Jaarrekening 2014 en begroting 2015

Transcriptie

1 Jaarrekening 2014 en begroting

2 Inhoud Samenvatting... 3 Jaarrekening... 5 Staat van baten en lasten... 5 Toelichting op staat van baten en lasten... 6 Begroting Staat van baten en lasten... 7 Toelichting op staat van baten en lasten... 8 Algemene informatie

3 Samenvatting Het boekjaar 2014 werd afgesloten met een positief resultaat van , en is hiermee hoger dan het begrote resultaat van Na enkele economisch gezien lastige jaren heeft de Stichting met dit resultaat weer een gezonde buffer opgebouwd voor de toekomst. Het is echter belangrijk om te benadrukken dat dit resultaat met name is gerealiseerd door hoge eenmalige inkomsten, terwijl de structurele inkomsten juist enigs teruglopen. De Stichting is daardoor meer dan ooit afhankelijk van giften en bijdragen, en naar de toekomst toe moet de Stichting voorzichtig met zijn financiële middelen om blijven gaan. Al met al was 2014 gezien echter een mooi jaar, hetgeen een mooie ontwikkeling is met het oog op het jaar 2015, waarin de stichting haar 40-jarig bestaan zal vieren. Een jubileum dat met een groot feest voor sporters, vrijwilligers en sponsoren in de zomer van 2015 gevierd zal worden en waarbij een dag vol met sport en gezelligheid zal worden afgesloten met een mooi feest voor iedereen die de stichting een warm hart toedraagt. De opgebouwde buffer zal er mede voor zorgen dat een 40-jarig jubileum waardig feest georganiseerd kan worden. Resultaat beïnvloed door incidentele baten, reguliere inkomsten lopen terug Zoals gezegd is het positieve resultaat over 2014 voor een belangrijk deel is veroorzaakt door incidentele baten, waarbij met name de verkoop van de bus (voor 7.828) en de hoger dan verwachte eenmalige giften (totaal bij een begroting van 4.000) een grote bijdrage hebben geleverd. De reguliere inkomsten uit contributies ( bij een begroting van ) en jaarlijkse sponsorbijdragen ( bij een begroting van 8.500) blijven echter sterk achter bij begroting (totaal onderschrijding). Omdat het onwenselijk is om contributieverhogingen door te voeren zal het jaar 2015 daarom mede in het teken staan van een actievere werving van nieuwe leden (onder meer door het organiseren van een open dag en door actief de doelgroep op te zoeken) en het aantrekken van nieuwe (en behouden van bestaande) sponsoren. Alleen op deze wijze kan de ontstane gezonde financiële situatie van de stichting worden behouden en zullen voldoende inkomsten worden gegenereerd om alle kosten te dekken. Kosten in 2014 onder controle, maar grote uitgaven verwacht in 2015 Vanuit kostenperspectief kan gesteld worden dat de uitgaven in het jaar 2014 onder controle zijn geweest. Alleen de huur van accommodaties is door een nagekomen factuur over 2013 fors boven begroting uitgekomen, de overige kosten bleven allen (vrijwel) binnen begroting. Vooruitkijkend worden voor 2015 echter wel enkele grote kostenposten verwacht. Met name de aanschaf van nieuwe sportkleding voor sporters en vaste begeleiding (begroot op circa 4.500), de aanschaf van nieuwe materialen (circa 2.500) ter vervanging van verouderd materiaal voor met name de zaterdagsport en het voetbal en het in de zomer van 2015 te organiseren 40-jarig jubileumfeest (begroot op 4.500) zullen drukken op de financiële situatie. De opgebouwde buffer uit 2014 (en de specifiek verkregen bijdragen voor deze kosten) zorgen dat ondanks de teruglopende reguliere inkomsten geïnvesteerd kan worden in deze extra s. Overall wordt voor 2015 echter wel een verlies begroot van totaal Met name als gevolg van de genoemde incidentele (hoge) uitgaven, maar ook door de hoge constante kosten voor de reguliere activiteiten. Ook in 2015 zal daarom voorzichtig omgegaan worden met de financiële middelen. Financiële situatie is gezond De in 2014 opgebouwde buffer zorgt er voor dat de stichting het voor 2015 begrote verlies zonder grote problemen moet kunnen dragen en onverminderd sprake blijft van een gezonde financiële 3

4 situatie. Ter informatie zijn onderstaande de begin- en eindstanden van de financiële middelen van de stichting weergegeven: Betaalrek. (NL45RABO ) Spaarrek. (NL12RABO ) Kassaldo Totaal financiële middelen

5 Jaarrekening 2014 Staat van baten en lasten Realisatie Begroting Δ Inkomsten Contributie *1 Sponsoring *2 Giften *3 Subsidies *4 Verhuur bus Verkoop bus *5 Diversen Rentebaten 0-0 Bijdragen eindfestiviteit Totaal inkomsten Uitgaven Kosten activiteiten Huur accomodaties *6 Voetbal *7 Sinterklaas Herfstwandeling Zaterdagsport Hupsclub Eindfestiviteit *8 Subtotaal k osten activiteiten Organisatiekosten Contributie GSN Bestuurskosten Secretariaat Vrijwilligerskosten Diversen Subtotaal organisatiek osten Kosten materialen/bus Sportmaterialen *9 Kleding Kosten Bus *10 Subtotaal k osten materialen/bus Totaal uitgaven RESULTAAT

6 Toelichting op staat van baten en lasten (1) Contributie inkomsten Door een teruglopend ledenaantal blijven de contributie inkomsten achter op begroting. Ultimo 2014 was sprake van 91 leden. Voor het jaar 2015 zal actiever aan ledenwerving worden gedaan. Onder meer door het organiseren van een open dag en door actief de doelgroep op te zoeken. (2) Sponsor inkomsten Mede door de economische crisis heeft een aantal sponsoren aangegeven te stoppen, of hebben zij in 2014 de sponsorbijdrage 1 jaar overgeslagen. Hierdoor blijven de sponsorbijdragen achter op begroting. (3) Inkomsten uit giften Door extra inspanning en meer aanvragen zijn de inkomsten uit giften over hoger dan begroot. De ontvangen giften zijn met name verkregen van het Rabobank Coöperatiefonds ( 2.000), serviceclub Kiwanis ( 1.500), het Vallei Jeugd Fonds ( 1.500), het PwC What matters 2U fonds ( 750) en de Rotary Veenendaal ( 250). (4) Inkomsten uit subsidies Dit betreft de jaarlijkse subsidie van Sportservice Veenendaal, welke is gekoppeld aan het aantal leden. Door het teruglopende aantal leden is ook de subsidie 453 lager uitgevallen dan begroot. (5) Verkoop bus In verband met de hoge jaarlijkse kosten en het relatief beperkte gebruik is de bus welke in eigendom was van de stichting in de zomer van 2014 verkocht. Hiermee is een eenmalige opbrengst van gegenereerd. (6) Kosten accommodaties De huren voor de sportaccommodaties zijn in hoger dan begroot. Dit komt met name doordat in 2014 zowel de huur voor geheel 2013 ( 1.339) als het eerste half jaar van 2014 ( 624) zijn betaald. (7) Kosten voetbal De kosten voor de voetbalactiviteiten bedragen in totaal Dit betreft met name de kosten voor het jaarlijkse voetbalkamp in mei ( 5.677, inclusief aanbetaling voor het kamp in het jaar 2015), de kosten voor inschrijving in de G-competitie (totaal voor 3 teams) en de kosten van toernooien ( 1.767, zowel het zelf georganiseerde G-voetbal toernooi als kosten voor het bezoeken van toernooien van andere clubs). (8) Kosten eindfestiviteit Gedurende 2014 is mede met het oog op de festiviteiten rondom het 40-jarig bestaan van de stichting in 2015 besloten geen eindfestiviteit te organiseren. Het uitgespaarde geld zal in 2015 worden aangewend voor de organisatie van een groot jubileum feest voor sporters, vrijwilligers en sponsoren in de zomer van (9) Kosten sportmaterialen In 2014 zijn geen kosten gemaakt voor de aanschaf van sportmaterialen. Van het Rabobank Coöperatiefonds is inmiddels een gulle bijdrage van ontvangen welke ion 2015 zal worden aangewend voor de aanschaf van materialen voor zowel de zaterdagsport als de voetbalactiviteiten. (10) Kosten bus Dit betreft de kosten voor de bus tot het moment van verkoop. Kosten hebben betrekking op wegenbelasting, verzekering en benzine. Met de verkoop wordt op jaarbasis structureel nu ongeveer bespaard door het wegvallen deze lasten. 6

7 Begroting 2015 Staat van baten en lasten Begroting Realisatie Δ Inkomsten Contributie *1 Sponsoring *2 Giften *3 Subsidies Verhuur bus *4 Verkoop bus *4 Diversen Rentebaten Bijdragen eindfestiviteit *5 Totaal inkomsten Uitgaven Kosten activiteiten Huur accomodaties *6 Voetbal *7 Sinterklaas Herfstwandeling Zaterdagsport Hupsclub Eindfestiviteit *8 Subtotaal k osten activiteiten Organisatiekosten Contributie GSN Bestuurskosten Secretariaat Vrijwilligerskosten Diversen Subtotaal organisatiek osten Kosten materialen Sportmaterialen *9 Kleding *10 Kosten Bus Subtotaal k osten materialen/bus Totaal uitgaven RESULTAAT

8 Toelichting op staat van baten en lasten (1) Contributie inkomsten Door een teruglopend ledenaantal is het jaar 2015 gestart met 91. Voor het jaar 2015 zal actiever aan ledenwerving worden gedaan. Onder meer door het organiseren van een open dag en door actief de doelgroep op te zoeken. Vooralsnog is in de begroting echter uitgegaan van 91 betalende leden. (2) Sponsor inkomsten Een aantal sponsoren is in de afgelopen jaren gestopt of heeft in het jaar 2014 de bijdrage eenmalig overgeslagen. Het is de verwachting dat deze sponsoren in 2015 weer een bijdrage zullen doen. Omdat het een uitdaging blijkt nieuwe sponsoren binnen te halen (en bestaande sponsoren te behouden) is de begroting voor 2015 echter slechts iets verhoogd ten opzichte van 2014 naar (3) Inkomsten uit giften De inkomsten uit giften waren in 2014 uitzonderlijk hoog. Daarom is in de begroting voor 2015 voorzichtigheidshalve uitgegaan van het meer stabiele niveau aan giften van de afgelopen jaren van circa (4) Verhuur / verkoop bus Door de verkoop van de bus in 2014 zullen vanaf 2015 logischerwijs geen inkomsten uit verhuur meer worden gegeneerd en is de begroting op nihil gesteld. (5) Bijdragen eindfestiviteit In 2015 viert de stichting haar 40-jaroig bestaan. Om dit te vieren zal in de zomert een groot jubileumfeest worden georganiseerd. Om een en ander te kunnen bekostigen zal gezocht worden naar sponsoren en instanties die hiervoor een eenmalige (extra) bijdragen willen doen. Verwacht wordt dat bijdragen van totaal haalbaar moeten zijn. (6) Huur accommodaties De huren voor de sportaccommodaties waren in 2014 uitzonderlijk hoog door een nagekomen factuur. Voor 2015 wordt verwacht dat de kosten weer rond het gebruikelijke niveau van circa zullen liggen. (7) Kosten voetbal Door het geven van een andere invulling aan de voetbalcompetitie zullen in 2015 geen kosten meer worden gemaakt voor inschrijving voor de zaalcompetitie. Verwacht wordt dat hiermee circa wordt bespaard en de totale kosten uit zullen komen op (8) Kosten eindfestiviteit Kosten voor de eindfestiviteit zullen naar verwachting circa bedragen. Hierbij is reeds rekening gehouden met enkele sponsoren die hebben aangegeven een bijdrage in natura te willen doen, zoals het aanbieden van een barbecue en het beschikbaar stellen van een locatie. (9) Kosten sportmaterialen In 2014 zijn geen kosten gemaakt voor de aanschaf van sportmaterialen. Van het Rabobank Coöperatiefonds is inmiddels een gulle bijdrage van ontvangen welke in 2015 zal worden aangewend voor de aanschaf van materialen voor zowel de zaterdagsport als de voetbalactiviteiten. (10) Kosten kleding Momenteel wordt de aanschaf van nieuwe sportkleding voor sporters en vaste begeleiding afgerond. Tijdens het in de zomer te organiseren jubileumfeest zal de kleding vervolgens op feestelijke wijze worden uitgereikt. Verwacht kosten bedragen in totaal circa

9 Algemene informatie Stichting Bewegingsrecreatie Veenendaal is een stichting en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer als de Stichting Bewegingsrecreatie Geestelijk Gehandicapten per adres De Savornin Lohmanstraat 113, 3904 AP Veenendaal. Het bestuur bestaat uit een vijftal leden uit de Veenendaalse samenleving. Het voorzitterschap is in handen van de heer drs. Siem Gerritsen, Diepenbrockdreef 23, 3906 BH te Veenendaal. Contacten met de stichting verlopen via het secretariaat: Alwin X. Westendorp, De Savornin Lohmanstraat 113, 3904 AP Veenendaal Jaarverslagen en nieuwsbrieven worden gepubliceerd op de website van de stichting. Hiervoor wordt verwezen naar 9