Jaarrekening 2012 Werkgeversvereniging Waterbedrijven WWb Arnhem, 2 mei 2013 1
Inhoudsopgave 1. Balans per 31 december 2012 na resultaatbestemming 2. Rekening van baten en lasten over het jaar 2012 3. Algemene toelichting 4. Toelichting op de balans per 31 december 2012 5. Toelichting op de rekening van baten en lasten over het jaar 2012 6. Bijlage 7. Controleverklaring 2
1. Balans per 31 december 2012 2011 (na resultaatbestemming) 31-dec 31-dec ACTIVA Vlottende activa Omzetbelasting 33.963 21.233 Debiteuren 6.581 - Te vorderen van O&O Fonds Waterbedrijven 35.472 - Overlopende activa 6.842 5.399 82.858 26.632 Liquide middelen ABN-AMRO 7.332 - ABN-AMRO depositorekeningen 270.000 - ING Bank 400 39.286 ING Bank Spaarrekeningen 26 198.026 277.758 237.312 PASSIVA 360.616 263.944 Eigen vermogen Kapitaal 192.017 192.017 Reserve Cao voor de toekomst 54.174-246.191 192.017 Kortlopende schulden Restitutie contributie 55.829 55.829 Crediteuren 5.467 11.898 Verrekening met WENb 36.277 - Overlopende passiva 16.852 4.200 114.425 71.927 360.616 263.944 3
2. Rekening van baten en lasten Rekening Begroting Rekening 2012 2012 2011 BATEN Contributie 533.621 529.350 334.748 Overschot contributie 2010 - - 100.000 Vacatiegelden - - - Rentebaten 6.843-4.670 540.464 529.350 439.418 LASTEN Personeelskosten 140.640 200.000 172.873 Contributie VNO-NCW/AWVN 96.410 95.000 97.672 Advisering 89.570 70.000 75.898 Vergaderkosten 8.293 8.000 7.900 Apparatuur en software 8.288 18.000 4.600 Kantoorkosten 14.702 8.500 13.738 Huisvesting 12.000 13.350 12.000 Trainingen en lezingen 2.217 6.000 5.030 Onderzoekskosten en studies 93.362 80.000 73.770 Communicatie 20.808 23.500 20.108 College van Beroep - 2.000 - Diversen en onvoorzien - 5.000-486.290 529.350 483.589 Exploitatieresultaat 54.174-44.171- Restitutie contributie - - 55.829- Voor-/nadelig saldo 54.174-100.000- Bestemming voor-/nadelig saldo - toevoeging aan de Reserve Cao voor de toekomst 54.174 - - restitutie contributie - 55.829- - ten laste/gunste van het Kapitaal - 44.171-54.174 100.000-4
3. Algemene toelichting De Werkgeversvereniging Waterbedrijven (WWb) is op 20 oktober 1977 opgericht. De vereniging heeft conform artikel 2 ten doel de behartiging van sociale en sociaaleconomische belangen van de leden, zulks in de meest ruime zin des woords. Waarderingsgrondslagen De activa en passiva zijn tegen nominale waarden opgenomen. Alle posten in de rekening van baten en lasten zijn opgenomen voor de aan 2012 toe te rekenen bedragen. Reserve Cao voor de toekomst Deze reserve wordt aangewend voor kosten die gemaakt worden voor de conferentie Cao voor de toekomst in januari 2013. De totale kosten hiervan bedragen EUR 107.873. Specificatie van deze kosten: Ten laste van boekjaar 2012 31.688 Ten laste van de reserve 54.174 Ten laste van boekjaar 2013 22.011 107.873 Voordelig saldo 2012 Het voordelig saldo over het jaar 2012 bedraagt EUR 54.174, tegenover een sluitende begroting. Voorgesteld wordt om het voordeling saldo toe te voegen aan de Reserve Cao voor de toekomst. Bij het opstellen van de jaarrekening is hiermee rekening gehouden. 5
4. Toelichting op de balans per 31 december 2012 2012 2011 Vlottende activa Omzetbelasting Te vorderen omzetbelasting per 31 december 33.963 21.233 Debiteuren Stand per 31 december 6.581 - Te vorderen van het O&O Fonds waterbedrijven Vooruitbetaalde subsidie 35.472 - Overlopende activa Nog te ontvangen contributie 2011-5.399 Nog te ontvangen rente 6.842-6.842 5.399 Liquide middelen ABN-AMRO 7.332 - ABN-AMRO depositorekening 270.000 - ING Bank 400 39.286 ING Bank spaarrekeningen 26 198.026 277.758 237.312 Eigen vermogen Kapitaal Stand per 1 januari 192.017 292.017 Restitutie contributie - 55.829- Voordelig/nadelig saldo - 44.171- Stand per 31 december 192.017 192.017 Reserve Cao voor de toekomst Stand per 1 januari - - Toevoeging 54.174 - Stand per 31 december 54.174 - Kortlopende schulden Restitutie contributie Restitutie van de contributies 55.829 55.829 Crediteuren Stand per 31 december 5.467 11.898 Verrekening met WENb Personeelskosten, huisvesting en kantoorautomatisering 36.277-36.277 - Overlopende passiva Accountantskosten 4.200 4.200 Communicatiekosten 2.280 - Advieskosten 10.372-16.852 4.200 6
Niet uit de balans blijkende rechten, verplichtingen en regelingen Provisieregeling Aon Aon treedt namens de WWb (en WENb) op als intermediair bij het afsluiten van de collectieve ziektekostenverzekering. Hiervoor ontvangt Aon provisie van de zorgverzekeraar. Tussen WWb (en WENb) en Aon is een provisieregeling overeengekomen, inhoudende dat Aon voor deel van de provisie-inkomsten diensten verleent ten gunste van (werknemers van) de leden WWb (en WENb). Deze diensten kunnen volledig uit de provisie worden gefinancierd. 7
5. Toelichting op de rekening van baten Rekening Begroting Rekening en lasten 2012 2012 2011 - BATEN Contributies Ontvangen contributies 533.621 529.350 334.748 De contributie voor het jaar 2012 is vastgesteld op Euro 8.538 per stem. Het aantal leden per 31 december 2012 was 17 (2011: 16). Futuro heeft zich per 1 juli 2012 aangemeld als lid. Per 31 december 2012 heeft Futuro zich afgemeld. Op bijlage A is hiervan een specificatie opgenomen. LASTEN Personeelskosten Personeelskosten secretaris en secretariële ondersteuning 140.640 200.000 172.873 WWb heeft geen personeel in dienst. De werkzaamheden worden uitgevoerd door 1,3 fte. Onderzoekskosten en studies Onderzoek en studie 61.674 80.000 73.770 Organisatie werkconferentie Cao voor de toekomst 31.688 - - 93.362 80.000 73.770 8
6. Bijlage A Ledenlijst en contributie WWb 2012 aantal aantal contributie fte's stemmen Aqualab 95 2 17.076 Brabant Water 734 7 59.765 Delffluent Services 50 1 8.538 Dunea 512 6 51.227 Evilim2 1 8.538 Futuro (2e halfjaar) - - 4.269 KWR Water 142 2 17.076 Evides 580 6 51.228 Het Waterlaboratorium 99 2 17.076 Oasen 242 4 34.152 PWN Waterbedrijf Noord - Holland 600 6 51.228 Reststoffen Unie 4 1 8.537 Vewin 21 1 8.538 Vitens 1.308 10 85.379 Waterbedrijf Groningen 230 4 34.152 Waterlaboratorium Noord 49 1 8.538 Waterleiding Maatschappij Limburg 399 5 42.690 Waterleidingmaatschappij Drenthe 156 3 25.614 Totaal 5.223 62 533.621 9