JAARREKENING 2012 STICHTING PRESENT DEN HAAG
INHOUDSOPGAVE Blz. 1. Bestuursverslag 3 2. Jaarrekening 2012 6 2.1 Grondslagen voor de financiële verslaggeving 7 2.2 Balans per 31 december 2012 8 2.3 Staat van baten en lasten over 2012 9 2.4 Kasstroomoverzicht over 2012 10 2.5 Toelichting op de balans per 31 december 2012 11 2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012 15 2.7 Overige gegevens 18 2
Bestuursverslag Algemeen Stichting Present Den Haag, statutair gevestigd te Den Haag, is opgericht per 23 januari 2008 en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Den Haag onder nr. 27312296. Adres: Om en bij 116 2512XP Den Haag t (070) 388 23 57 m (06) 81 61 43 57 f (084) 831 36 60 Rabobank: 1022.53.676 IBAN: NL86 RABO 0102 2536 76 info@stichting-present-denhaag.nl www.stichtingpresent.nl/denhaag Missie De missie van Stichting Present Den Haag is: Een brug slaan tussen mensen die iets te bieden hebben en mensen die daarmee geholpen kunnen worden. Visie Stichting Present wil vanuit een christelijke sociale basis een maatschappelijke beweging op gang brengen, waarbij mensen, met hun beschikbare mogelijkheden, het vanzelfsprekend vinden zorg te dragen voor elkaar en de samenleving. Activiteiten in 2012 In de nazomer van 2007 hebben vijf Hagenaars, in navolging van ongeveer twintig andere locale Nederlandse initiatieven, het Present format naar Den Haag gebracht. In een korte periode werd door het bestuur een meerjarenbeleidsplan 2008 t/m 2012 geformuleerd en de Stichting Present Den Haag opgericht. De groei van Stichting Present Den Haag in de afgelopen beleidsperiode wordt in de navolgende staafdiagram weergegeven ten opzichte van de groeidoelstelling uit het meerjarenbeleidsplan 2008 t/m 2012. 160 120 80 40 0 2008 2009 2010 2011 2012 groeidoelstelling realisatie 3
In het verslagjaar 2012 heeft Stichting Present Den Haag 146 groepen weten in zetten via maatschappelijke organisaties (2011: 129). Het zijn 4 groepen minder dan verwacht, waarmee 97% van de doelstelling voor het verslagjaar 2012 is gehaald. De kostprijs van een bemiddeling is voor het vierde achtereenvolgende jaar gedaald en bedraagt 763. Een afname van bijna 15% ten opzichte van 2011. De kostprijsontwikkeling van de afgelopen vier jaar wordt hierna in een lijngrafiek weergegeven: 1.500 1.250 1.000 750 500 2009 2010 2011 2012 Voor meer informatie over ontwikkeling in vraag en aanbod, de ontwikkeling van het netwerk met maatschappelijke organisaties, de resultaten en effecten van de Stichting Present Den Haag wordt verwezen naar het jaarverslag 2012 van Stichting Present Den Haag. ANBI Stichting Present Den Haag is erkend als Algemeen Nut Beogende Instelling en is daarmee volledig vrijgesteld van schenkbelasting en erfbelasting. Giften van particulieren zijn aftrekbaar voor de inkomstenbelasting (IB). Samenstelling bestuur De samenstelling van het bestuur van Stichting Present Den Haag per 31 december 2012 is als volgt: Dhr. J. (Hans) Storm, Voorzitter Dhr. M.C. (Martijn) Star, Penningmeester Mevr. A.A. (Andrea) van Dijk-Imhof, Secretaris Mevr. H.M. (Marjan) Volkerink Dhr. S. (Simon) Holwerda De bestuurders ontvangen geen bezoldiging of vergoeding. 4
Toekomst Het huidige bestuur van Stichting Present Den Haag is nagenoeg klaar met een nieuw meerjarenbeleidsplan voor de periode 2013 t/m 2017. Een nieuwe stip op de horizon en een herijking van de visie en missie zijn nodig om de pioniersfase en groeifase af te sluiten voor de start van een nieuwe fase. Het jaar 2013 zal mede in het teken staan van het vijfjarige jubileum van Present in Den Haag. 5
JAARREKENING 2012 6
Grondslagen voor de financiële verslaggeving Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Specifieke Richtlijnen sector Welzijn, Jeugd en Burgerschap van gemeente Den Haag en in Nederland algemeen aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving, zijnde Richtlijn 640 "Organisaties-zonder-winststreven" van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Grondslagen voor waardering van activa en passiva De algemene grondslag voor waardering van activa en passiva is de verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Vergelijkende cijfers De vergelijkende cijfers over 2011 zijn aangepast om vergelijking met 2012 mogelijk te maken. Materiële vast activa Materiële vaste activa worden opgenomen tegen de verkrijgingsprijs onder aftrek afschrijvingen. De afschrijvingen worden bepaald op basis van de verwachte economische levensduur en worden naar tijdsgelang afgeschreven. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Eigen vermogen De overige reserves worden aangehouden om de risico's op korte termijn af te dekken en om de verplichtingen op lange termijn zeker te stellen. De overige reserves zijn vrij besteedbaar vermogen. Pensioenregeling De stichting heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde bijdrageregeling: de verplichtingen van de stichting gaan niet verder dan het betalen van een jaarlijkse bijdrage aan het bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenregeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De in de toekomst te betalen bedragen zullen mede afhankelijk zijn van de ontwikkeling van de arbeidsvoorwaarden in de bedrijfstak en de rendementen die het bedrijfstakpensioenfonds behaalt op de belegde bijdragen. De stichting treft geen voorziening voor eventuele toekomstige verhogingen van de bijdragen. Grondslagen voor resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. Alle lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen. 7
Balans per 31 december 2012 (na resultaatbestemming) ACTIVA Vaste activa 31 december 2012 31 december 2011 Materiële vaste activa 2.149 2.444 Vlottende activa Vorderingen Nog te ontvangen subsidies 4.000 5.000 Vorderingen en overlopende activa 1.630 2.020 5.630 7.020 Liquide middelen 42.766 31.881 50.545 41.345 PASSIVA Eigen vermogen 31 december 2012 31 december 2011 Reserves - Overige reserve 7.023 5.853 - Bestemmingsreserves 0 420 7.023 6.273 Fondsen - Bestemmingsfondsen 7.293 4.543 14.316 10.816 Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva 36.229 30.529 50.545 41.345 8
Staat van baten en lasten over 2012 realisatie 2012 begroot 2012 realisatie 2011 BATEN Subsidies Dienst OCW 50.000 50.000 50.000 Fondsengelden 35.250 59.279 27.059 Overige baten 36.100 11.350 38.939 Som der baten 121.350 120.629 115.998 LASTEN Personeelskosten 90.135 91.906 85.608 Huisvestingskosten 6.084 6.090 5.310 Kantoor- en organisatiekosten 10.028 11.211 14.075 Activiteitenkosten 8.459 5.000 5.655 Vrijwilligerskosten 4.461 4.550 3.379 Afschrijvingen vaste activa 1.433 1.872 1.328 Som der lasten 120.601 120.629 115.355 Saldo baten en lasten 750 0 643 9
Kasstroomoverzicht over de periode 2012 2012 2011 Saldo baten en lasten 750 643 Correctie voor afschrijvingen 1.433 1.328 Mutaties in werkkapitaal: - afname vorderingen 1.390 1.730 - toename schulden 5.700-1.701 - toename bestemmingsfondsen 2.750-7.516 Kasstroom uit operationele activiteiten 9.840-7.487 Investeringen -1.139-1.520 Desinvesteringen 0 0 Kasstroom uit investeringsactiviteiten -1.139-1.520 Mutatie kasstroom 10.885-7.036 Stand liquide middelen per 1-1 31.881 38.917 Mutatie liquide middelen 10.885-7.036 Stand liquide middelen per 31-12 42.766 31.881 10
Toelichting op de balans per 31 december 2012 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden aangehouden ten behoeve van de bedrijfsuitvoering. Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Stand per 1 januari inventaris Aanschafwaarde 5.186 Cumulatieve afschrijvingen -2.742 Boekwaarde 2.444 Mutaties in 2012 Investeringen 1.139 Afschrijvingen -1.433 Desinvesteringen 0 Totaal mutaties -295 Stand per 31 december Aanschafwaarde 6.325 Cumulatieve afschrijvingen -4.175 Boekwaarde 2.149 De afschrijvingspercentages bedragen 25% - 33% van de aanschafwaarde. 11
Vlottende activa 31 dec 2012 31 dec 2011 Nog te ontvangen subsidies Exploitatiesubsidie Dienst OCW 50.000 50.000 Ontvangen voorschotten -46.000-45.000 4.000 5.000 De exploitatiesubsidie Maatschappelijke Participatie 2012 van Dienst OCW gemeente Den Haag is geregistreerd onder kenmerk OCW/ABBA/1015512/EB1888. Vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen projectbijdragen 1.054 1.402 Af: voorziening oninbare vorderingen projectbijdragen -594-1.000 Vooruitbetaalde bedragen 341 334 Nog te ontvangen bankrente 829 856 Overige vorderingen 0 428 1.630 2.020 Liquide middelen Kas 157 45 Rabobank, verenigingsrekening 2.184 736 Rabobank, bedrijfstelerekening 3.000 31.100 MoneYou, zakelijke spaarrekening 37.426 0 42.766 31.881 De liquide middelen staan ter vrije beschikking aan de organisatie en worden aangehouden voor directe aanwending van de doelstelling. 12
PASSIVA 31 dec 2012 31 dec 2011 Eigen vermogen Reserves Overige reserve: Stand per 1 januari 5.853 4.384 Bij: resultaatverdeling 1.170 1.469 Stand per 31 december 7.023 5.853 De overige reserves worden aangehouden om de risico's op korte termijn af te dekken en om de verplichtingen op lange termijn zeker te stellen. De overige reserves zijn vrij besteedbaar vermogen. Bestemmingsreserve: reserve activa bedrijfsvoering: Stand per 1 januari 420 1.246 Bij: waarderingsubsidie 0 0 Af: afschrijvingen -420-826 Stand per 31 december 0 420 De bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering is in 2009 gevormd om de baten en lasten uit hoofde van gesubsidieerde activa te egaliseren. De bestemmingsreserve valt vrij over een periode van 3 tot 4 jaar vanaf het moment van investering. Fondsen Bestemmingsfondsen: project 'Kerkennetwerk Present Den Haag' project 'Klusbenodigdheden' project 'Vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen' Stand per 1 januari 0 0 4.543 4.543 Bij: toezegging 5.000 250 0 5.250 Af: bestedingen -2.500 0 0-2.500 Stand per 31 december 2.500 250 4.543 7.293 totaal Project 'Vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen' In 2011 is een bijdrage van Stichting Levi Lassen ontvangen ten behoeve van de financiering van een vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen. Per balansdatum resteert een te besteden bedrag van 4.543 voor de aanschaf van een vrijwilligers klusbus. Project 'Kerkennetwerk Present Den Haag' In 2012 is een bijdrage van Stichting Interkelijk Oriëntatie Centrum (SIOC) ontvangen ten bedrage van 5.000 ter versterking van het kerkennetwerk in Den Haag. Het project kent een looptijd van drie jaar (2012 t/m 2014), waarbij jaarlijks een bijdrage van 5.000 ter beschikking is gesteld. Als gevolg van een lagere inzet dan verwacht is in 2012 slechts de helft van de bijdrage besteed. Het restant van de projectbijdrage 2012 wordt in de resteerde projectperiode ingezet, zodat de beoogde activiteiten ten behoeve van het kerkennetwerk in Den Haag kunnen worden verwezenlijkt. 13
Kortlopende schulden 31 dec 2012 31 dec 2011 Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen 15.000 10.000 Vakantiegelden en -dagen 7.936 7.384 Belastingen en premies sv 4.955 4.366 Nog te betalen bijdrage projecten SHELL 4.000 2.941 5-jarig jubileum 1.000 0 Nog te betalen onkostenvergoedingen vrijwilligers 991 0 Pensioenfonds Zorg en Welzijn 347 2.353 Crediteuren 181 2.205 Overige 1.820 1.280 36.229 30.529 Vooruitontvangen bedragen In december 2012 zijn financiële bijdragen van SHELL Nederland B.V. en Stichting Boschuysen vooruitontvangen voor het jaar 2013 ten bedrage van 10.000 en respectievelijk 5.000. Nog te betalen bijdrage projecten SHELL Stichting Present Den Haag heeft een financiële bijdrage van 10.000 ontvangen van SHELL Nederland B.V. ter ondersteuning van de misie en visie van Present in Nederland. Deze jaarbijdrage wordt verdeeld over verschillende locale Present initiatieven in Nederland op basis van het gerealiseerde aantal samenwerkingsprojecten tussen locale Present initiatieven en SHELL. Per balansdatum resteert een nog te betalen bijdrage projecten SHELL van 4.000 aan andere locale Present initiatieven. 5-jarig jubileum In 2012 is een werkgroep gevormd ter voorbereiding van de activiteiten rondom het vijf-jarig jubileum van de Stichting Present Den Haag. De jubileumactiviteiten zullen plaatsvinden in 2013 en staan mede in het teken van het versterken van bekenheid van de misie en visie van de stichting in Den Haag. In verband met de geplande jublieumactiviteiten is vanuit het publiciteits- en promotiebudget een reservering gevormd van 1.000. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurverplichting Er is sprake van een huurovereenkomst voor kantoorruimte waarvan de verplichting op jaarbasis ongeveer 6.200 bedraagt. De overeenkomst bevat een opzegtermijn van een maand. 14
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012 realisatie 2012 begroot 2012 realisatie 2011 BATEN Subsidies Dienst OCW Exploitatiesubsidie 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 De exploitatiesubsidie Maatschappelijke Participatie 2012 van Dienst OCW gemeente Den Haag is geregistreerd onder kenmerk OCW/ABBA/1015512/EB1888. Fondsengelden Fonds 1818 10.000 10.000 10.000 Skanfonds 10.000 0 0 Levi Lassen 10.000 0 0 SIOC 2.500 0 0 KICI 2.750 4.000 4.000 Oranje Fonds 0 0 12.059 Overige fondsen 0 0 1.000 Fondsenwervingsdoelstelling 0 45.279 0 35.250 59.279 27.059 Overige baten Bijdragen groepen in projectkosten 9.249 3.250 3.800 Giften en sponsoring 9.161 3.100 1.676 Bijdragen bedrijven 6.767 5.000 18.059 Baten bemiddeling 5.083 0 2.500 Bijdragen kerken 4.834 0 2.048 Bankrente 1.005 0 856 Bijdragen woningbouwverenigingen 0 0 10.000 36.100 11.350 38.939 De gerealiseerde baten liggen nagenoeg geheel in lijn met de begroting, de mutatie bedraagt ongeveer 0,7K (+0,6%) meer dan begroot. De fondsenwervingsdoelstelling ad 45K is gerealiseerd. 15
realisatie 2012 begroot 2012 realisatie 2011 LASTEN Personeelskosten * Lonen en salarissen 71.144 72.016 67.464 Sociale lasten 10.820 10.812 10.448 Pensioenlasten 6.438 6.283 5.673 Overige personeelskosten 1.733 2.794 2.023 90.135 91.906 85.608 Huisvestingskosten Huur kantoorruimte 6.084 6.090 5.310 Kantoor- en organisatiekosten Jaarbijdrage Present Nederland 3.950 3.975 3.875 Publiciteit en promotie 1.259 1.000 2.433 Telefoonkosten 1.213 1.000 1.739 Verzekeringen 1.015 1.200 995 Kosten bestuur en beleid 745 500 1.194 Salarisadministratie 661 612 616 Kantoorbenodigdheden 627 500 647 Automatisering 600 0 0 Drukwerk 317 2.000 427 Bankkosten 200 144 137 Oninbare vorderingen 0 0 1.000 Accountantskosten -580 0 690 Overige 22 280 322 10.028 11.211 14.075 Activiteitenkosten Projectkosten 8.459 5.000 5.655 8.459 5.000 5.655 Vrijwilligerskosten Onkostenvergoedingen 2.678 2.100 1.727 Vrijwilligers activiteiten 1.241 2.250 600 Waardering vrijwilligers 543 200 854 Wervingsactiviteiten 0 198 4.461 4.550 3.379 Afschrijvingen vaste activa Materiële vaste activa 1.433 1.872 1.328 Boekresultaat materiële vaste activa 0 0 0 1.433 1.872 1.328 * In 2012 waren gemiddeld 1,8 werknemers op basis van een fulltime dienstverband werkzaam voor de organisatie (2011: 1,8). 16
De totale lasten zijn nagenoeg gelijk aan de begroting 2012. Waarbij de kantoor- en organisatiekosten met bijna 10% lager uitvallen dan begroot, voornamelijk als gevolg van het uitstellen van uitgaven (w.o. drukwerk en publiciteit) als gevolg van de fondsenwervingsdoelstelling aan het begin van het verslagjaar. Kengetallen realisatie 2012 begroot 2012 realisatie 2011 Aantal groepen ingezet 146 150 129 Gemiddelde kostprijs per groep 763 804 894 Financiële kengetallen 31 dec 2012 31 dec 2011 31 dec 2010 Liquiditeit 1,3 1,3 1,5 Solvabiliteit 14% 15% 11% 17
Overige gegevens Resultaatbestemming Het saldo van de baten en lasten over de periode 2012 van 750 euro (positief) is als volgt verwerkt: - toevoeging overige reserves 1.170 - onttrekking bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering -420 750 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen met belangrijke financiële gevolgen geweest. Bezoldiging bestuurders De bestuurders van de stichting ontvangen geen vergoeding. 18