Rapport inzake financieel verslag 2017 van de Diaconie van de Protestantse Gemeente Schagen.
Inhoudsopgave Pagina Resultaat 3 Jaarrekening 1. Balans per 31 december 2017 4 2. Rekening van baten en lasten over 2017 5 3. Grondslagen van de jaarrekening 6 4. Toelichting op de balans 7 5. Toelichting op de rekening van baten en lasten 10 Beoordelingsverklaring
Resultaat De rekening van baten en lasten over 2017 sluit met een voordelig saldo van 23.759,-. Hiervan is 10.000 euro van een anomieme gift, deze gift is bestemd voor het vermogen. Zodoende is het netto resultaat 13.759,-. In vergelijking met het vorige verslagjaar kunnen de resultaten als volgt worden samengevat: 2017 (2016) Collecten en giften 14.915 5.407 Huren/pachten minus lasten onroerende goederen 21.906 25.446 Intrest en uitkeringen fondsen 69.134 61.761 105.955 92.614 Kosten beheer, administratie en andere kerkelijke organen 10.875 8.125 Beschikbaar voor diaconale activiteiten 95.080 84.489 Hieraan uitgegeven 61.321 57.283 Toevoeging aan voorziening/reserves 10.000 10.000 Resultaat 23.759 17.206 Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 3
1. Balans per 31 december 2017 ACTIVA 2017 (2016) Vaste activa Materiële vaste activa 157.818 157.818 Financiële vaste activa 1.037.835 968.658 Vlottende activa 1.195.653 1.126.476 Vorderingen op korte termijn en vooruitbetaalde bedragen 34.007 32.816 Liquide middelen 344.481 369.028 378.488 401.844 1.574.141 1.528.320 PASSIVA Vermogen 1.468.148 1.444.388 Reserveringen Diaconie 86.000 76.000 Schulden op korte termijn en vooruitontvangen bedragen 19.994 7.931 1.574.141 1.528.319 Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 4
2. Rekening van baten en lasten over 2017 Begroting Rekening Rekening 2017 2017 (2016) BATEN Baten onroerende zaken 25.000 32.505 30.260 Rentebaten 41.500 39.624 39.470 Opbrengst uit rechten, deelnemingen e.d. 20.500 29.510 22.291 Bijdragen levend geld 4.000 14.915 5.407 Totaal baten (A) 91.000 116.555 97.428 LASTEN Lasten onroerende zaken en inventarissen (exclusief afschrijvingen) 5.100 10.599 4.814 Lasten kerkdiensten, catechese en overige kerkelijke activiteiten 1.200 1.991 1.140 Verplichtingen en bijdragen inzake andere organen 6.400 6.105 5.875 Kosten beheer en administratie 2.900 4.770 2.250 Diaconaal werk plaatselijk 47.700 35.267 35.367 Diaconaal werk regionaal/provinciaal/landelijk 7.000 13.063 11.277 Diaconaal werk wereldwijd 6.000 11.000 9.500 Totaal lasten (B) 76.300 82.795 70.223 Saldo baten en lasten (A-B) 14.700 33.759 27.206 Toevoegingen reserves en voorzieningen (C) 8.000 10.000 10.000 Resultaat (A-B+C) 6.700 23.759 17.206 Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 5
3. Grondslagen van de jaarrekening Waarderingsgrondslagen voor de balans Algemeen Alle activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Handleiding Opstellen Begroting en de Jaarrekening van de Protestantse Kerk in Nederland (PKN) en volgens de hieronder beschreven en door het College van Diakenen gekozen grondslagen. Materiële vaste activa De landerijen zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs dan wel in het verleden vastgestelde waarden. Financiële vaste activa De leningen u/g zijn opgevoerd tegen nominale waarde. Hieronder komen enkele aan particulieren verstrekte leningen voor, waarop de overeengekomen aflossingen niet of niet geheel worden ontvangen. Een voorziening voor oninbare vorderingen is getroffen. De 2 1/2% inschrijving in de Grootboeken der Nationale Schuld is ongewijzigd gewaardeerd tegen de in het verleden aangehouden koers ƒ 48; de werkelijke waarde is hoger. De obligaties e.d. worden gewaardeerd tegen nominale waarde dan wel (lagere) verkrijgingsprijs. De deelneming in het Fonds Bregman en Fonds Wieldraaier worden niet in de balans vermeld. Vorderingen Deze worden opgevoerd tegen de nominale waarde. Zonodig wordt rekening gehouden met een voorziening voor oninbaarheid. Reservingen Diaconie Deze reserve is bedoeld om toekomstig onderhoud inzake landerijen en inventaris te kunnen bekostigen, alsmede om (mogelijke) tekorten uit het noodfonds in de Gemeente Schagen te financieren. Dotaties vinden plaats via de rekening van baten en lasten. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen De baten en lasten worden zoveel mogelijk toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, rekening houdend met de toegepaste waarderingsgrondslagen. Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 6
4. Toelichting op de balans Materiële vaste activa 2017 (2016) Ongebouwde eigendommen Boekwaarde per 1 januari 157.818 157.818 Boekwaarde per 31 december 157.818 157.818 Op bijlage 1 is een gedetailleerd overzicht opgenomen. Totaal boekwaarde materiële vaste activa 157.818 157.818 Financiële vaste activa Per 1 januari 968.658 929.960 Verstrekte leningen u/g 51.058 5.674 Deposito's Kerkelijk Groot boek 0 0 Aangekochte obligaties (Oikocredit) 20.619 37.236 1.040.335 972.870 Aflossingen op leningen diaconaal -2.500-4.212 Uitgelote obligaties 0 0 Idem op Deposito's SKG 0 0 Totaal financiële vaste activa 1.037.835 968.658 Op bijlage 2 is een gedetailleerd overzicht opgenomen. Vorderingen op korte termijn en vooruitbetaalde bedragen Rente *) 21.131 22.182 Te verrekenen met KKG inzake landerijen 11.687 9.823 Diversen 1.189 811 34.007 32.816 Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 7
4. Toelichting op de balans (vervolg) 2017 (2016) *) Voormelde rente heeft betrekking op: Obligaties 6.270 6.270 Deposito's SKG 14.392 14.392 Rendementrekening + internet SKG 469 1.520 21.131 22.182 Liquide middelen Rabobank, r/c 14.61.41.350 46.003 43.398 SKG r/c 63.58.042.47-3.052 8.209 SKG r/c inzake ZWO 63.58.07.025 61 95 Spaarrekeningen en kortlopende deposito's 301.469 317.327 344.481 369.029 Vermogen Saldo per 1 januari 1.444.388 1.427.182 Resultaat 23.759 17.206 Saldo per 31 december 1.468.147 1.444.388 Reserveringen Diaconie Saldo per 1 januari 76.000 66.000 Dotatie 10.000 10.000 Saldo per 31 december 86.000 76.000 Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 8
4. Toelichting op de balans (vervolg) 2017 (2016) Schulden op korte termijn en vooruitontvangen bedragen Vluchtelingenwerk * 3.000 3.000 Beheer en administratie 1.104 993 Nog te betalen posten 9.640 484 Ondersteuningen en bijdragen andere instellingen 6.250 3.454 Hiervoor ontvangen bijdragen 19.994 7.931 * Deze post is in het verleden ontvangen van de Gemeente Schagen en dient ter financiering van de kosten van uit het AZC gezette asielzoekers, die nog in een procedure zijn. Deze post wordt gebruikt als de explotatie een negatief resultaat zou laten zien. Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 9
5. Toelichting op de rekening van baten en lasten Begroting Rekening Rekening 2017 2017 (2016) Baten onroerende zaken Pacht onbebouwd eigendom 25.000 32.505 30.260 25.000 32.505 30.260 Rentebaten Rente Inschrijvingen in deposito's SKG 19.000 19.050 19.050 Rente obligaties 18.000 16.590 16.664 Rente spaarrekeningen en deposito's (kortlopend) 500 469 1.520 Rente Oiko Credit 500 799 236 Rente op uitstaande leningen 3.500 2.716 2.000 Totaal volgens bijlage 2 en 3 41.500 39.624 39.470 41.500 39.624 39.470 Opbrengst uit rechten, deelnemingen e.d. Fonds Wieldraaier 700 350 700 Fonds Bregman 19.800 29.160 21.591 20.500 29.510 22.291 Bijdragen levend geld Collecten kerkdiensten 4.000 3.541 2.507 Rabobank sponsor fietsen 200 200 Giften 11.174 2.699 4.000 14.915 5.407 Lasten onroerende zaken en inventarissen (exclusief afschrijvingen) Belastingen 2.600 4.105 4.054 Waterschaplasten pachters -1.938-1.937 Ruilverkavelingsrente 676 374 Ruilverkavelingsrente van pachters -205-187 Kosten beheer derden 2.500 2.961 2.361 Diverse Kosten 5.000 149 5.100 10.599 4.814 Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 10
5. Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Begroting Rekening Rekening 2017 2017 (2016) Lasten kerkdiensten, catechese en overige Algemene kosten 0 0 Bandrecorderwerk 300 Kerkdiensten (o.a. avondmaalskosten) 300 1.491 450 ZWO 0 90 Bloemen liturgisch 600 500 600 1.200 1.991 1.140 Verplichtingen en bijdragen inzake andere organen Diaconaal quotum 6.400 6.105 5.875 6.400 6.105 5.875 Kosten beheer en administratie Bankkosten 200 324 205 Kosten eenigburg Kosten van administratie 250 153 194 Controlekosten 1.200 1.200 900 Verzekeringen 250 37 318 Publiciteit - lectuur 250 225 160 Kosten effecten 900 298 218 Koers resultaat 0 0 Overige lasten o.a. website + software 250 2.532 255 3.300 4.770 2.250 Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 11
5. Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Begroting Rekening Rekening 2017 2017 (2016) Diaconaal werk plaatselijk Maatschappelijk werk 1.000 Ondersteuningen (incidenteel) 1.000 2.333 750 Vluchtelingenwerk 4.000 1.125 3.511 Afboeking leningen wegens oninbaarheid 2.000 1.700 Ouderenzorg en maatschappelijk werk 24.000 22.237 22.537 Noodfonds 10.000 850 Bijdragen vakantielasten 2.000 1.419 2.544 Kosten jeugdwerk 1.000 225 234 Bloemen 1.000 750 852 Maatschappelijk werk (Kerstattenties) 3.700 4.328 3.238 47.700 35.267 35.367 Diaconaal werk regionaal/provinciaal/landelijk Bijdragen aan andere instellingen (bijlage 4) 7.000 13.063 11.277 7.000 13.063 11.277 Diaconaal werk wereldwijd Bijdragen aan andere instellingen (bijlage 4) 6.000 8.500 7.500 2% Ontwikkelingssamenwerking Kerk in Actie 2.500 2.000 6.000 11.000 9.500 Toevoegingen cq onttrekingen reserves en voorzieningen Fonds onderhoud 2.000 0 Fonds t.b.v. NoodFonds 1.000 0 Fonds inventaris 1.000 0 Fonds Algemene Doelen 4.000 10.000 10.000 8.000 10.000 10.000 Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 12
Algemene informatie 1 JAARREKENING BOEKJAAR 2016 COLLEGE VAN DIAKENEN Voorzitter Secretaris Penningmeester Scriba kerkenraad Praeses kerkenraad Naam: Dhr J.W. Koedijk Postcode: 1741 GW Adres: Stationsweg 5 Plaats: Schagen e-mail: voorzitterdiaconie@pgschagen.nl Telefoon: 0224 217 673 Naam: Mw T. Buis Postcode: 1742 BB Adres: Leeuwerikstraat 10 Plaats: Schagen e-mail: janentien@zonnet.nl Telefoon: 0224 297 405 Naam: Dhr G. Dekker Postcode: 1741 TT Adres: Lindenlaan 63 Plaats: Schagen e-mail: penniningmeesterdiaconie@pgschagen.nl Telefoon: 0224 216 988 Naam: Dhr A. Plomp Postcode: 1742EX Adres: Eksterstraat 132 Plaats: Schagen e-mail: scriba@pgschagen.nl Telefoon: 0224 227522 Naam: MW P. Knol Postcode: 1741 TM Adres: Essenlaan 24 Plaats: Schagen e-mail: paulien@penk.nl Telefoon: 06 2745 7475 Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 13
Verklaringen Het College van diakenen van de Protestantse Gemeente Schagen te Schagen verklaart, dat de ontwerp-jaarrekening over het jaar 2017 ingevolge ordinantie 11 art. 7 is opgesteld en aangeboden aan de kerkenraad. datum:,.,... 15 maart 2018 Voorzitter: Dhr J.W. Koedijk Secretaris: Mw T. Buis ('th. LFvi~- De kerkenraad van de Protestantse Gemeente Schagen te Schagen heeft deze jaarrekening vastgesteld in de vergadering d.d. 9 juni 2018 De jaarrekening zal voor 15 juni na het boekjaar in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van de jaarrekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige jaarrekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd. datum: 9juni2018 Praeses: Mw P. Knol Scriba: Dhr A. Plomp Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 14