JAARREKENING 2018 DATUM: 11 maart 2019
Inhoud blz. Balans per 31 december 3 Staat van baten en lasten 4 Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten 5 Bestuursverklaring
BALANS Activa 2018 2017 Vlottende activa Debiteuren 41.860 22.476 Overige vorderingen en overlopende activa 95.072 78.803 Liquide middelen 53.153 39.151 190.084 140.431 Passiva Eigen vermogen Algemene reserve 21.300 19.267 21.300 19.267 Langlopende schulden 90.000 90.000 Schulden op korte termijn Crediteuren en overige schulden 28.235 31.164 Overlopende passiva 50.550 0 78.785 31.164 190.084 140.431 Pagina 3 van 10
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2018 2017 BATEN Directe opbrengsten Publieksinkomsten 91.502 99.402 Sponsorinkomsten 10.110 19.678 Overige inkomsten 5.700 7.770 Indirecte opbrengsten 160 173 107.471 127.024 Subsidie Provincie 73.906 66.856 Subsidie Gemeente 44.706 36.619 Overige subsidies / bijdragen Subsidies uit publieke middelen 13.326 69.000 Bijdragen uit private middelen 2.500 30.750 134.438 203.225 TOTALE BATEN 241.909 330.248 LASTEN Beheerlasten personeel 17.787 26.617 Beheerlasten materieel 8.918 10.171 Totaal Beheerlasten 26.705 36.788 Activiteitenlasten 210.608 291.353 Totaal Activiteitenlasten 210.608 291.353 TOTALE LASTEN 237.313 328.141 SALDO UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 4.596 2.107 Saldo rentebaten/-lasten -2.563-2.530 Saldo bijzondere baten/lasten 0 3.770 EXPLOITATIERESULTAAT 2.033 3.347 Pagina 4 van 10
TOELICHTING OP DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN ALGEMEEN heeft ten doel - Het organiseren van culturele activiteiten met het accent op jazz in de breedste zin van het woord, met het oogmerk hoogwaardige cultuur en creatieve eductatie te stimuleren, kansen te bieden aan artistiek talent en deze cultuur toegankelijk te maken voor een zo breed mogelijk publiek. Daarbij wordt gestreefd een bijdrage te leveren aan een internationaal en cultureel geörienteerd leefklimaat. - het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Toegepast worden de grondslagen volgens Richtlijn 640 van de Raad voor de Jaarverslaggeving. De bepalingen van Titel 9 van Boek 2 BW worden, hoewel formeel niet verplicht, toegepast voor zover dat het inzicht ten goede komt. Verder worden de bepalingen van het Handboek Verantwoording Cultuursubsidies Instellingen 2013-2016 gevolgd. WAARDERINGSGRONDSLAGEN Tenzij hieronder anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen kostprijs verminderd met afschrijvingen. De afschrijvingen worden lineair toegepast, rekening houdend met de verwachte economische levensduur en de verwachte restwaarde aan het einde van de economische levensduur. Op investeringen gedurende het boekjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Overige vorderingen en overlopende activa De overige vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Zo nodig wordt met een voorziening voor oninbare vorderingen rekening gehouden. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden hebben een looptijd van minder dan 1 jaar. GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Het resultaat wordt bepaald op basis van historische kosten. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. De opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarop de subsidietoezegging betrekking heeft respectievelijk in het jaar waarin de tegenprestatie werd geleverd. Verliezen worden genomen zodra deze zich manifesteren. Baten worden verantwoord zodra deze zijn gerealiseerd. De baten betreffen de toegezegde bedragen uit hoofde van subsidies en andere sponsoren en donateurs, alsmede de andere ontvangsten uit hoofde van de georganiseerde activiteiten. Onder de lasten wordt verstaan alle directe en indirecte kosten, inclusief rentekosten. Pagina 5 van 10
SPECIFICATIES BIJ DE BALANS 2018 2017 Vaste activa Vlottende activa Debiteuren Diversen 41.860 22.476 41.860 22.476 Overige vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Diversen 121 161 121 161 Overige vorderingen en overlopende activa Dubbele betalingen 207 0 Nog te ontvangen facturen 3.039 0 3.245 0 Nog te ontvangen subsidies Provincie Limburg Regulier 2016 0 9.750 Provincie Limburg Regulier 2017 13.371 0 Interreg Impact 2016 3.925 4.250 Interreg Impact 2017 46.651 54.000 Interreg Impact 2018 21.000 0 Gemeente Maastricht Regulier 2017 0 3.662 Gemeente Maastricht CrossCurrent 2017 0 500 Gemeente Maastricht Regulier 2018 3.721 0 88.668 72.162 Nog te ontvangen belastingen 3.037 6.479 Totaal overige vorderingen en overlopende activa 95.072 78.803 Liquide middelen Kas 134 134 ING Rekening Courant 522 1.019 2.017 ING Vermogenspaarrekening 522 52.000 37.000 53.153 39.151 Pagina 6 van 10
VERVOLG SPECIFICATIES BIJ DE BALANS 2018 2017 Eigen vermogen Algemene reserve Stand per 1 januari 19.267 15.919 Bij: toevoeging uit het exploitatieresultaat 2.033 3.347 21.300 19.267 Schulden op lange termijn Saldo per 01-01 90.000 90.000 Mutaties 0 0 Saldo per 31-12 90.000 90.000 Schulden op korte termijn Crediteuren en overige schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten 10.253 23.713 Overige schulden Accountantskosten en administratiekosten 6.000 6.222 Projectkosten 11.982 1.229 Diversen 0 0 17.982 7.451 Totaal crediteuren en overige schulden 28.235 31.164 Overlopende passiva Vooruit ontvangen bedragen Provincie Limburg Jazz Around Limburg 24.300 0 Provincie Limburg EU Jazz Fuel 20.250 0 Vlaams Nederlands Huis Deburen VZW Grensverleggers 6.000 0 50.550 0 Totaal overlopende passiva 50.550 0 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichten Voorwaardelijke verplichtingen Er zijn subsidies verstrekt, die onder de baten zijn opgenomen. Deze subsidies worden definitief toegekend zodra de stichting aan de subsidievoorwaarden heeft voldaan. Pagina 7 van 10
SPECIFICATIES BIJ DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2018 2017 BATEN Publieksinkomsten Recettes 45.193 46.653 Opbrengsten producties 8.600 7.451 Opbrengsten co producties 37.709 45.297 91.502 99.402 Sponsoren Sponsoren 5.000 5.000 Horeca omzet, provisie drankomzet 4.721 VIP Drinks & Dinner 4.847 Advertenties 750 Opbrengsten AllStar Club 5.110 4.360 10.110 19.678 Overige inkomsten Donaties 5.700 7.770 5.700 7.770 Indirecte opbrengsten Merchandising 160 173 160 173 Bijdragen uit publieke middelen Interreg Impact 13.326 54.000 Gemeente Maastricht Innovatiesubsidie 0 10.000 Gemeente Maastricht CrossCurrent 0 5.000 13.326 69.000 Bijdragen uit private middelen Stg Elisabeth Strouven 0 20.000 Prins Bernhard Cultuurfonds Impact 0 10.750 Stichting Kanunnik Salden 2.500 0 2.500 30.750 Pagina 8 van 10
VERVOLG SPECIFICATIES BIJ DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2018 2017 BEHEERSLASTEN BEHEERSLASTEN PERSONEEL Personeelskosten Managementvergoedingen 17.650 23.800 Relatiegeschenken stafmedewerkers 137 58 Representatiekosten bestuursleden 0 2.759 TOTAAL BEHEERSLASTEN PERSONEEL 17.787 26.617 BEHEERSLASTEN MATERIEEL Kantoor en overige kosten Automatisering 2.867 3.528 Kantoorbenodigdheden 259 155 Administratie 3.000 2.665 Telecommunicatie 729 923 Huur kantoor 0 2.900 Reis en verblijfkosten algemeen 1.615 0 Overige algemene kantoorkosten 448 0 8.918 10.171 TOTAAL BEHEERLASTEN MATERIEEL 8.918 10.171 Pagina 9 van 10
VERVOLG SPECIFICATIES BIJ DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2018 2017 ACTIVITEITENLASTEN ACTIVITEITENLASTEN OVERIGE KOSTEN Productiekosten Inhuur vaste projectmedewerkers 57.207 35.700 Inhuur tijdelijke projectmedewerkers 6.900 33.564 Uitkoopsommen 55.691 63.976 Gages 550 1.185 Commissies agenten 3.397 5.626 Reis- en verblijfkosten artiesten 6.217 5.685 Catering artiesten en crew 3.258 6.517 Geluid en licht 6.636 32.918 Huur, personeel en vergunningen concertruimte 5.704 10.566 Inrichting, schoonmaak en beveiliging 932 11.601 Tickethandeling 362 2.022 Diverse materialen 72 74 Partage verkochte tickets 22.605 15.224 Buma Stemra 10 5.717 Ingehuurde medewerkers 139 860 Competities / Awards 8.000 6.000 Overige productiekosten 5.135-1.447 Kostprijs horeca 3.421 5.985 Bijdragen aan projecten van derden 1.245 6.500 187.482 248.272 Publiciteit Digitale media 5.902 10.956 TV en radio 2.004 8.734 Magazines en brochures 126 1.426 Posters en overig drukwerk 8.351 10.613 VIP arrangementen 374 5.768 Sponsorwerving 1.730 1.642 Overige kosten 223 256 18.708 39.393 Overige kosten Accountant/administratie 4.417 3.688 4.417 3.688 TOTAAL ACTIVITEITENLASTEN OVERIGE KOSTEN 210.608 291.353 Pagina 10 van 10