Jaarrekening Diaconie van de Protestantse Gemeente te Arnhem

Transcriptie

1 Jaarrekening 2017 Diaconie van de Protestantse Gemeente te Arnhem

2 blz. 1 Algemene informatie DIACONIE PROTESTANTSE GEMEENTE TE ARNHEM REKENING BOEKJAAR 2017 Ingevolge ordinantie 11 art. 7 van de Protestantse Kerk in Nederland. Voorzitter: Naam: dhr. P.J. Veenstra Adres: Jane Addamsstraat 6 Secretaris: Naam: mevr. I. Takke Adres: Prümelaan 40 Penningmeester: Naam: dhr. J. Vos Adres: Van Limburg Stirumlaan 11 Scriba kerkenraad: Naam: mevr. L. van der Elst Adres: Kaaghof 4 College van diakenen Postcode: 6836 KZ Plaats: Arnhem Postcode: 6824 HS Plaats: Arnhem Postcode: 6824 HV Plaats: Arnhem Postcode: 6843 NM Plaats: Arnhem De administratie berust bij: Naam: Kantoor der Kerkelijke Administraties Adres: Rosendaalseweg 507 De rekening is samengesteld door: Naam: Kantoor der Kerkelijke Administraties Adres: Postbus 675 Postcode: 6824 KL Plaats: Arnhem Telefoon: Postcode: 3800 AR Plaats: Amersfoort Telefoon: Contactpersoon / contactadres: Voor deze rekening kan contact opgenomen worden met mw. N. Spiele - Weener van het Diaconaal bureau, Rosendaalseweg 507, 6814 CD Arnhem, telefoon Omvang diaconie: Groot Deze rekening bestaat uit 15 bladzijden

3 blz. 2 Naar de situatie aan het einde van het jaar KERKPROVINCIE GELDERLAND Algemene informatie 1 Registratienummer Classis Arnhem 3 Ring Arnhem 4 Aantal wijkdiaconieën 6 5 Aantal diaconaal consulenten 3 6 Aantal belijdende leden Aantal doopleden Aantal overige leden 543 9Totaal aantal leden ( ) Aantal pastorale eenheden 4.311

4 blz. 3 VERKLARINGEN VAN HET COLLEGE VAN DIAKENEN EN DE KERKENRAAD Het College van diakenen van de Protestantse Gemeente te Arnhem verklaart, dat de ontwerprekening over het jaar 2017 ingevolge ordinantie 11-7 door het college is vastgesteld en aangeboden aan de Algemene Kerkenraad. datum: Voorzitter: dhr. P.J. Veenstra Secretaris: mevr. I. Takke De Algemene Kerkenraad van de Protestantse Gemeente te Arnhem heeft deze rekening vastgesteld in de vergadering van De rekening zal binnen 14 dagen in afschrift worden toegezonden aan het Regionaal College voor de Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van de rekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige rekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd. datum: Praeses: dhr. D.J. van Dijk Scriba: mevr. N.J. van der Elst - Warner

5 CONTROLE VERKLARING blz. 4

6 blz. 5 Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling Algemeen De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de waarderingsgrondslagen en de bepalingen zoals opgenomen in het PKN-model. Voor zover niet anders is vermeld, worden de activa en de voorzieningen en schulden opgenomen tegen nominale waarde. Onroerende zaken De mobiele bungalow wordt gewaardeerd op 1,--. Financiële vaste activa De beleggingsfondsen worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of de lagere beurskoers op de balansdatum. Daar deze verkrijgingsprijs niet meer te achterhalen is, wordt als uitgangspunt de boekwaarde per 31 december 2004 aangenomen. In 2017 is hieraan het dividend over 2016 toegevoegd. Aandelen van Oikocredit worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige activa en passiva Alle overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Staat van baten en lasten Baten worden verantwoord in de periode waarop zij betrekking hebben en lasten worden genomen zodra zij voorzienbaar zijn. Legaten Legaten worden verantwoord op het moment van ontvangst.

7

8 blz. 6 Korte beschouwing over de balans en de staat van baten en lasten De balans De balans per 31 december 2017 sluit met totaaltellingen van ,= ( ,=). Onroerende zaken De recreatiebungalow is in 2010 tot 1,= afgeschreven. Bestemmingsfondsen en -reserves De bestemmingen van de fondsen en reserves staan bij de toelichting op de balans vermeld. De bestemmingen van de wijkfondsen worden door de betreffende wijken vastgesteld. Vanaf 1 januari 2016 wordt een gemiddeld percentage van de opbrengst dividenden toegerekend aan de wijkfondsen. De staat van baten en lasten Het boekjaar 2017 werd afgesloten met een negatief resultaat van ,-. M.i.v wordt het resultaat anders gepresenteerd. Onttrekking en dotaties aan bestemmingsreserves en bestemmingsfondsen worden geboekt via resultaatverdeling, zie bladzijde 8. Het negatieve resultaat dat wordt onttrokken aan de bestemmingsreserve negatief resultaat toekomstige jaren is ,- (zie bestemmingsreserves op bladzijde 10). De begroting over het boekjaar 2017 werd aangeboden met een verwacht tekort van ,-. Vanaf 2017 is er een systeemwijziging in de vrijwilligen bijdragen. Tot en met 2016 werd door middel van de voorjaarsactie geld ingezameld per kalenderjaar. Omdat de actie echter in mei is, is al een deel van het jaar verstreken. Daarom is besloten om vanaf 2017 de actie te laten lopen van mei tot en met april. De in de jaarrekening opgenomen bate is in 2017 dus eenmalig lager.

9 blz. 7 BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA Vaste activa 00 Onroerende zaken Financiële vaste activa Vlottende activa 11 Overige kortlopende vorderingen Geldmiddelen PASSIVA Eigen Vermogen 20 Algemene Reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Overige kortlopende schulden

10 blz. 8 STAAT VAN BATEN EN LASTEN Rekening Begroting Rekening BATEN 81 Rentebaten en dividenden Bijdragen levend geld Door te zenden collecten Subsidies en bijdragen LASTEN 41 Lasten onroerende zaken en inventarissen Verplichtingen andere organen Salarissen en vergoedingen Kosten beheer en administratie Rentelasten/bankkosten Diaconaal werk plaatselijk Diaconaal werk landelijk Diaconaal werk wereldwijd Saldo baten minus lasten: Toevoegingen aan bestemmingsfondsen en -reserves Onttrekkingen aan bestemmingsfondsen en -reserves Overige baten en lasten Totaal resultaat: Resultaatverdeling * Bestemmingsreserve negatief resultaat toekomstige jaren ** Bestemmingsreserve diaconaal consulent ** Fonds Project Statenkwartier ** Fonds Inloopcentrum van Slichtenhorststraat ** Fonds diac.werk wijk Opstandingskerk ** Fonds diac.werk wijk Bethlehemkerk ** Fonds diac.werk wijk Salvatorkerk ** Fonds diac.werk wijk Elden/de Kandelaar ** Totaal resultaat * Zie voor een specificatie van deze bedragen op pagina 11 en 12 ** Deze bedragen zijn alleen ter vergelijking en komen niet uit de jaarrekening van 2016.

11 blz. 9 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 00 Onroerende zaken Verzekerde waarde Boekwaarde Mutatie Boekwaarde Mobiele bungalow Continental Recreatiepark 't Gelloo te Ede Financiële vaste activa Beurswaarde Boekwaarde Mutatie Boekwaarde Beleggingsfondsen Verkrijgingsprijs 4.550,6208 st. ASN Duurz. Mix Oikocredit PKN ,86 certificaten ,16 certificaten via wijkdiaconie Elden Deposito's S.K.G. Contractnr. Rente % Ingangsdatum Vervaldatum , , , , , , , , , , , , Deposito's ASN Bank Ref.nr Rente % Ingangsdatum Vervaldatum , Leningen u/g 1,75% PDKN project De Wijde Mantel tot 1 juli ,75% PDKN project Meenethuis tot 1 januari Totaal financiële vaste activa:

12 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 11 Overige kortlopende vorderingen blz. 10 Aandeel legaten - - Collecten, nog te ontvangen Rente deposito's SKG Rente SKG spaarrekeningen Rente deposito's ASN Bank Rente leningen PDKN Dividendbelasting Ondersteuning personen retour Vrijwillige bijdragen, nog te ontvangen Vooruitbetaalde bedragen wijken Vooruitbetaalde bedragen Geldmiddelen ING SKG internetspaarrek SKG internetspaarrek SKG vrijw. bijdragen SKG ASN Bank Geldmiddelen ter beschikking van Centraal Diaconaal College: Geldmiddelen ter beschikking van wijkdiaconieën: Kassen en bankrekeningen Totaal geldmiddelen: Eigen Vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve negatief resultaat toekomstige jaren Stand per 1 januari Af: Rentetoerekening wijkfondsen Af: Resultaat boekjaar Stand per 31 december Bestemmingsreserve diaconaal consulenten Stand per 1 januari Af: Via Resultaatverdeling Salaris diac. consulenten (2016 zie 549) Stand per 31 december De bestemming is instandhouding van de functie van de diaconaal consulenten.

13 De salariskosten van de diaconaal consulenten komen vanaf 2007 t.l.v. deze bestemmingsreserve.

14 blz Bestemmingsfondsen Diaconaal werk Bethlehemkerk (Gift) Stand per 1 januari Bij: Via resultaatverdeling: Rentetoerekening 2 30 Af: Individuele ondersteuning en Kerst (zie 541) Stand per 31 december Diaconaal werk Salvatorkerk (Legaat) Stand per 1 januari Bij: Via resultaatverdeling: Rentetoerekening Bij: Via resultaatverdeling (parkinkomsten) Af: Via resultaatverdeling saldo baten en lasten (2016 zie 543) Kerst gedetineerden (zie 543) Stand per 31 december Diaconaal werk Opstandingskerk (Legaat) Stand per 1 januari Bij: Rentetoerekening Af: Via resultaatverdeling Kerstgiften (2016 zie 542) Stand per 31 december Diaconaal werk Elden/de Kandelaar (Legaten) Stand per 1 januari Bij: Rentetoerekening Bij: Samenvoeging fondsen Elden Af: Via resultaatverdeling diaconale wijkactiviteiten (2016 zie 544) Stand per 31 december Nalatenschap wijk Elden/de Kandelaar (Legaat) Stand per 1 januari Bij: Rentetoerekening Af: Samenvoeging fondsen Elden Stand per 31 december Project Statenkwartier Stand per 1 januari Af: Via resultaatverdeling Stand per 31 december Fonds inloopcentrum van Slichtenhorststraat Stand per 1 januari Bij: Via resultaatverdeling bijdragen A.S.B.N. en Dullerst Via resultaatvedeling bijdragen CvD Bij: Dotatie uit vermogen Af: Via resultaatverdeling loonkosten Stand per 31 december Totaal Fondsen:

15 blz. 12 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Totaal Bestemmingsreserves: Overige kortlopende schulden Kortlopende schulden en projecten wijkdiaconieën Loonheffing Pensioenpremie Kosten jaarrekening en administratie Vakantiegeld Huur kantoorruimte - - Kerstattenties gedetineerden - - Elisabethbode Overige bijdragen wereldwijd Collecten Cycloon De Rank ZWO projecten Kerk in Actie Syrische vluchtelingen PGA Zuid ZWO projecten Diaconessenkerk ZWO gelden Bethlehemkerk ZWO gelden Opstandingskerk ZWO gelden Gift de Regenboog Ondersteuning personen Bankkosten Vincentius kerstattentie Diversen Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen en regelingen Begin 2015 is een deel van het pand aan de Rosendaalseweg 507 voor onbepaalde tijd gehuurd voor 6.000,-- per jaar.

16 blz. 13 Toelichting op de staat van baten en lasten BATEN Rekening Begroting Rekening Rentebaten en dividenden 811 Rente spaarrekeningen Rente deposito's ASN Rente deposito's SKG Rente leningen Opbrengst beleggingsfondsen Dividend Oikocredit Bijdragen levend geld 831 Vrijwillige bijdragen (excl. missionair aandeel) Arnhemmers doen er toe Missionair aandeel buitenland (zie code 522) Vrijwillige bijdragen * * Zie voor een toelichting bij de beschouwing van de baten en lasten op pagina 6 van de jaarrekening. 832 Collecten in kerkdiensten Giften Legaten Overige bijdragen Door te zenden collecten 842 Doorzendcollecten plaatselijk en landelijk (zie code 511) Doorzendcollecten wereldwijd (zie code 521) Collecten noodhulp (zie code 525) Subsidies en bijdragen 852 Inloopcentrum van Slichtenhorststraat Stimulering fonds project rugzakjes

17 blz. 14 Toelichting op de staat van baten en lasten LASTEN Rekening Begroting Rekening Lasten onroerende zaken en inventarissen 416 Huur kantoorruimte Verplichtingen/bijdragen andere organen 451 Diaconaal quotum Salarissen en vergoedingen 464 Salaris/toeslagen diaconaal consulent Salaris/toeslagen bureau-secretaris Overige personeelskosten Kosten beheer en administratie 471 Kosten bestuurscollege Abonnementen Boek Je kunt niet zonder de anderen Boek Statenkwartier Kantoorbenodigdheden en drukwerk Kosten telefoon en internet Kosten werkzaamheden kerkelijk bureau Administratiekosten wijkdiaconieën Salarisadministratiekosten Administratie- en accountantskosten Aansprakelijkheidsverzekering Kosten publiciteit (t.b.v. vrijwillige bijdragen) Overige kosten wijkdiaconieën Rentelasten/bankkosten 481 Interest en bankkosten

18 blz. 15 Toelichting op de staat van baten en lasten Rekening Begroting Rekening Diaconaal werk plaatselijk 501 Saldo ondersteuningen personen Project statenkwartier Project rugzakjes Diaconale wijkactiviteiten Overige kosten diaconaal werk Inloopcentrum van Slichtenhorststraat Diaconaal werk landelijk 511 Afdracht doorzendcollecten (zie code 842) Bijdragen andere instellingen Diaconaal werk wereldwijd 521 Afdracht doorzendcollecten (zie code 843) Aanvulling doorzendcollecten Missionair aandeel buitenland (zie code 831) Afdracht bijdragen van diaconale aard % Ontwikkelingssamenwerking Kerk in Actie Collecten noodhulp (zie code 845) Aanvulling collecten noodhulp Overige bijdragen wereldwijd Toevoegingen aan bestemmingsfondsen en -reserves* 534 Fonds Slichtenhorststraat (zie code 852) Onttrekkingen aan bestemmingsfondsen en -reserves* 541 Diaconaal werk Bethlehemkerk Diaconaal werk Opstandingskerk Diaconaal werk Salvatorkerk Diaconaal werk Elden/de Kandelaar Diaconaal consulent Totaal * M.i.v worden mutaties op bestemmingsfondsen en - reserves verwerkt via resultaatverdeling. Overige baten en lasten Overige baten - - -