48.815,11 Als uw omstandigheden niet wijzigen, ontwikkelt uw vermogen zich in de toekomst als volgt: Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 5

Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 6 _

U heeft mij nog niet alle informatie gegeven. Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 7

Wat zijn uw huidige woonlasten? Voor de meeste mensen zijn uitgaven aan huur of hypotheek de grootste vaste lasten. Het is belangrijk dat uw woonlasten passen bij uw inkomen. Er bestaat daarom een gedragscode voor aanbieders van hypotheken. In die gedragscode zijn regels vastgelegd over de maximale hoogte van uw maandlasten ten opzichte van uw inkomen. Ook de maximale hoogte van de schuld is in de gedragscode vastgelegd. Op basis van uw inkomen, bezittingen en gedragscode zijn uw maximale woonlasten per maand 3.427,90 Uw woonlasten per maand in 2015 zijn 1.438,33 U heeft dus lagere maandlasten dan de norm. Het verschil is 1.989,56 Hieronder ziet u de betaalbaarheidgrafiek die u in rood het verloop van de maandelijkse woonlasten (bruto) toont in de loop der jaren. De grijze lijn geeft aan welke woonlasten maximaal nog verantwoord zouden zijn. Zitten uw woonlasten onder de lijn, dan zijn uw woonlasten verantwoord. Komen uw woonlasten boven de lijn uit, dan zou u in dat jaar een onverantwoord hoge woonlast kunnen hebben. Op basis van uw inkomen, bezittingen en gedragscode is de maximale hoogte van uw woningschuld 607.112,66 Uw woningschuld in 2015 is 340.000,00 U heeft dus een lagere woningschuld dan de norm. Het verschil is 267.112,66 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 8

Wat zijn uw inkomsten en uitgaven als u met pensioen gaat? Een van de gebeurtenissen met een grote invloed op uw financiële situatie is uw pensionering. Uw financiële situatie tijdens uw pensioen lichten we hieronder toe. We gaan er vooralsnog van uit dat u met pensioen gaat als u 65 bent. Hieronder ziet u waar het jaarlijkse inkomen van uw huishouden uit bestaat als u 66 bent. Dit is uw bruto inkomen, wat betekent dat u over een deel hiervan nog belasting moet betalen. Soort inkomen Bedrag AOW 9.547,08 Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 316,44 bijzondere subsidieregeling 2.500,00 Deposito 600,00 Deposito - Ontvangen rente 318,25 Deposito (2) - Ontvangen rente 200,00 Premie-overeenkomst - Pensioen uitkering 27.023,21 premievrije opbouw vorige werkgever - Pensioen uitkering 39.125,00 Spaarrekening - Ontvangen rente 90,28 Totaal bruto jaarinkomen 79.720,27 Uw gemiddeld bruto maandinkomen in 2036 is 6.643,36 Van uw bruto inkomen betaalt u uw uitgaven. Deze uitgaven bestaan uit belasting, vaste lasten en overige uitgaven. Uw uitgaven als u 66 bent, zijn: Soort uitgave Bedrag Aflossingsvrije hypotheek - Betaalde rente 17.160,00 Aflossingsvrije hypotheek (2) - Betaalde rente 300,00 Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 316,44 Inkomensafhankelijke bijdrage zorgverzekering 2.703,69 Inkomstenbelasting 25.023,41 Spaar-/beleggingsverzekering 1.200,00 Spaarrekening - Ontvangen rente 90,28 Totaal jaaruitgaven 46.793,83 Uw gemiddelde uitgaven per maand in 2036 zijn 3.899,49 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 9

Het bedrag dat overblijft als al deze lasten, belasting en kosten van levensonderhoud zijn betaald noemen we het resterend budget. Totaal bruto jaarinkomen 79.720,27 Totaal jaaruitgaven 46.793,83 Levensonderhoud 9.600,00 Totaal resterend budget per jaar 23.326,44 Uw gemiddeld resterend budget per maand in 2036 als u 66 bent, is 1.943,87 Uw gemiddeld resterend budget per maand in 2015 is 3.902,53 U heeft in uw pensioenperiode dus een lager resterend budget. Het verschil is 1.958,66 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 10

Ontwikkeling van uw resterend budget in de tijd Hiervoor hebben we uw resterend budget uitgewerkt voor de jaren 2015 en 2036, als u 66 bent. Uw resterend budget kan echter elk jaar wijzigen. Dat kan vele oorzaken hebben, zoals bijvoorbeeld wijzigingen in belastingwetgeving of sociale voorzieningen. Het is niet mogelijk om alle wijzigingen in uw inkomen te voorspellen. Het is wel mogelijk om het wijzigen van uw inkomen door het bereiken van een bepaalde leeftijd of het opbouwen van een bepaald vermogen in te schatten. We doen dat op basis van de nu geldende wetgeving. Hieronder ziet u in een grafiek weergegeven hoe wij verwachten dat uw resterend budget zal ontwikkelen: Uw toelichting op de grafiek resterend budget - door u zelf geschreven - staat hier vermeld. Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 11

Wat als u komt te overlijden? Hieronder ziet u waar het jaarlijkse inkomen van uw huishouden uit bestaat in 2023 als u onverhoopt komt te overlijden per 1 januari 2013. Dit is het bruto inkomen van uw nabestaanden, wat betekent dat zij over een deel hiervan nog belasting moet betalen. Soort inkomen Bedrag Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 103,22 Deposito 600,00 Deposito - Ontvangen rente 786,26 Deposito (2) - Ontvangen rente 200,00 Spaarrekening - Ontvangen rente 65,49 Zorgtoeslag partner 828,00 Totaal bruto jaarinkomen 2.582,97 Uw gemiddeld bruto maandinkomen in 2023 is 215,25 Van uw bruto inkomen betaalt u uw uitgaven. Deze uitgaven bestaan uit belasting, vaste lasten, en overige uitgaven. Uw uitgaven in 2023 zijn: Soort uitgave Bedrag Aflossingsvrije hypotheek - Betaalde rente 17.160,00 Aflossingsvrije hypotheek (2) - Betaalde rente 300,00 Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 103,22 Spaarrekening - Ontvangen rente 65,49 Totaal jaaruitgaven 17.628,71 Uw gemiddelde uitgaven per maand in 2023 zijn 1.469,06 Het bedrag dat overblijft als al deze lasten, belasting en kosten van levensonderhoud zijn betaald noemen we het resterend budget. Totaal bruto jaarinkomen 2.582,97 Totaal jaaruitgaven 17.628,71 Levensonderhoud 9.600,00 Totaal resterend budget per jaar -24.645,75 In dit scenario is uw resterend budget per maand in 2023-2.053,81 In het scenario langleven is uw gemiddeld resterend budget in 2023 per maand 3.696,03 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 12

Het huishouden heeft in deze situatie dus een lager resterend budget. Het verschil is 5.749,84 Let op: Hierboven staat het resterend budget van uw nabestaanden weergegeven voor 2023. Uw resterend budget kan echter wijzigen. Hiernaast ziet u in een grafiek weergegeven hoe wij verwachten dat het resterend budget zal ontwikkelen. Een persoonlijk geschreven toelichting op de situatie bij overlijden... Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 13

Wat als uw partner komt te overlijden? Hieronder ziet u waar het jaarlijkse inkomen van uw huishouden uit bestaat in 2013 als uw partner onverhoopt komt te overlijden per 1 januari 2013. Dit is uw bruto inkomen, wat betekent dat u over een deel hiervan nog belasting moet betalen. Soort inkomen Bedrag ANW uitkering 3.486,84 Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 43,60 bijzondere subsidieregeling 2.500,00 de baan 80.000,00 Deposito 600,00 Deposito - Ontvangen rente 1.146,26 Deposito (2) - Ontvangen rente 200,00 Kinderbijslag 915,92 Spaarrekening - Ontvangen rente 51,16 Vergoeding inhoudingsplichtige zorgverzekering 3.554,54 Werk 25.440,00 Totaal bruto jaarinkomen 117.938,32 Uw gemiddeld bruto maandinkomen in 2013 is 9.828,19 Van uw bruto inkomen betaalt u uw uitgaven. Deze uitgaven bestaan uit belasting, vaste lasten, en overige uitgaven. Uw uitgaven in 2013 zijn: Soort uitgave Bedrag Aflossingsvrije hypotheek - Betaalde rente 17.160,00 Aflossingsvrije hypotheek (2) - Betaalde rente 300,00 Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 43,60 Inkomensafhankelijke bijdrage zorgverzekering 3.554,54 Inkomstenbelasting 35.037,12 Spaar-/beleggingsverzekering 1.200,00 Spaarrekening - Ontvangen rente 51,16 Totaal jaaruitgaven 57.346,43 Uw gemiddelde uitgaven per maand in 2013 zijn 4.778,87 Het bedrag dat overblijft als al deze lasten, belasting en kosten van levensonderhoud zijn betaald noemen we het resterend budget. Totaal bruto jaarinkomen 117.938,32 Totaal jaaruitgaven 57.346,43 Levensonderhoud 9.600,00 Totaal resterend budget per jaar 50.991,89 In dit scenario is uw resterend budget per maand in 2013 4.249,32 In het scenario langleven is uw gemiddeld resterend budget in 2013 per maand 3.921,02 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 14

Het huishouden heeft in deze situatie dus een hoger resterend budget. Het verschil is 328,31 Let op: Hierboven staat het resterend budget van uw nabestaanden weergegeven voor 2013. Uw resterend budget kan echter wijzigen. Hiernaast ziet u in een grafiek weergegeven hoe wij verwachten dat het resterend budget zal ontwikkelen. Een persoonlijke toelichting op de situatie bij overlijden van de partner... Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 15

Wat als u arbeidsongeschikt wordt? Hieronder ziet u waar het jaarlijkse inkomen van uw huishouden uit bestaat in 2021 als u arbeidsongeschikt zou raken per 1 januari 2013. Dit is uw bruto inkomen, wat betekent dat u over een deel hiervan nog belasting moet betalen. We gaan er hierbij van uit dat u voor 50% arbeidsongeschikt bent en dat u voor 50% in staat bent om salaris dat u eventueel zou kunnen verdienen uit werk, ook daadwerkelijk te verdienen. Soort inkomen Bedrag Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 86,88 bijzondere subsidieregeling 2.500,00 de baan 20.000,00 Deposito 600,00 Deposito - Ontvangen rente 858,26 Deposito (2) - Ontvangen rente 200,00 Kinderbijslag 269,39 Spaarrekening - Ontvangen rente 62,34 Vergoeding inhoudingsplichtige zorgverzekering 3.554,54 Werk 6.360,00 WGA loonaanvullingsuitkering 17.522,76 WGA loonaanvullingsuitkering 8.904,00 Zorgtoeslag 94,81 Totaal bruto jaarinkomen 61.012,97 Uw gemiddeld bruto maandinkomen in 2021 is 5.084,41 Van uw bruto inkomen betaalt u uw uitgaven. Deze uitgaven bestaan uit belasting, vaste lasten, en overige uitgaven. Uw uitgaven in 2021 zijn: Soort uitgave Bedrag Aflossingsvrije hypotheek - Betaalde rente 17.160,00 Aflossingsvrije hypotheek (2) - Betaalde rente 300,00 Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 86,88 Inkomensafhankelijke bijdrage zorgverzekering 3.554,54 Inkomstenbelasting 10.877,91 Spaar-/beleggingsverzekering 1.200,00 Spaarrekening - Ontvangen rente 62,34 Totaal jaaruitgaven 33.241,67 Uw gemiddelde uitgaven per maand in 2021 zijn 2.770,14 Het bedrag dat overblijft als al deze lasten, belasting en kosten van levensonderhoud zijn betaald noemen we het resterend budget. Totaal bruto jaarinkomen 61.012,97 Totaal jaaruitgaven 33.241,67 Levensonderhoud 9.600,00 Totaal resterend budget per jaar 18.171,30 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 16

In dit scenario is uw resterend budget per maand in 2021 1.514,28 In het scenario langleven is uw gemiddeld resterend budget in 2021 per maand 3.750,25 Het huishouden heeft in deze situatie dus een lager resterend budget. Het verschil is 2.235,98 Let op: Hierboven staat het resterend budget weergegeven voor 2021. Uw resterend budget blijft echter niet de hele periode van arbeidsongeschiktheid gelijk. Dit komt doordat de sociale voorziening bij arbeidsongeschiktheid verschillende fases heeft. Hiernaast ziet u in een grafiek weergegeven hoe wij verwachten dat uw resterend budget zal ontwikkelen. Een toelichting op de situatie bij Arbeidsongeschiktheid... Wat als u meer of minder arbeidsongeschikt bent? De wet- en regelgeving bij arbeidsongeschiktheid is heel uitgebreid. Er zijn veel verschillende vormen van uitkering bij arbeidsongeschiktheid. Uw inkomen bij arbeidsongeschiktheid is sterk afhankelijk van hoe ernstig u arbeidsongeschikt bent en van hoeveel inkomen u zelf nog uit werk kunt verdienen. Uw inkomen per maand in het voorbeeld hierboven is dan ook niet uw inkomen in ieder geval van mate van arbeidsongeschiktheid. Bij volledige arbeidsongeschiktheid (80% arbeidsongeschikt of meer), een situatie waarin u dus helemaal niet meer kunt werken, is uw resterend budget hoger dan in het geval dat u 35 % arbeidsongeschikt bent en het u niet lukt zelf geld te verdienen uit werk. Meer uitleg over de regels rond arbeidsongeschiktheid vindt u in de woordenlijst bij dit rapport. Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 17

Wat als u werkloos wordt? Hieronder kunt u zien waar het jaarlijkse inkomen van uw huishouden uit bestaat in 2021 als u helaas door omstandigheden werkloos zou worden per 1 januari 2013. Dit is uw bruto inkomen, wat betekent dat u over een deel hiervan nog belasting moet betalen. Soort inkomen Bedrag Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 86,88 bijzondere subsidieregeling 2.500,00 Deposito 600,00 Deposito - Ontvangen rente 858,26 Deposito (2) - Ontvangen rente 200,00 Kinderbijslag 269,39 Kindgebonden budget 109,42 Spaarrekening - Ontvangen rente 62,34 Zorgtoeslag 1.740,00 Totaal bruto jaarinkomen 6.426,28 Uw gemiddeld bruto maandinkomen in 2021 is 535,52 Van uw bruto inkomen betaalt u uw uitgaven. Deze uitgaven bestaan uit belasting, vaste lasten, en overige uitgaven. Uw uitgaven in 2021 zijn: Soort uitgave Bedrag Aflossingsvrije hypotheek - Betaalde rente 17.160,00 Aflossingsvrije hypotheek (2) - Betaalde rente 300,00 Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 86,88 Spaar-/beleggingsverzekering 1.200,00 Spaarrekening - Ontvangen rente 62,34 Totaal jaaruitgaven 18.809,21 Uw gemiddelde uitgaven per maand in 2021 zijn 1.567,43 Het bedrag dat overblijft als uw uitgaven en kosten voor levensonderhoud zijn betaald, noemen we het resterend budget. Totaal bruto jaarinkomen 6.426,28 Totaal jaaruitgaven 18.809,21 Levensonderhoud 9.600,00 Totaal resterend budget per jaar -21.982,94 In dit scenario is uw resterend budget per maand in 2021-1.831,91 In het scenario langleven is uw gemiddeld resterend budget in 2021 per maand 3.750,25 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 18

Het huishouden heeft in deze situatie dus een lager resterend budget. Het verschil is 5.582,16 Let op: Hierboven staat het resterend budget weergegeven voor 2021. Uw resterend budget blijft echter niet de hele periode van werkloosheid gelijk. Dit komt doordat de sociale voorziening bij werkloosheid verschillende fases heeft. Hiernaast ziet u in een grafiek weergegeven hoe wij verwachten dat uw resterend budget zal ontwikkelen. Een toelichting op de situatie bij werkloosheid... Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 19

BIJLAGEN Inventarisatiegegevens Personen Naam: Geboortedatum: 15-5-1970 Pensioen datum: 1-5-2035 Geslacht: Man E-mail adres: voorbeeldklant@figlo.com Burgerlijke staat: Getrouwd Land: Netherlands Opleidingsniveau: Geen Beleggingsrisicoprofiel: Geen risico Jaarruimte 3.339,00 Verwachte leeftijd: 85 Kortingsjaren AOW: 0 vrije tekst; u heeft een DVD van mij ontvangen. Naam: mevrouw Partner Klant Geboortedatum: 24-7-1975 Pensioen datum: 1-7-2040 Geslacht: Vrouw Land: Netherlands Opleidingsniveau: Geen Beleggingsrisicoprofiel: Geen risico Jaarruimte 0,00 Verwachte leeftijd: 85 Kortingsjaren AOW: 0 U bent heel eigenwijs. Naam: Mevrouw Dochter Klant Geboortedatum: 2-1-2003 Geslacht: Vrouw Land: Netherlands Opleidingsniveau: Geen Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 20

Werk Omschrijving: De Baan Kaarthouder: Fulltime of parttime: Fulltime Werkgever: De Baas Datum in dienst: 1-1-2011 Datum uit dienst: 1-5-2035 Bruto jaarsalaris: 80.000,00 Jaarlijkse onkostenvergoeding: 0,00 Omschrijving: Werk Kaarthouder: Fulltime of parttime: Fulltime Werkgever: Shell Datum in dienst: 1-1-2011 Datum uit dienst: 1-5-2035 Bruto jaarsalaris: 25.440,00 Jaarlijkse onkostenvergoeding: 0,00 mevrouw is erg tevreden met haar huidige baan en verwacht daar nooit weg te gaan. Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 21

Pensioen Omschrijving: Premievrije Opbouw Vorige Werkgever Kaarthouder: Pensioendatum: 1-5-2035 Uitkering: 39.125,00 Frequentie: Jaarlijks Jaarlijkse eigen bijdrage: 0,00 Partnerpensioen voor pensioendatum per jaar: 0,00 Partnerpensioen na pensioendatum per jaar: 0,00 Wezenpensioen voor pensioendatum: 0,00 Wezenpensioen na pensioendatum: 0,00 Maximum leeftijd wezenpensioen: 21 Omschrijving: Premie-Overeenkomst Kaarthouder: Pensioendatum: 1-5-2035 Uitkering: 450.000,00 Frequentie: Maandelijks Indicatie pensioen uitkering: 2.251,93 Jaarlijkse eigen bijdrage: 0,00 Partnerpensioen voor pensioendatum per jaar: 0,00 Partnerpensioen na pensioendatum per jaar: 18.916,25 Wezenpensioen voor pensioendatum: 0,00 Wezenpensioen na pensioendatum: 0,00 Maximum leeftijd wezenpensioen: 21 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 22

Overig inkomen Omschrijving: Bijzondere Subsidieregeling Kaarthouder: Start datum: 1-1-2012 Bedrag: 2.500,00 Frequentie: Jaarlijks Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 23

Onroerende zaak Omschrijving: Onroerende Zaak Kaarthouder: Aankoopdatum: 1-1-2001 Aankoopprijs 300.000,00 Economische waarde: 350.000,00 WOZ-waarde: 0,00 Executiewaarde: 0,00 Huurlasten 0,00 Huurinkomsten 0,00 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 24

Financieel product Omschrijving: Beleggingsportefeuille Kaarthouder: Aantal subkaarten: 3 Gekoppelde subkaarten: Beleggingsfonds Hoog, Beleggingsfonds medium, Deposito (2) Onderstaande kaart is onderdeel van Beleggingsportefeuille. Omschrijving: Beleggingsportefeuille - Beleggingsfonds Hoog Kaarthouder: Historische gegevens: Datum Bedrag 1-5-2012 4.000,00 Waarde / datum 4.000,00 Rente: 0% Dividend: 10000% Waardegroei percentage: 80000% Dividend en rente herbeleggen: Ja Percentage aankoopkosten: 0% Percentage verkoopkosten: 0% Sector: Geen Regio: Geen Thema: Geen Onderstaande kaart is onderdeel van Beleggingsportefeuille. Omschrijving: Beleggingsportefeuille - Beleggingsfonds medium Kaarthouder: Historische gegevens: Datum Bedrag 1-5-2012 2.000,00 Waarde / datum 2.000,00 Rente: 0% Dividend: 0% Waardegroei percentage: 60000% Dividend en rente herbeleggen: Ja Percentage aankoopkosten: 0% Percentage verkoopkosten: 0% Sector: Geen Regio: Geen Thema: Geen Onderstaande kaart is onderdeel van Beleggingsportefeuille. Omschrijving: Beleggingsportefeuille - Deposito (2) Kaarthouder: Historische gegevens: Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 25

Datum Bedrag 1-5-2012 5.000,00 Waarde / datum 5.000,00 Rente: 40000% Dividend en rente herbeleggen: Nee Percentage aankoopkosten: 0% Percentage verkoopkosten: 0% Omschrijving: Kaarthouder: Historische gegevens: Datum Bedrag 1-1-2012 20.000,00 Deposito Waarde / datum 20.000,00 Rente: 60000% Dividend en rente herbeleggen: Nee Percentage aankoopkosten: 0% Percentage verkoopkosten: 0% Transacties: Start datum Eind datum Bedrag Frequentie Soort 17-7-2011 1-1-2040 50,00 Maandelijks Opname Deze rekening is voor noodgevallen en bij voorkeur voor later, als familie Puk met pensioen gaat. Omschrijving: Kaarthouder: Historische gegevens: Datum Bedrag 1-1-2012 0,00 26-1-2012 2.000,00 Spaarrekening Waarde / datum 2.000,00 Rente: 25000% Dividend en rente herbeleggen: Ja Percentage aankoopkosten: 0% Percentage verkoopkosten: 0% Transacties: Start datum Eind datum Bedrag Frequentie Soort 1-1-2042 75.000,00 Eenmalig Storting 1-1-2043 1-1-2046 25.000,00 Jaarlijks Opname Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 26

Verzekeringen Omschrijving: Spaar-/Beleggingsverzekering Kaarthouder: Aantal verzekerde personen: Een Verzekerd persoon: Start datum verzekering: 1-1-2012 Eind datum verzekering: 1-1-2042 Premie: 100,00 Frequentie: Maandelijks Eind datum premiebetaling: 1-1-2042 Verzekerde som bij leven: 100.000,00 Rente: 8% Dekking bij overlijden: Geen Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 27

Uitgaven Omschrijving: Levensonderhoud Kaarthouder: Bedrag: 800,00 Frequentie: Maandelijks Omschrijving: Studiegeld Kaarthouder: Start datum: 1-1-2042 Eind datum: 1-1-2046 Opleidingsniveau: Bachelor / Master studie Bedrag: 25.000,00 Frequentie: Jaarlijks Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 28

Schulden Omschrijving: Aflossingsvrije Hypotheek Kaarthouder: Start datum: 31-12-2010 Eind datum: Hoofdsom: 330.000,00 Jaarlijks rentepercentage: 5,2% Doel: Eigen woning Onroerende zaak: Onroerende zaak Omschrijving: Aflossingsvrije Hypotheek (2) Kaarthouder: Start datum: 31-12-2010 Eind datum: Hoofdsom: 10.000,00 Jaarlijks rentepercentage: 3% Doel: Eigen woning Onroerende zaak: Geen Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 29

Cijferoverzicht inkomen en vermogen Hieronder ziet u een overzicht van uw inkomsten en uitgaven en de bezittingen en schulden per jaar. Deze bedragen vormen de basis voor uw resterend budget en netto vermogenspositie. Deze bedragen zijn van toepassing voor uw huidige situatie bij ongewijzigde omstandigheden. Jaar Leeftijd Leeftijd Totaal Totaal Levensonderhoud Resterend Bezittingen Schulden Totaal netto cliënt partner inkomsten uitgaven budget 31/12 31/12 vermogen 2012 42 37 114479 57656 9600 47224 384223 340000 44223 2013 43 38 114451 57799 9600 47052 385593 340000 45593 2014 44 39 114421 57940 9600 46881 387120 340000 47120 2015 45 40 114512 58081 9600 46830 388815 340000 48815 2016 46 41 114522 58223 9600 46699 390693 340000 50693 2017 47 42 114492 58365 9600 46528 392768 340000 52768 2018 48 43 114463 58507 9600 46356 395057 340000 55057 2019 49 44 114435 58650 9600 46185 397576 340000 57576 2020 50 45 114407 58808 9600 45999 400344 340000 60344 2021 51 46 113571 58968 9600 45003 403382 340000 63382 2022 52 47 113275 59180 9600 44495 406711 340000 66711 2023 53 48 113250 59297 9600 44352 410355 340000 70355 2024 54 49 113224 59330 9600 44294 414339 340000 74339 2025 55 50 113200 59366 9600 44235 418692 340000 78692 2026 56 51 113177 59405 9600 44172 423444 340000 83444 2027 57 52 113155 59447 9600 44108 428626 340000 88626 2028 58 53 113134 59493 9600 44041 434274 340000 94274 2029 59 54 113114 59543 9600 43971 440427 340000 100427 2030 60 55 113095 59597 9600 43898 447124 340000 107124 2031 61 56 113078 68269 9600 35210 454411 340000 114411 2032 62 57 113063 65289 9600 38174 462336 340000 122336 2033 63 58 113049 65311 9600 38138 470951 340000 130951 2034 64 59 113037 65335 9600 38102 480312 340000 140312 2035 65 60 91779 52401 9600 29778 490481 340000 150481 2036 66 61 79720 46794 9600 23326 501523 340000 161523 2037 67 62 79715 46825 9600 23290 513511 340000 173511 2038 68 63 79712 46858 9600 23254 526521 340000 186521 2039 69 64 79713 46894 9600 23218 540637 340000 200637 2040 70 65 83317 47230 9600 26486 556551 340000 216551 2041 71 66 88723 47654 9600 31469 573761 340000 233761 2042 72 67 190645 148375 9600 32669 509391 340000 169391 2043 73 68 115117 72848 9600 32669 491732 340000 151732 2044 74 69 114579 72310 9600 32669 473996 340000 133996 2045 75 70 114031 71762 9600 32669 456212 340000 116212 2046 76 71 89098 46829 9600 32669 464039 340000 124039 2047 77 72 89171 46902 9600 32669 472530 340000 132530 2048 78 73 89250 46981 9600 32669 481744 340000 141744 2049 79 74 89336 47067 9600 32669 491744 340000 151744 2050 80 75 89429 47160 9600 32669 502596 340000 162596 2051 81 76 89530 47261 9600 32669 514378 340000 174378 2052 82 77 89640 47371 9600 32669 527169 340000 187169 2053 83 78 89759 47490 9600 32669 541057 340000 201057 2054 84 79 89889 47619 9600 32669 556140 340000 216140 2055 85 80 90030 47760 9600 32669 572522 340000 232522 2056 86 81 90183 47914 9600 32669 590317 340000 250317 2057 87 82 90349 48080 9600 32669 609649 340000 269649 2058 88 83 90530 48261 9600 32669 630652 340000 290652 2059 89 84 90727 48458 9600 32669 653475 340000 313475 2060 90 85 90941 48672 9600 32669 678276 340000 338276 2061 91 86 91174 48905 9600 32669 705231 340000 365231 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 30

Detailoverzicht per jaar Hieronder ziet u uw inkomsten, uitgaven en vermogen voor enkele jaren in detail weergegeven. Dit overzicht toont de details voor uw huidige situatie bij ongewijzigde omstandigheden. 2012 2021 2031 2048 2058 Leeftijd: 42 51 61 78 88 Leeftijd partner: 36 45 55 72 82 Inkomsten 114479 113571 113078 89250 90530 AOW 0 0 0 9547 9547 AOW partner 0 0 0 9547 9547 Deposito - Opname 600 600 600 0 0 Spaar-/beleggingsverzekering 0 0 0 0 0 Spaarrekening - Ontvangen rente 47 62 80 226 289 Deposito - Ontvangen rente 1182 858 498 192 192 Deposito (2) - Ontvangen rente 200 200 200 200 200 Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 40 87 206 890 2107 de baan 80000 80000 80000 0 0 Werk 25440 25440 25440 0 0 bijzondere subsidieregeling 2500 2500 2500 2500 2500 Kinderbijslag 916 269 0 0 0 premievrije opbouw vorige werkgever - Pensioen uitkering 0 0 0 39125 39125 Premie-overeenkomst - Pensioen uitkering 0 0 0 27023 27023 Spaarrekening - Opname 0 0 0 0 0 Vergoeding inhoudingsplichtige zorgverzekering 3555 3555 3555 0 0 Uitgaven 57656 58968 68269 46981 48261 Spaar-/beleggingsverzekering 1200 1200 1200 0 0 Spaarrekening - Ontvangen rente 47 62 80 226 289 Aflossingsvrije hypotheek - Betaalde rente 17160 17160 17160 17160 17160 Aflossingsvrije hypotheek (2) - Betaalde rente 300 300 300 300 300 Beleggingsfonds Hoog - Dividend contract 40 87 206 890 2107 Studiegeld 0 0 0 0 0 Inkomstenbelasting 35354 36605 45768 25023 25023 Spaarrekening - Storting 0 0 0 0 0 Inkomensafhankelijke bijdrage zorgverzekering 3555 3555 3555 2704 2704 Inkomensafhankelijke bijdrage zorgverzekering partner 0 0 0 678 678 Verwachte inkomsten/uitgaven 56824 54603 44810 42269 42269 Kosten voor levensonderhoud 9600 9600 9600 9600 9600 Levensonderhoud 9600 9600 9600 9600 9600 Resterend budget 47224 45003 35210 32669 32669 Bezittingen 384223 403382 454411 481744 630652 Deposito 19400 14000 8000 3200 3200 Deposito (2) 5000 5000 5000 5000 5000 Spaar-/beleggingsverzekering 1296 18775 59308 0 0 Beleggingsfonds Hoog 4360 9469 22418 97015 229671 Beleggingsfonds medium 2120 3582 6414 17272 30932 Onroerende zaak 350000 350000 350000 350000 350000 Spaarrekening 2047 2556 3272 9257 11850 Schulden 340000 340000 340000 340000 340000 Aflossingsvrije hypotheek - Aflossing 330000 330000 330000 330000 330000 Aflossingsvrije hypotheek (2) - Aflossing 10000 10000 10000 10000 10000 Vermogenssaldo 44223 63382 114411 141744 290652 Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 31

Ondertekening We hebben dit overzicht met de grootste zorg voor u samengesteld. Mocht er iets niet duidelijk voor u zijn, dan vragen we u om contact met ons op te nemen. Anders verzoeken we u uw handtekening te plaatsen op de lijn onderaan deze pagina. Door uw handtekening te zetten op de lijn hieronder verklaart u het volgende: Ik heb dit overzicht doorgenomen Ik heb het overzicht begrepen De gegevens die vermeld staan bij de inventarisatiegegevens zijn correct, met uitzondering van wat ik bij de toelichting hieronder heb aangegeven. Ik herken mij in de omschrijvingen die over mij worden gegeven, met uitzondering van wat ik bij de toelichting hieronder heb aangegeven. Het plaatsen van uw handtekening is geen opdracht tot verdere dienstverlening. Toelichting: mevrouw Partner Klant Datum...... Handtekening...... Persoonlijk Financieel Overzicht van en mevrouw Partner Klant - donderdag 7 juni 2012 32

Fiscaal/Sociale woordenlijst In deze woordenlijst geven we een korte toelichting op enkele termen uit de fiscale en sociale wetgeving. Bij veel wetten geldt dat er naast de hier beschreven regels nog overgangsregelingen en uitzonderingssituaties zijn, die niet in deze tekst zijn opgenomen. ANW De Algemene Nabestaanden Wet (ANW) is een verzekering die nabestaanden voorziet van een basisuitkering. Vormen ANW Als uw partner overlijdt heeft u recht op een ANW nabestaandenuitkering als u aan een paar voorwaarden voldoet. Het maakt hierbij niet uit of u gehuwd was of ongehuwd samenwoonde. U heeft recht op een uitkering ANW als u jonger bent dan 65, uw partner in Nederland woonde of werkte én als u samen een kind heeft dat jonger is dan 18 óf als u voor 1 januari 1950 geboren bent óf als u voor meer dan 45% arbeidsongeschikt bent Als u als ouder of verzorger kinderen onder de 18 jaar verzorgt waarvan één ouder is overleden (halfwezen), heeft u recht op een halfwezenuitkering. De halfwezenuitkering is een vast bedrag per maand en niet afhankelijk van uw inkomen. Als minderjarige kinderen geen ouders meer hebben, hebben ze recht op een wezenuitkering. De ANW en inkomen De nabestaandenuitkering die u ontvangt is wél afhankelijk van uw inkomen. Uitkeringen die u ontvangt uit nabestaandenpensioen en lijfrentes die uw overleden partner had worden niet meegerekend. Als u werkt of een pensioenuitkering van uw oud-werkgever ontvangt, krijgt u mogelijk minder ANW uitkering. Ook andere uitkeringen, zoals WW of WIA, worden volledig van uw uitkering afgetrokken. Als u meer dan 2.350,11 per maand verdient heeft u geen recht meer op nabestaandenuitkering. Bij het berekenen van uw inkomen uit ANW hebben we rekening gehouden met uw overige inkomen. De uitbetaling van ANW wordt verzorgd door de Sociale Verzekerings Bank. Meer informatie vindt u op www.svb.nl AOW De Algemene OuderdomsWet (AOW) regelt het basispensioen van de overheid. Iedereen die in Nederland woont of werkt, bouwt automatisch AOW op. Als u van uw 15e tot uw 65ste levensjaar in Nederland heeft gewoond, heeft u recht op een volledig pensioen. Indien u een tijd in het buitenland heeft gewoond, ontvangt u mogelijk minder AOW. Wanneer u alleen woont, ontvangt u meer AOW dan wanneer u de kosten van het huishouden deelt met iemand. Woont u alleen, dan ontvangt u een bedrag van 70% van het netto minimumloon. Woont u samen, dan ontvangt u een bedrag van 50% van het netto minimumloon. Een partner die ook 65 is ontvangt ook 50% van het netto minimumloon, waardoor u samen 100% van het netto minimumloon ontvangt. Tot 1 januari 2015 ontvangt u naast uw eigen AOW een AOW toeslag voor partners die nog geen 65 jaar Fiscaal/Sociale woordenlijst 33

zijn. De toeslag is wel afhankelijk van het inkomen van uw partner. Als uw partner meer dan 1.264,64 per maand verdient, heeft u geen recht meer op AOW partnertoeslag. Inkomsten uit uitkeringen worden volledig afgetrokken van de AOW toeslag. Als uw partner meer dan 701,49 per maand ontvangt aan uitkeringen, dan ontvangt u geen AOW partnertoeslag meer. Na 1 januari 2015 wordt de partnertoeslag afgeschaft. Bij het berekenen van uw inkomen uit AOW hebben we rekening gehouden met uw financiële situatie en die van uw partner. De uitbetaling van AOW wordt verzorgd door de Sociale Verzekerings Bank. Meer informatie vindt u op www.svb.nl Bijstand Als u geen recht heeft op een bijzondere uitkering komt u eventueel in aanmerking komen voor een bijstandsuitkering. Om in aanmerking te komen voor een bijstandsuitkering moet u aan een paar voorwaarden voldoen: U woont in Nederland. U bent 18 jaar of ouder. U heeft niet genoeg inkomen of eigen vermogen om in uw levensonderhoud te voorzien. U kunt geen beroep meer doen op een andere uitkering. U bent niet gedetineerd. Uw eigen vermogen komt niet boven een bepaald bedrag uit. De bijstandsuitkering wordt verzorgd door het UWV. Meer informatie vindt u op www.uwv.nl Box 1/ Box 3 De Nederlandse belastingwetgeving heeft een verdeling in zogeheten boxen. Er zijn drie verschillende boxen. Iedere vorm van inkomsten, uitgaven en vermogen hoort volgens het belastingstelsel in één van die boxen. Elke Box heeft eigen regels over hoe er over die zaken belasting wordt geheven. De meeste personen krijgen te maken met box 1 en box 3. Box 1 kent regels over inkomsten, uitgaven en vermogen die te maken hebben met loon en eigen woning (een koopwoning die uw hoofdverblijf is). Box 3 kent regels over bijvoorbeeld inkomsten en uitgaven over spaartegoeden en schulden en woningen waar u niet zelf in woont. Met vermogensrendementsheffing wordt de belasting bedoeld die u betaalt over uw inkomsten in Box 3. Om de hoogte van de belasting te bepalen, wordt gekeken naar uw totale vermogen in een jaar. Uw vermogen zijn uw spaartegoeden, waardes van verzekeringen, schulden, woningen en ander vastgoed en een aantal andere bezittingen. Soms zijn bezittingen zoals verzekeringen of rekeningen vrijgesteld. Dat betekent dat er een speciale regeling voor is en de waarde niet meetelt voor de vermogensrendementsheffing. Tot 2011 werd voor het vaststellen van de vermogensrendementsheffing eerst de waarde van uw bezittingen op 1 januari en de waarde van uw bezittingen op 31 december bij elkaar opgeteld en gedeeld door 2. U had dan de gemiddelde waarde van uw bezittingen in een jaar. Per 2011 wordt alleen nog gekeken naar de waarde per 1 januari. U hoeft dus geen gemiddelden meer te berekenen. Om te bepalen hoeveel belasting u over uw vermogen moet betalen wordt er eerst een bedrag van afgetrokken. U mag een bepaald bedrag sparen zonder daar belasting over te moeten betalen. In 2012 is dat 21.1.39 per persoon. Het bedrag wat overblijft is de grondslag voor de Fiscaal/Sociale woordenlijst 34

vermogensrendementsheffing. De belastingdienst doet alsof u 4% rendement heeft gemaakt over de waarde. Het kan natuurlijk zijn dat de waarde van uw bezittingen in een kalenderjaar alleen maar omlaag is gegaan. Tóch doet de belastingdienst alsof u 4% rendement heeft gemaakt. Daarom noemt men het ook wel een fictief rendement : we doen alsof, het hoeft er niet echt te zijn. Een gedeelte van dat fictieve rendement moet u afstaan aan de belasting, dat deel is 30%. Stel u heeft op 1 januari 100.000 euro. U trekt daar het belastingvrije vermogen van ca 20.000,- van af. Uw belastbaar vermogen is dan 80.000 euro. De belastingdienst gaat er dan van uit dat u 4% rendement over 80.000 heeft gemaakt. Uw fictieve rendement is dan 3200 euro. Van die 3200 moet u 30% afstaan aan de belasting. U moet dus 960 euro afstaan aan de belastingdienst. IOAW Mensen die ouder zijn dan 50 en langdurig werkloos zijn kunnen eventueel op grond van de Inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte werkloze Werknemers (IOAW) een aanvullende uitkering krijgen. De sociale dienst van de gemeente beslist of u in aanmerking komt voor de IOAW en hoe hoog de uitkering is. Meer informatie vindt u op de website van uw gemeente. WIA Als u voor langere tijd niet meer kunt werken door ziekte of ongeval, dan krijgt u te maken met de WIA, de Wet Inkomen Arbeidsongeschikten. Deze wet kent twee verschillende soorten uitkeringen. 1. Een uitkering voor mensen die voor een deel arbeidsongeschikt zijn, de WGA (regeling Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsongeschikten) 2. Een uitkering voor mensen die helemaal niet meer kunnen werken, de IVA (regeling Inkomens Verzekering volledig en duurzaam Arbeidsongeschikten) U komt pas in aanmerking voor de IVA als u minder dan 20% van uw inkomen kunt verdienen uit arbeid. Er wordt daarbij geen rekening gehouden met de arbeidsmarkt. Als u halve dagen zou kunnen werken, maar er is binnen uw vakgebied geen vraag naar parttime medewerkers, dan bent u nog steeds maar 50% arbeidsongeschikt. Als u 50% arbeidsongeschikt bent, zou u volgens de WIA nog de helft van uw salaris zelf kunnen verdienen met werk. Dit wordt ook wel uw verdiencapaciteit genoemd. Soms lukt het wel om dat salaris echt te verdienen, maar soms gaat dat niet, bijvoorbeeld omdat de arbeidsmarkt dat niet toelaat. Als u voor een deel dus niet volledig arbeidsongeschikt bent, bepaalt de mate waarin het u lukt nog salaris te verdienen de soort uitkering die u ontvangt. De vaststelling van uw verdiencapaciteit, de mate van arbeidsongeschiktheid en de uitbetaling van uitkeringen vanwege de WIA wordt verzorgd door het UWV. Loondoorbetaling bij langdurige ziekte Als u in loondienst bent, dan ontvangt u de eerste twee jaar nadat u ziek wordt nog salaris van uw werkgever. Uw werkgever mag u daarbij niet twee jaar lang uw volledige salaris doorbetalen. Verdeeld over twee jaar mag maar 170% van het salaris worden betaald. Veel werkgevers kiezen er voor om het eerste jaar het volledige salaris door te betalen en het tweede jaar 70% van het salaris. Loongerelateerde uitkering Na de eerste twee jaar loondoorbetaling door de werkgever bij ziekte, ontvangt u een loongerelateerde uitkering. De hoogte van die uitkering is afhankelijk van uw laatstverdiende SV-loon. Dit loon staat vermeld op uw salarisstrookje en is het salaris waarover de Sociale Verzekeringspremies worden berekend. Fiscaal/Sociale woordenlijst 35

Hoe lang u deze uitkering ontvangt is afhankelijk van uw leeftijd en hoeveel jaren u heeft gewerkt sinds 1997. Uw fictieve arbeidsverleden is het aantal jaren tussen het jaar waarin u 18 werd en 1997. U telt uw fictieve arbeidsverleden op bij uw feitelijke arbeidsverleden, dat is het aantal jaren dat u sinds 1997 meer dan 52 dagen heeft gewerkt. Voor ieder volledig jaar arbeidsverleden heeft u recht op een maand loongerelateerde uitkering. De eerste twee maanden ontvangt u iets meer dan in de maanden daarna. Ook is er een maximum aan de loongerelateerde uitkering. Als u nog werkt naast uw uitkering, dan wordt uw loongerelateerde uitkering lager. Wel is uw totale inkomen altijd hoger doordat u werkt. Loonaanvullingsuitkering Als u gedeeltelijk arbeidsongeschikt bent, gaat de overheid er van uit dat u nog een bedrag zelf kunt verdienen met werk. Als het u lukt om de helft of meer van dat bedrag te verdienen met werk, dan komt u in aanmerking voor een loonaanvullingsuitkering. De hoogte van uw uitkering hangt af van de mate van arbeidsongeschiktheid. Vervolguitkering Als het u niet lukt om de helft of meer van dat bedrag te verdienen met werk, dan komt u in aanmerking voor een vervolguitkering. Ook de hoogte van die uitkering hangt af van de mate van arbeidsongeschiktheid. IVA-uitkering Als u volledig arbeidsongeschikt bent (meer dan 80%) en er is weinig kans op herstel, krijgt u een IVAuitkering. De hoogte van die uitkering is afhankelijk van uw SV-jaarloon. Uw SV-jaarloon wordt hiervoor teruggerekend naar een bedrag per maand, het WIA-maandloon. Hiervoor wordt het gedeeld door 261 (het gemiddeld aantal uitkeringsdagen per jaar) en daarna vermenigvuldigd met 21,75(het gemiddeld aantal uitkeringsdagen per maand). Het bedrag dat u ontvangt aan IVA-uitkering is 75% van dat maandloon. De IVA-uitkering is wel gemaximeerd. Zodra u herstelt en weer meer kan verdienen dan 20% van uw oude salaris, stopt de IVA uitkering en ontvangt u een uitkering volgens de regeling voor de gedeeltelijk arbeidsongeschikten. Meer informatie vindt u op www.uwv.nl WIJ (tot en met 2011) De Wet Investeren in Jongeren regelt dat mensen die jonger zijn dan 27 en zich melden voor een bijstandsuitkering eerst van de gemeente een aanbod moeten krijgen voor een baan, een opleiding of een combinatie van die twee. Meer informatie vindt u op de website van uw gemeente. WW Als u uw baan verliest, dan heeft u in veel gevallen recht op een Werkloosheid Wet uitkering (WW uitkering). Een voorwaarde is wel dat u zelf geen schuld heeft aan uw werkloosheid. Als u zelf ontslag heeft genomen of als u om een terechte reden op staande voet bent ontslagen, dan is er sprake van een verwijtbaar ontslag. U verliest daardoor het recht op een WW-uitkering. Een andere voorwaarde om WW-uitkering te ontvangen, is dat u van de 36 weken voor de periode van werkloosheid minstens 26 weken heeft gewerkt. De eerste twee maanden ontvangt u 75% van uw laatstverdiende loon. Daarna heeft u voor een kortere of langere periode recht op een uitkering van 70% van uw laatstverdiende loon. Hoe lang u die uitkering ontvangt, hangt af van hoe lang u al werkt. Ook zit er een maximum aan het bedrag dat u aan WW-uitkering ontvangt. Als uw WW-uitkering niet voldoende is om van rond te komen, heeft u recht op een aanvullende toeslag. Fiscaal/Sociale woordenlijst 36

Tijdens de WW-periode moet u inspanningen doen om een nieuwe baan te vinden: u heeft een inspanningsverplichting. Hoe langer u werkloos bent, hoe minder eisen u mag stellen aan uw nieuwe baan. Er zijn enkele uitzonderingsgevallen. Voor artiesten, filmmakers en musici geldt een andere regel, omdat ze minder gelegenheid hebben om 26 weken aaneengesloten te werken. Tot 2016 kunnen mensen die ouder zijn dan 60 aanspraak maken op een uitkering uit de IOW, de Inkomensvoorziening Oudere Werklozen. Bij de toeslagregelingen en bijzondere uitkeringen als de IOW moet u er rekening mee houden dat die zijn ontstaan om een bijstandsniveau te kunnen bereiken. Het UWV bepaalt wie in aanmerking komt voor een WW-uitkering en hoe hoog die uitkering is. Zij meten ook of werklozen hebben voldaan aan de inspanningsverplichting. Meer informatie vindt u op www.uwv.nl Fiscaal/Sociale woordenlijst 37

2012 powered by