Begroting vereniging Expreszo 2017 (concept)

Transcriptie

1 Begroting vereniging Expreszo 2017 (concept) Algemene Ledenvergadering 4 maart 2017 Baten Lasten Contributies - Contributie COC Nederland Donatie COC Nederland Afdracht lokale lidverenigingen Donaties Gaypride Website afschrijving Website onderhoud Kantoorbenodigdheden 200 Accountantskosten - Bankkosten 300 Verzekeringen 500 Reis- en verblijfkosten Representatie 500 ALV en ledenbijeenkomsten 400 Marketing en ledenwerwing 500 Gaypride Totaal Totaal

2 Staat van baten en lasten Vereniging Expreszo Begroting Realisatie t/m sept AV Begroting Baten Baten Totaal baten Lasten Afdracht contributie COC Nederland Overige bedrijfskosten - afschrijvingskosten kantoorkosten reiskosten / representatie / acties algemene kosten Totaal bedrijfskosten Resultaat Baten 8200 Contributies Omzet advertentieverkoop Shop omzet Donaties en giften Kwijtscheldingswinst Overige opbrengsten Totaal baten Contributie COC Nederland

3 5010 Afdracht contributie COC Nederland Totaal Contributie COC Nederland Afschrijvingskosten 4010 Afschrijvingskosten immateriele vaste activa Totaal Afschrijvingskosten Kantoorkosten 4006 Kosten internet / website Kantoorbenodigdheden Totaal Kantoorkosten Algemene kosten 4310 Accountantskosten Bankkosten Verzekeringen xxx Overige algemene kosten Totaal Algemene kosten Reiskosten / Representatie / acties 4400 Reis en verblijf algemeen Representatie ALV en ledenbijeenkomsten Marketing/ledenwerving Gaypride [1] [2] [3] Totaal Reiskosten / Representatie / acties

4 #N/A Begroting vereniging Expreszo 2017 (concept door bestuur) Baten Lasten Contributies 0 Contributie COC 0 Projectinkomsten 0 Website afschrijving Donaties en giften Website onderhoud Subsidie 0 Kantoorbenodigdheden 200 Advertenties website 0 Accountantskosten 0 Opbrengsten webshop 0 Bankkosten 300 Sponsoren 0 Verzekeringen 500 Fondsen 0 Reis- en verblijfkosten Representatie 500 ALV en ledenbijeenkomsten 400 Marketing en ledenwerwing 500 Gaypride Doelstelling herstel Eigen Vermogen 0 Totaal Totaal Contributie inkomsten Per 2017 zal er geen afdracht meer plaatsvinden vanuit de lokale lidverenigingen naar de Vereniging Expreszo. De contributies van de jongerenlidmaatschappen zijn voor de COC Lidvereniging. COC Nederland ontvangt hiervan een bepaald aandeel. COC Nederland dekt uit (de hogere) verdeling de organisatiekosten van de Vereniging. contributie inkomsten

5 Advertentie inkomsten website Mogelijk dat er advertentieruimte kan worden verkocht via de website. Dit zijn echter wel omzetbelastingplichtige baten. Hier moet worden opgelet dat overige baten ook niet als omzetbelastingplichtig worden beschouwd. Schatting verwachte advertentie inkomsten 0 Donaties en Giften De giften bestaan in de begroting uit 2 onderdelen: - bijdrage in kosten rondom Gaypride - donaties vanuit COC Nederland Bijdrage in de kosten rondom Gaypride Over het jaar 2016 was de verplichting dat de kosten van de GayPride geheel middels giften gefinancierd moesten zijn. Deze verplichting geld ook voor het jaar De totale kosten van de GayPride 2016 zijn afgerond 5,000. Deze kosten zijn geheel gedekt uit diverse bijdragen. Dit bedrag zal ook worden aangehouden voor het jaar Totaal baten Gaypride (ter volledige dekking van de kosten) Donatie COC Nederland COC Nederland zal aan de Vereniging Expreszo een donatie doen ter dekking van de totale organisatiekosten. Nog te bespreken met KvD: eigen vermogen.

6 Donatie COC Nederland Totaal donaties en giften Contributie COC Nederland Per 2017 zal de Vereniging Expreszo geen contributie meer afdragen aan COC Nederland. Totaal afdracht aan COC Nederland 0 Website afschrijving Deze kosten bestaan uit twee onderdelen, te weten de afschrijvingslasten voor de vernieuwde website en de kosten voor het jaarlijkse onderhoud, registratie en hosting. Restant boekwaarde bouw website 2017 (zie afschrijvingsstaat) Verwachte investeringen in 2017 (af te schrijven in 3 jaar) Afschrijving in 3 jaar. Aan afschrijvingskosten begroot Onderhoud website Kostenindexatie tov % Hieronder vallen de kosten voor het jaarlijkse onderhoud, registratie en hosting (let op: kstn excl btw > btw belaste activiteit verkoop advertenties op website)

7 Infracom/ domeinregistratie Expreszo.nl/-.be 45 Occhio / service en websitebeheer ( 499,50 per kwartaal) Occhio / OpenSource software onderhoud ( 249,50 per kwartaal) 999 Occhio / hosting ( 60 per kwartaal) 240 Reservering diverse aanpassingen 500 Totaal kostenniveau Indexatie 76 Begrote kosten Kantoorbenodigdheden Diverse kantoorkosten. Tot en met september 2016 zijn hier nog geen kosten voor geboekt. Naar verwachting zullen de kosten 2017 nagenoeg nul zijn. Veiligheidshalve bedrag begroot. Begrote kosten Accountantskosten De leden van de vereniging kunnen verzoeken om bij de door het bestuur opgestelde financiele stukken een accountantsverklaring te voegen. Volgens de statuten kan ook een kascommissie worden ingesteld voor de controle op de financiele stukken. Over de jaren 2012 en 2013 (en 2014 en 2015) zal er een kascommissie worden ingesteld. Uit kostenoverwegingen zullen de financiele stukken over het boekjaar 2017 ook door een kascomissie worden gecontroleerd. Geen kosten 0

8 Bankkosten Bankkosten zjin afhankelijk van het aantal betalingen binnen de vereniging. Basis begroting 2017 is begroting 2016, afgerond naar boven. Geschatte kosten 300 Verzekeringen Inflatie 2017 tov % Vereniging Expreszo heeft de volgende verzekeringen Aansprakelijkheidsverzekering bedrijven Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering Vrijwilligers ongevallenverzekering De premies van deze verzekeringen worden door COC Nederland betaald en doorgefactureerd aan de lidverenigingen, dit vanwege het voordeel op de premies. Basis is realisatie 2016, vermeerderd met inflatie, afgerond naar boven. Aansprakelijkheidsverzekering bedrijven 53 Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering 165 Vrijwilligers ongevallenverzekering 154 Jaar Jaar 2017, inclusief inflatie 379 Geschatte kosten (afgerond naar boven) 500 Reis- en verblijfkosten

9 Deze kosten bestaan grotendeels uit kosten gemaakt door de redactie van de website. Daarnaast vallen hier ook onder de reiskosten voor bestuursvergaderingen. De kosten t/m september Extrapolatie heel jaar 676 Reis/verblijfkosten t/m derde kwartaal 2016 liggen flink lager dan budget. Vooral verklaard doordat er met Studenten OV wordt gereisd. Overleg RA om de hoogte voorzichtigheidshalve cfm begroting 2016 aan te houden Geschatte kosten Representatie Hieronder vallen de kosten voor kranslegging en overige representatie. Schatting Geschatte kosten 500 ALV en ledenbijeenkomsten Dit zijn kosten voor ALV en bijeenkomsten voor leden. Geschatte kosten 2017, cfm Marketing en ledenwerving

10 Het plan is om de Vereniging om te vormen naar een stichting. In 2017 zal het plan verder worden uitgewerkt. Eventuele omzetting zal pas ultimo 2017/ 2018 gaan plaatsvinden. om deze reden zal er weinig worden geinvesteerd in ledewerving in Kosten voor facebookpromotie en open bijeenkomsten voor jongeren. Actuele inschatting bestuur 500 Voorlopige inschatting 500 Gaypride Het streven is om in 2017 aan de GayPride deel te nemen. Doel is om de totale kosten te dekken uit bijdragen van derden (opvarenden, diverse jongerengroepen) Pas nadat zeker is dat de kosten volledig door externe partijen worden gefinancierd, zal er pas aan de Gaypride worden deelgenomen. Kosten voor jaar Herstel eigen vermogen Er zal in eerste instantie op worden gestuurd op dekking van de organisatiekosten. De focus op inloop van het negatieve eigen vermogen behoort nu nog niet tot de prioriteiten. Doelstelling verbetering eigen vermogen 0 Met Koen te bespreken

11 [1] COC Nederland - Joost van Dantzig: gereserveerde kosten projectuitvoer, geherrubruceerd naar Gaypride [2] COC Nederland - Joost van Dantzig: gereserveerde kosten projectuitvoer, geherrubruceerd naar Gaypride [3] COC Nederland - Joost van Dantzig: gereserveerde kosten projectuitvoer, geherrubruceerd naar Gaypride