Onderwerp : Jaarrekening 2015, begrotingswijziging 2016 en begroting 2017 Gemeenschappelijke Regeling Afvalschap IJmond Zaanstreek (GR AIJZ).

Transcriptie

1 Raadsvoorstel *Z02C5331E6E* Aan de raad Documentnummer : INT Afdeling : Ruimte Onderwerp : Jaarrekening 2015, begrotingswijziging 2016 en begroting 2017 Gemeenschappelijke Regeling Afvalschap IJmond Zaanstreek (GR AIJZ). Inleiding De gemeente Beverwijk is aandeelhouder van de NV Huisvuilcentrale Noord Holland (HVC). De Gemeenschappelijke Regeling (GR) Afvalschap IJmond Zaanstreek (AIJZ) heeft als belangrijkste doel de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers te behartigen met betrekking tot het beheer van de aandelen in het kapitaal van HVC. De GR vertegenwoordigt de aandeelhoudende gemeenten Beverwijk, Zaanstad, Velsen en Heemskerk in de aandeelhoudersvergadering van HVC, via de voorzitter van de GR AIJZ. De taken van het AIJZ zijn beperkt tot het via het bestuur van het AIJZ adviseren van de voorzitter om een standpunt te bepalen namens het AIJZ in de Algemene vergadering van Aandeelhouders van HVC over de aldaar geagendeerde punten. De GR AIJZ levert samen met het Centraal Afvalverwijderingsbedrijf Westfriesland (CAW) een commissaris binnen de raad van commissarissen van HVC. Overeenkomstig de GR AIJZ dient het Dagelijks Bestuur de gevoelens van de gemeenteraden te horen over het ontwerp-jaarverslag 2015 en deze dan met de gevoelens ter vaststelling voor te leggen aan het Algemeen Bestuur. Dit geldt eveneens voor de ontwerpbegroting De accountantsverklaring over de jaarrekening 2015 kon niet tijdig worden afgegeven aangezien de voor de beoordeling van alle hiervoor benodigde informatie vanuit HVC (jaarverslag) pas eind april beschikbaar is gekomen. Dit heeft geleid tot een latere aanlevering van de jaarstukken GR AIJZ aan onze gemeente. Relatie met collegeprogramma Er is geen directe relatie met het collegeprogramma. Relatie met gemeentebegroting / budgetregels Binnen het programma afvalbeheer is het AIJZ een van de actoren. De bijdrage voor 2016 is onderdeel van het programma afvalbeheer en staat begroot onder het product Afvalverwijdering Relatie met regionale samenwerking / MRA Beverwijk participeert met een percentage van 12,5 %, samen met de gemeenten Zaanstad, Velsen en Heemskerk in de GR AIJZ. De GR AIJZ heeft een deelneming van totaal 18,15% (529 aandelen) in HVC. Eerdere besluiten / bestaand beleid / nieuw beleid Het jaarverslag 2015 en de begroting 2017 van het AIJZ is bestaand beleid. Onze gemeente heeft op 22 februari 2007 ingestemd met nieuwe statuten van het AIJZ; raadsbesluit 2007/1090.

2 Motivering voorgesteld besluit In de jaarstukken 2015 van de GR AIJZ wordt bij de programmaverantwoording verder uitgebreider ingegaan op de ontwikkelingen bij HVC en de GR. Verder worden de jaarrekening 2015 en de begroting 2017 van de GR behandeld. Hieronder volgt een korte samenvatting. 1. Ontwikkelingen bij HVC Algemeen -Het netto resultaat van HVC in 2015 bedraagt 13,5 miljoen, een verbetering ten opzichte van 2014 met 8,4 miljoen. De druk op energiemarkt, lagere elektriciteitsprijzen en de prijsdaling van metalen hebben echter de komende jaren een negatief effect. HVC tracht de impact hiervan te gaan dempen via realisatie van innovatieve projecten in combinatie met een goede kostenbeheersing en verwacht dat de resultaatontwikkeling ook het komende jaar wel positief blijft. -Onder de noemer lokale duurzame energie wekt HVC duurzame energie op uit onder andere wind, zon en bio massa en faciliteert daarmee lokale initiatieven van de aandeelhouders voor duurzame energieopwekking. In het kader van de overheidsdoelstelling voor 2020 heeft HVC geïnvesteerd in de offshore-parken Trianel Windpark Borkum West II (eerste levering in 2015) en Gemini (operationeel zomer 2017). HVC is tevens beheerder van 26 projecten in Nederland voor het opwekken van zonne- energie op daken van met name agrariërs. Financiële herstructurering In 2015 heeft HVC op verzoek van de aandeelhouders een onderzoek gedaan naar alternatieve financiering van het bedrijf. Het storten van eigen vermogen, het beschikbaar stellen van achtergestelde leningen en de afbouw van de Garantstellingsprovisie zijn echter als niet haalbaar beoordeeld. De in 2013 ingezette bedrijfsstrategie blijkt in voldoende mate succesvol en leidt tot voldoende afbouw van de niet- gegarandeerde leningen en nagenoeg halvering van de gegarandeerde leningen in Naar aanleiding van het onderzoek worden verder alle nettoresultaten aan het eigen vermogen toegevoegd, wordt waar mogelijk projectfinanciering toegepast en voert HVC een extra efficiency-slag uit. Terugloop hoeveelheden te verbranden afval uit Nederland HVC investeert in maatregelen tot afvalscheiding en vermindering verbranding van het restafval. HVC importeert afval uit Engeland om de energiecentrales op vollast te kunnen laten draaien en heeft tot 2024 deze import van afval gecontracteerd. In 2019 zullen aandeelhouders voor een keuze staan om twee afgeschreven verbrandingsinstallaties al dan niet te sluiten. Afvalstoffenbelasting De heffing vanuit het Rijk van 100 mln. afvalstoffenbelasting als sturingsinstrument voor vergroening wordt aan gemeenten doorberekend ( 13,- per ton). Investeringen In 2015 is geïnvesteerd in de uitbreiding van het warmtenet in Alkmaar. Verder wordt de subsidie SDE+ benut voor het aansluiten van de bio-energiecentrale op het warmtenet en is in 2015 ingestemd met de investering (ca 15 mln) om het warmtenet door te trekken naar Vroonermeer en de bestaande warmtenetten in Heerhugowaard en Langedijk. Grondstoffen HVC zet zich in voor het afval scheiden aan huis in de vier soorten GFT, papier, kunststof en 'rest' ter realisatie van de landelijke doelstelling '75% gescheiden inzameling en maximaal 100 kg restafval per inwoner per jaar' (anno 2015 nog 250 kg). De gescheiden inzameling van de combinatie kunststof, drankenkartons en blik begint volume te krijgen en HVC voert de regie samen met Midwaste over de INT pagina 2

3 sortering van de ingezamelde kunststoffen waardoor op een financieel solide manier, door de bundeling van tonnen, een aanzienlijke milieuwinst wordt geboekt door de hoge scheidingsresultaten. Op de restitutie van verbrandingsbelasting (22% in 2015) wordt in 2016 verder ingezet door de bouw van een bodemas-wasintallatie voor de productie van een schone bouwstof. De in 2015 ontwikkelde actie start per 1 april 2016 voor alle gemeenten. In 2015 zijn proeven uitgevoerd met het halen van waardevolle stromen uit dit restafval, middels een scheidingsinstallatie voordat de stromen de afvalenergie oven in gaan. In 2016 zal HVC dit verder toepassen. Financiële structuur Type II- projecten vastgesteld De aandeelhoudersvergadering heeft vastgelegd dat deelname aan activiteiten gericht op duurzame ambitie (niet voortvloeiend uit een wettelijke taak op het gebied van afval en grondstoffen) voortaan gebeurt op individuele basis. Hiertoe is in 2015 ingestemd met een statutenwijziging die moet borgen dat lasten en lusten van dergelijke `type-2-projecten' uitsluitend terecht komen bij die aandeelhouders die in het betreffende project deelnemen. 2. Ontwikkelingen bij GR AIJZ Jaarstukken 2015 Door de gemeenteraden zijn geen zienswijzen ingediend op de jaarrekening 2014 en begroting 2016 GR AIJZ. Deze stukken zijn hiermee definitief ongewijzigd vastgesteld bij de Provincie Noord-Holland aangeleverd. Aanbevelingen Rekenkamer HVC heeft met haar aandeelhouders in 2015 een onderzoek uitgevoerd naar de financiële herstructurering. Verder wordt er en na elke AVA een vooruitblik en terugblik beschikbaar voor de gemeenteraden. Een door Zaanstad HVC-visie wordt in 2016 verder in AIJZ verband besproken. Wet Gemeenschappelijke Regeling De GR AIJZ dient in vervolg op de wijziging van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen te worden aangepast. Met de voorbereiding hiervan is in 2015 gestart en in het 3 e kwartaal 2016 zal de nieuwe GR door de colleges en de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten definitief bekrachtigd worden. Wet Normering Topinkomens AIJZ is een gemeenschappelijke regeling met een openbaar lichaam en valt daarmee onder de Wet Normering Topinkomens. Op basis van de openbaarmakingsplicht in de WNT zijn er op dit punt geen NAW en bezoldigingsgegevens te vermelden in de jaarrekening. 3. Jaarrekening 2015 GR AIJZ -Reeds vanaf 2003 wordt de exploitatierekening alleen nog door de Bestuurskosten bepaald. De taken van het AIJZ zijn voornamelijk beperkt tot de taken die behoren bij het aandeelhouderschap van HVC te weten het via het bestuur van AIJZ adviseren van de voorzitter van het AIJZ om een standpunt te bepalen namens de AIJZ in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van HVC. -Het onderwerp Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen is in de jaarrekening opgenomen. Overeenkomstig artikel 9 van de Ballotage-Overeenkomst staan de aandeelhouders van de NV Huisvuilcentrale N-H (HVC) garant voor de rente en aflossing van leningen van de HVC. De deelnemende gemeenten krijgen hiervoor een vergoeding in de vorm van garantstellingsprovisie zijnde 1% over de gegarandeerde leningen per 1 januari. Voor Beverwijk heeft dit in 2015 geleid tot een uitkering van ,- aan garantstellingsprovisie aan onze gemeente en dit is INT pagina 3

4 verantwoord op product Afvalverwijdering. Overeenkomstig artikel 7 staan aandeelhouders ook garant voor een eventueel nadelig saldo van baten en lasten van HVC, ongeacht of een dergelijk nadelig saldo opkomt tijdens of bij staking van de bedrijfsuitoefening. De aandeelhouders bepalen of een voor- of nadelig saldo (deels) wordt verrekend dan wel (deels) ten laste/gunste van de algemene reserve wordt gebracht. -Het totale resultaat van de jaarrekening 2014 is 452,- positief. Dit is veroorzaakt door lagere huisvestingskosten, bureaukosten, accountantskosten, bestuurskosten, reis en verblijfskosten en hogere overige (Bank) kosten. De omvang van het resultaat geeft ons geen aanleiding tot verdere opmerkingen. Het resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Op verzoek van het bestuur/raden is een gemeentelijke bijdrage in 2014 achterwege gebleven en bekostigd uit deze algemene reserve. De omvang van de reserve ultimo 2015 is nog toereikend om eventuele onvoorzien kosten goed op te kunnen vangen. -Op grond van de controleverklaring van Davvero Finance accountants te Aalsmeer kan op goede gronden de jaarrekening 2015 van het AIJZ worden aanvaard. 4. Begrotingswijziging 2016 GR AIJZ In de vergadering van het Algemeen Bestuur van AIJZ van december 2015 is besloten om in de begroting van 2016 twee posten te wijzigen, namelijk de post secretariaats- en bureaukosten (incidenteel) en abonnementen en contributies (structureel). In 2016 is een advies ingewonnen bij een extern juridisch bureau over de aanpassing van de GR AIJZ conform de nieuwe Wet Gemeenschappelijke regelingen. Hiermee zijn extra kosten gemoeid, circa In verband met de aanpassing van de GR AIJZ wordt in 2016 ook de inzet van de secretaris met circa 450 hoger dan geraamd. De post abonnementen en contributies is structureel te laag geraamd en wordt opgehoogd met 400,-. De (meer)kosten worden door de deelnemende gemeenten naar rato van het aantal aandelen vergoed. Voor Beverwijk betekent dit een extra vergoeding ad. 425,- in 2016 met een structurele doorwerking ad. 50,- voor 2017 e.v. voor de post abonnementen en contributies. De raming voor de jaarlijkse bijdrage aan de GR AIJZ is afdoende om in deze kosten te voorzien en de begrotingswijziging heeft dan ook op dat punt geen consequenties. 5. Begroting 2017 GR AIJZ Ten opzichte van de primaire begroting 2016 is op grond van de structurele doorwerking van de begrotingswijziging 2016 voor wat betreft de post abonnementen en contributies, sprake van beperkte bijstelling naar boven van de uitgaven met 400,- voor de begroting Dit leidt tot een hogere bijdrage vanuit onze gemeente met 50,- tot jaarlijks 1.181,25. In de meerjarenraming is uitgegaan van de 0 -lijn en de jaarlijkse bijdrage blijft daardoor gelijk. Consequenties voorgesteld besluit Wij stellen u voor te besluiten overeenkomstig bijgevoegd ontwerpbesluit. Het advies van de commissie treft u aan in de beknopte besluitenlijst van de Raadscommissie. Verdere procedure De omvang van het jaarresultaat 2015 geeft geen aanleiding tot verdere opmerkingen. Nadat de raad het besluit heeft genomen als zijn gevoelen uit te spreken om in te stemmen met de jaarrekening 2015, de begrotingswijziging 2016 en de begroting 2017 zal het bestuur van de GR AIJZ hierover tijdig in kennis worden gesteld waarna zij deze vast kan gaan stellen. INT pagina 4

5 Voorgesteld besluit en commissieadvies Wij stellen u voor te besluiten overeenkomstig bijgevoegd ontwerpbesluit. Het advies van de commissie treft u aan in de beknopte besluitenlijst van de Raadscommissie. Beverwijk, 26 juli 2016 burgemeester en wethouders van Beverwijk, de gemeentesecretaris, de burgemeester, mw. mr. A.L. Schölvinck F. Ossel INT pagina 5

6 Raadsbesluit Documentnummer : INT Afdeling : Ruimte Onderwerp : Jaarrekening 2015, begrotingswijziging 2016 en begroting 2017 Gemeenschappelijke Regeling Afvalschap IJmond Zaanstreek (GR AIJZ). De raad van de gemeente Beverwijk; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 26 juli 2016, nummer INT ; gehoord de Raadscommissie; gelet op artikel 147 van de Gemeentewet en de betreffende bepalingen in de Gemeenschappelijke Regeling Afvalschap IJmond-Zaanstreek; b e s l u i t : als zijn gevoelen uit te spreken in te stemmen met de jaarrekening 2015, begrotingswijziging 2016 en begroting 2017 van de Gemeenschappelijke Regeling Afvalschap IJmond Zaanstreek. Beverwijk, de raad voornoemd, de griffier, de voorzitter,