Jaarrekening Nummer KvK: 63205726 Datum: 16 mei 2017
Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Financiële positie 3 Bespreking van de resultaten 4 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december 5 Staat van baten en lasten 7 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving 8 Toelichting op de balans 9 Toelichting op de staat van baten en lasten 11
Jaarverslag Jaarverslag Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: 31-12- 31-12-2015 Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen 30.468 18.834 Kortlopende schulden en overlopende passiva (25.751) - Werkkapitaal 4.717 18.834 Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen 4.717 18.834 4.717 18.834 Het werkkapitaal is in gedaald met 14.117 ten opzichte van 2015, hetgeen als volgt wordt gespecificeerd: Toename kortlopende schulden en overlopende passiva (25.751) Toename liquide middelen 11.634 (14.117) De liquide middelen zijn in toegenomen met 11.634 ten opzichte van 2015. 3
Jaarverslag Jaarverslag Bespreking van de resultaten Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over en 2015 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: 2015 In % van de baten In % van de baten Baten 45.290 100,0-100,0 Baten -/- directe lasten 45.290 100,0-100,0 Overige bedrijfskosten 57.267 126,4 - - Som der exploitatielasten 57.267 126,4 - - Exploitatieresultaat (11.977) (26,4) - 100,0 Financiële baten en lasten (140) (0,3) - - Resultaat uit gewone exploitatie (12.117) (26,7) - 100,0 De specificatie van de daling van het resultaat uit gewone exploitatie met 12.117 ten opzichte van 2015, is als volgt: Toename baten -/- directe lasten 45.290 Toename overige bedrijfskosten 57.267 Per saldo toename som der exploitatielasten 57.267 Afname exploitatieresultaat (11.977) Afname financiële baten en lasten (140) Afname resultaat uit gewone exploitatie (12.117) 4
Balans per 31 december ACTIEF Toelichting 31 december 31 december 2015 VLOTTENDE ACTIVA Liquide middelen 1 30.468 18.834 30.468 18.834 5
Balans per 31 december Balans per 31 december PASSIEF Eigen vermogen 2 Toelichting 31 december 31 december 2015 Stichtingskapitaal 4.717 18.834 Kortlopende schulden en overlopende passiva 3 4.717 18.834 Crediteuren 751 - Overlopende passiva 25.000-25.751 -, 16 mei 2017 30.468 18.834 M.J. Koldenhof, voorzitter P.N. Bruggeman, secretaris J.M. de Kunder, penningmeester 6
Staat van baten en lasten Staat van baten en lasten Toelichting 2015 Baten 4 45.290 35.225 Baten -/- directe lasten 45.290 35.225 Overige bedrijfskosten: 5 Kantoorkosten 1.653 819 Algemene kosten (3) - Andere kosten 55.617 17.515 Som der exploitatielasten 57.267 18.334 Exploitatieresultaat (11.977) 16.891 Rentelasten en soortgelijke kosten (140) - Financiële baten en lasten 6 (140) (57) Resultaat (12.117) 16.834, 16 mei 2017 M.J. Koldenhof, voorzitter P.N. Bruggeman, secretaris J.M. de Kunder, penningmeester 7
Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Activiteiten De stichting heeft tot doel en verricht met name activiteiten op het gebied van: Het toepassen van de leergeldformule. Algemene grondslagen voor verslaggeving Algemeen In de jaarrekening is het voorstel tot resultaatbestemming verwerkt. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten Onder netto omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Rentelasten en soortgelijke kosten Rentelasten en soortgelijke kosten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet. 8
Toelichting op de balans Toelichting op de balans VLOTTENDE ACTIVA 1) Liquide middelen 31-12- 31-12-2015 Bank 30.468 18.834 9
Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA 2) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen: 31-12- 31-12-2015 Stichtingskapitaal 4.717 18.834 Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Beginkapitaal op 01-01- Opnames minus stortingen Beginkapitaa l op 01-01- Opnames minus stortingen Resultaat over de periode Eindkapitaal op 31-12- Stichting Leergeld Leudal - 16.834-16.834 - (12.117) 4.717 Toelichting: 3) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: 31-12- 31-12-2015 Crediteuren 751 - Overlopende passiva 25.000 - Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Crediteuren 25.751 - Crediteuren 751 - Overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen 25.000-10
Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten 4) Baten 2015 Algemene omzet 45.290 - Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen: Algemene omzet Giften / Schenkingen 200 225 Opbrengst subsidie Gem Leudal 20.000 20.000 Opbrengt subsidie Gem Maasgouw 15.000 15.000 Opbrengst subs./vergoed. ov.overheid 10.090 - Gemiddeld aantal werknemers Toelichting: Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. 5) Overige bedrijfskosten 45.290 35.225 Kantoorkosten 1.653 819 Algemene kosten (3) - Andere kosten 55.617 17.515 Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten: Kantoorkosten 57.267 18.334 Overige organisatiekosten 105 661 Overige kosten vrijwilligers 388 - Contributie LGN 695 - Telefoon- faxkosten 184 88 Drukwerk/kopieerkosten 21 - Representatiekosten 96 70 Vergaderkosten 164 - Algemene kosten 1.653 819 Afrondingsverschillen (3) - 11
Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Andere kosten 2015 Ouderbijdrage 2.664 - Schoolreizen 875 - Excursie v.o. 739 - Schoolboeken 2.137 - Overige schoolbenodigdheden 5.612 - Schoolzwemmen 1.666 - Overblijfkosten 1.226 - Kinderopvang 113 - Cursuskosten 299 - Overige onderwijskosten 30 - onderwijskosten MBO 1.803 - Contributie/lesgeld - Sport 5.417 - Sportkleding/attributen 1.009 - Sportevenement 49 - Overige sportkosten 248 - Contributie/lesgeld - Cultuur 3.461 - Cultuurevenement 90 - Contributie/lesgeld - Welzijn 49 - Kleding/attributen - Welzijn 117 - Kamp/weekend/vakantie 666 - Welzijnsevenement 266 - Fietsproject 7.400 - PC project 19.673 - Kosten kinderopvang 8-6) Financiële baten en lasten 55.617 17.515 Rentelasten en soortgelijke kosten (140) (57) Per saldo een last / last (140) (57) Nadere specificatie van de financiële baten en lasten: Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en kosten bank 140 57 12