Enkelvoudige Jaarverslaggeving 218 Stichting MEE Veluwe mee MEE Veluwe
Inhoudsopgave pagina Enkelvoudige balans per 31 december 218 MEE Veluwe 3 Enkelvoudige staat van baten en lasten over 218 MEE Veluwe 4 Enkelvoudlg kassstroomoverzicht 218 MEE Veluwe 5 Toelichting op de enkelvoudige balans MEE Veluwe 6 Toelichting op de enkelvoudige staat van baten en lasten MEE Veluwe 9 Ondertekening van de jaarrekening 12 Overige gegevens 13 Bijlage A Specificatie WMO contracten gemeenten MEE Veluwe 14 Bijlage B Specificatie contracten pluspakket 15 Stichting MEE Veluwe Molenstraat -Centrum 1 7311 XG APELDOORN Postbus517 8 AM ZWOLLE T (55) 526 92 E info@meeveluwe.nl I www.meeveluwe.nl Kamer van Koophandel: 4139971 RSIN 76.43.263 MEE Veluwe
Enkelvoudige balans per 31 december 218 (na winstbestemming) Activa ref. 218 Vaste activa Materiele vaste activa la 1 Financiele vaste activa lb _ i Vlottende activa Vorderingen 2 832 Liquide middelen 3 2.677 3.59 Totaal activa 3.51 Passiva 218 Eigen vermogen 4 2.599 Voorzieningen 5 242 Kortlopende schulden 6 669 Totaal passiva 3.51 MEE Veluwe
Enkelvoudige staat van baten en lasten over 218 ref. Begroot 218 real. 217 real. Baten Contracten gemeenten 7 Overige baten 8 Lasten Personeelskosten 9 Afschrijvingen 1 Overige bedrijfskosten 11 Bedrijfsresultaat 4.354 4.571 4.618 649 467 666 5.3 5.38 5.284 4.311 4.38 4.544 14 25 6 585 515 592 4.91 4.92 5.142 93 118 142 Financiele baten en lasten 12 _ Resultaat uit normale bedrijfsvoering Bijzondere baten en lasten 13 Resultaat 93 118 142 93~ 118 142 Resultaatbestemming: Algemene reserve Reserve pluspakket Reserve innovatie Reserve ICT 53 66 157 (1) (15) _ 118 142 MEE Veluwe Pagina 4
Enkelvoudig kasstroomoverzicht 218 218 217 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat 118 142 Aanpasslngen voor: Afschrijvingen en waardeverminderingen 1 1 Mutaties van voorzieningen 68 (36) 69 (35) Veranderingen in werkkapitaal: Vorderingen (435) (48) Kortlopende schulden (217) (186) (652) (234) Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties (465) (128) Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat Totaal kasstroom uit operationele activiteiten (465) (128) Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiele en financiele vaste activa Desinvesteringen in materiele en financiele vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen (465) (128) Stand liquide middelen per 31-12 2.677 3.142 Stand liquide middelen per 1-1 3.142 3.269 Mutatie geldmiddelen (465) (127) Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. MEE Veluwe Pagina 5
Toelichting op de enkelvoudige balans De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn gelijk voor de 3 stichtingen van MEE Samen. Dat betekent dat voor de grondslagen van waardering en resultaatbepaling van MEE Veluwe kan worden verwezen naar de bepalingen zoals gesteld in de geconsolideerde jaarrekening van MEE Samen. Materiele vaste activa (la) Het verloop van de materiele vaste activa is als volgt: Gebouwen Verbouwing Installaties Inventarisse Automatlse Video Totaal en terreinen en n ring apparatuur Stand per ljanuari 21S: Aanschaffingswaarde 354 179 252 15 8 Cumulatleve afschrijvingen (352) (179) (252) (15) (798) Boekwaarde per ljanuari 218 2 2 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen (1) (1) Overige mutaties Boekwaarde per 31 december 218 1 1 Aanschafwaarde terugname afgeschreven activa 351 129 232 15 727 Cumulatleve afschrijving afgeschreven activa (351) (129) (232) (15) (727) Stand per 31 december 218: Aanschaffingswaarde 3 5 2 73 Cumulatleve afschrijvingen (2) (5) (2) (72) Boekwaarde per 31 december 218 1 1 De volgende afschrijvingstermijnen worden gehanteerd: Gebouwen en terreinen 3 jaar Verbouwingen 1 jaar Installaties 5 jaar Inventaris 5 jaar Automatisering 3 jaar Video apparatuur 3 jaar Financiele vaste activa (lb) 2 1 8 2 1 7 Nietvan toepassing _ Totaal _ Vorderingen (2) Debiteuren Vooruitbetaalde huur Vooruitbetaalde overige kosten Nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen subsidies r/c verhoudingen totaal Overzicht van de mate (van het totaal) van de vorderingen dat als langlopend moet worden beschouwd: Kortlopend deel van de vorderingen (<ljr.) Langlopend deel van de vorderingen (>ljr.) 218 217 264 226 4 59 19 59 148 832 397 31-12-218 832 MEE Veluwe Pagina 6
Liquide middelen (3) 2 1 8 Kas Bank 2.677 3.142 Totaal 2.677 3.142 De liquide middelen staan onder aftrek van de afgegeven bankgaranties ter onmiddellijke beschikking, zij het met eventuele opoffering van de rentebaten. De afgegeven bankgaranties vertegenwoordigen een waarde van. Eigen vermogen (4) 218 217 Algemene reserve Reserve piuspakket Bestemmingsreserve innovatie Bestemmingsreserve 1CT Stichtingskapitaal Totaal 1.465 85 173 156 _ 2.599 1.412 739 174 156 2.481 Het verloop Is als volgt weer te geven: Algemene reserve Reserve piuspakket Bestemmingsreserve innovatie Bestemmingsreserve ICT Stichtingskapitaal Totaal Saldo per 1-1-18 1.412 739 174 156 _ 2.481 Resultaatbestemming 53 66 (1) _ 118 Overige mutaties Saldo per 31-12-18 1.465 85 173 156 _ 2.599 De algemene reserve (ter dekking van risico's omtrent WMO contracten) en reserve piuspakket (ter dekking van risico's omtrent T&C contracten) staan ter vrije beschikking van de stichting. De bestemmingsreserves zijn gelabeld door het bestuur voor specifieke doelen. Voorzieningen (5) 218 217 Voorziening groot onderhoud Voorziening PBL overgangsrechten 94 9 Voorziening ziekteverzuim 86 Vorrziening Jubilea 62 84 Totaal 242 174 Het verloop Is als volgt weer te geven: Saldo per Dotatle Onttrekklng Vrljval Saldo per 1-1-18 31-12-18 Voorziening groot onderhoud Voorziening PBL overgangsrechten 9 2 14 2 94 Voorziening ziekteverzuim 86 86 Voorziening Jubilea 84 2 24 62 Totaal 174 18 14 26 242 Overzicht van de mate (van het totaal) van de voorzieningen dat als langlopend moet worden beschouwd Kortlopend deel van de voorzieningen (<ljr.) Langlopend deel van de voorzieningen (>ljr.) 31-12-218 2 222 Onder de voorziening PBL is een voorziening getroffen voor de overgangsrechten voor de categorie 45-49 jarigen en voor 5 jarigen en ouder (Peiidatum 31-12-29). De berekende waarde betreft de contante waarde (rente 2%) van toekomstige extra dagen op basis van de PBL regeling. Daarbij is rekening gehouden met een blijfkans volgens de staffel: le jaar 1%, 2 tot 4 jaar 95%, 5 tot 8 jaar 9% en daarna 85%. De rechten vloeien voort uit de CAO afspraken vastgelegd in de vigerende CAO Gehandicaptenzorg. De voorziening langdurig zieken betreft de verwachte toekomstige loonkosten gedurende de ziekteperiode van de medewerkers die op 31-12-218 langdurig ziek zijn en waarvan de verwachting is dat deze niet zullen terugkeren in het arbeidsproces. De voorziening Jubilea betreft de toekomstige jubilea uitkeringen en is gewaardeerd tegen contante waarde. MEE Veluwe Pagina 7
Kortlopende schulden (6) 218 217 Crediteuren 11 6 Reservering vakantiegeld 111 13 Reservering vakantiedagen 32 3 Reservering PBL uren (opgebouwde rechten) 224 177 Loonbelasting en omzetbelasting 96 13 Sociale lasten en pensioenen 54 58 Vooruitontvangen bedragen 17 15 Nog te verrekenen subsidies 3 139 Vooruitontvangen bedragen inzake projecten 58 158 Overige overlopende passiva 36 43 r/c verhoudingen Totaal 669 886 Overzicht van de mate (van het totaal) van de kortlopende schulden dat als langlopend moet worden beschouwd: 31-12-218 Kortlopend deel van de kortlopende schulden (<1 jr.) 49 Langlopend deel van de kortlopende schulden (>ljr.) 179 De nog te betalen vakantiedagen wijzigen ten gevolge van de wijziging van het saldo vakantiedagen ten opzichte van ultimo 217. De vooruitontvangen bedragen inzake projecten betreffen voorschotten op projecten die deels betrekking hebben op 219. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichtingen: verplichting tot Contractwaarde per jaar Apeldoorn, Molenstraat Centrum 31-12-22 11.358 Verplichting < 1 Jr. betreft huur Molenstraat Centrum 219 11358 Verplichting > ljr en < 5 Jr betreft huur Molenstraat Centrum 22 11.358 Verplichting > 5 Jr Bankgaranties: Niet van toepassing MEE Veluwe Pagina 8
Toelichting op de enkelvoudige staat van baten en lasten De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn gelijk voor de 4 stichtingen van MEE Samen. Dat betekent dat voor de grondslagen van waardering en resultaatbepaling van MEE Veluwe kan worden verwezen naar de bepalingen zoals gesteld in de geconsolideerde jaarrekening van MEE Samen. Contracten gemeenten (7) Begroot 218 217 Subsidie gemeenten 4.15 4.374 4.477 Overige opbrengsten gemeenten 24 197 141 4.354 4.571 4.618 In Bijlage A van de jaarrekening is een specificatie opgenomen van de subsidies per gemeente. Deze bijlage sluit aan met de door de Raad van Bestuur getekende jaarrapportage per gemeente. De combinatie van bijlage A en bijlage B (met controleverklaring en getekend door de onafhankelijke accountant, behorende bij de jaarrekening) en de jaarrapportage (bestuursverklaring) vormen samen de verantwoording over 218 van de betreffende subsidies. In bijlage B worden "overige projecten" met gemeenten verantwoord. Zie hiervoor ook de toelichting bij bijlage B. De opbrengsten in het kader van Integrale vroeghulp worden in 218 verantwoord onder "Subsidie gemeenten". Overige baten (8) Begroot 218 217 Schoolmaatschappelijk werk 97 49 93 Ondersteuning WLZ 266 128 268 Overige projecten 286 29 32 Detacheringen Overige opbrengsten 3 Totaal 649 467 666 De totale omzet in 218 is 5, mln en is,7% hoger dan begroot. De omzet uit gemeentelijke contracten (WMO) ligt ruim 5% boven het niveau van de begroting. Ten opzichte van 217 is de omzet uit gemeentelijke contracten 2,3% gedaald. De overige baten zijn 28% lager dan begroot hetgeen vooral wordt veroorzaakt door de lagere omzet bij de ondersteuning WLZ. Oorzaak hiervan is het niet kunnen reaiiseren van de begrote produktie in verband met ziekteverzuim. Personeelskosten (9) Begroot 218 217 Lonen en salarissen 3.17 3.158 3.39 Sociale lasten 58 489 496 Pensioenpremies 289 284 269 Personeel niet in loondienst 6 128 378 Andere personeelskosten 259 243 266 Opleidingskosten 88 78 96 Totaal 4.311 4.38 4.544 Aantal PTE's gemlddeld 218 217 Primair proces 5,6 49,5 Ondersteunende diensten 1,4 1,1 Doorbelasting FTE's MEE Samen 15,2 14,6 Totaal aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden 67,2 65,2 De totale personeelskosten bedroegen in 218 ca. 4,4 mln en lagen daarmee boven het niveau van de begroting. Deze overschrijding wordt vooral veroorzaakt door het extra inzetten van personeel niet in loondienst ter vervanging van ziek personeel. MEE Veluwe Pagina 9
Afschrijvingen (1) Begroot 218 217 Gebouwen Bultenterrein Verbouwing 1 1 1 Inventaris Installaties Automatisering Doorbelaste afschrijvingen MEE Samen 13 24 5 Totaal 14 25 6 De totale afschrijvingskosten bedragen in 218 ca,3 mln. De afschrijvingskosten zijn hoger dan begroot vanwege aanschaf van laptops begin 218. Begroot was een afschrijving gebaseerd op gespreide aanschaf in 218. De afschrijvingskosten vermeld in de activastaat zijn exclusief de doorbelaste afschrijvingskosten van MEE Samen. Overige bedrijfskosten (11) Begroot 218 217 Algemene kosten 182 135 161 Automatisering 199 183 23 Communicatie 24 27 21 Huisvesting 111 15 111 Kantoorkosten 69 65 69 Totaal 585 515 592 De totale overige bedrijfskosten bedragen in 218 ca,52 mln en liggen daarmee per saldo 12% onder het niveau van de begroting. Grotendeels wordt dit veroorzaakt door de lager (doorbelaste) algemene kosten. Financiele baten en lasten (12) Begroot 218 217 Rentebaten Rentelasten Totaal Bijzondere baten en lasten (13) Begroot 218 217 Bijzondere baten Bijzondere lasten _ Totaal MEE Veluwe Pagina 1
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Hiervoor verwijzen wij u naar de WNT verantwoording in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting MEE Samen. MEE Veluwe Pagina 11
Ondertekening van de jaarrekening Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De jaarrekening is opgemaakt op 13 mei 219. De Raad van Bestuur van Stichting MEE IJsseloevers heeft de jaarrekening 218 vastgesteld in de vergadering van 27 mei 219. De Raad van Toezicht van Stichting MEE IJsseloevers heeft de jaarrekening 218 goedgekeurd in de vergadering van 27 mei 219. Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Directeur-Bestuurder S. van Ruth Voorzitter Raad van Toezicht De heer G.C. van de Logt Lid Raad van Toezicht MevrouwS.M.E. Eeftink Lid Raad van Toezicht De heer A. Maussart Lid Raad van Toezicht De heer E.J. Hummel Lid Raad van Toezicht De heer R. Collenteur Lid Raad van Toezicht De heer M. Stuker MEE Veluwe Pagina 12
Overige gegevens Nevenvestigingen Niet van toepassing Statutaire resultaatsbestemming Er zijn geen verplichtingen in de statuten opgenomen inzake bestemming van het resultaat. Controleverklaring De controleverklaring van de accountant is opgenomen op de volgende pagina. MEE Veluwe Pagina 13
Bijlage A Specificatie WMO contracten gemeenten gemeente kenmerk beschikking/overeenkomst bedrag besch/ovk Gedeclareerd MEE Veluwe obv productie en afspraken Apeldoorn Stad 218-288 431.235 431.235 Apeldoorn Inzet Sociale Wijkteams 353.928 35.84 Apeldoorn NO penvoerder Don Bosco/ deel MEE 164.1 164.1 Apeldoorn NW penvoerder Stimenz/ deel MEE 167.346 167.346 Apeldoorn ZO penvoerder Stimenz / deel MEE 191.211 19.87 Apeldoorn ZW penvoerder MEE / deel MEE 222.582 222.582 Barneveld 164428 191.1 191.1 Ede Zaaknr. 875248 87.18 87.18 Elburg 1296 152.97 149.448 Epe Nr. 217-17882 333.51 33.58 Ermelo Zaaknr. 2333469 174.564 165.96 Harderwijk 216/WMO/Ol/MEE Clientondersteuning 2.16 191.2 Hattem Subsidie Clientondersteuning uw brief dd 11-12-17 49.183 49.183 Nijkerk Basisovereenkomst inkoopnetwerk Sociaal Domein 265.53 265.53 Nunspeet 32-AZK-31717 127.53 126.672 Oldebroek 28492/31496 + 19753 118.35 118.35 Scherpenzeel 28448 / raamovereenkomst 14.998 14.998 Voorst Z-17-3285_217-6178 217.356 217.356 Wageningen SUB17.253/FAI/18.1327 225.427 219.627 4.373.545 MEE Veluwe Pagina 14
Bijlage B Specificatie contracten piuspakket Specificatie contracten WLZ MEE Veluwe opdrachtgever regio Omzet 218 Achmea / Zilveren Kruis Apeldoorn-Zutphen 121.164 Achmea / MEE UGV Utrecht 1.246 Bijdrage MEE NL 3.459-127.951 Specificatie overige projecten opdrachtgever Omschrijving project kenmerk beschikking/overeenkomst Omzet 218 Gemeente Apeldoorn MEE Op Weg Gemeente Ede Extra inzet Sociaal Team Gemeente Ede Extra inzet Sociaal Team Gemeente Elburg Quickscan toegankelijkheid Gemeente Ermelo Projecten uit onderbesteding 215 Gemeente Heerde Ambulante Hulp Gemeente Nijkerk Projecten uit onderbesteding 215 Gemeente Nijkerk Project Inclusie Gemeente Nijkerk Project Inclusie extra trainingen Conform offerte 17/3513 - Zaaknr. 88452 18/26 - Zaaknr. 883598 233 373383/385919 Conform offerte Conform offerte 12.362 6.461 43.171 6.754 16.151 85.197 16.926 15.98 5.223 Overige projecten 278.847 Totaal van omzet overige projecten + overige opbrengsten gemeenten 487. In Bijlage B zijn vermeld die beschikkingen en/of dienstverleningscontracten met gemeenten in het kader van "overige projecten" waarbij een specificatie in de jaarrekening is vereist. Alle projecten met een beschikking zijn in de bijlage gespecificeerd. Dat geldt ook voor de dienstverleningscontracten met een gerealiseerde waarde van meer dan 5.. Dienstverleningscontracten met een gerealiseerde waarde kleiner dan 5. zijn gezamenlijk verantwoord onder het kopje "overige projecten". Daarnaast is in bijlage B een specificatie opgenomen van de contracten met zorgverzekeraars inzake de Wet Langdurige zorg (WLZ) MEE Veluwe Pagina 15