FGR fondsen in Nederland

Transcriptie

1 P RO F I T E E R VA N I N N OVAT I E V E I N D E X F O N D S E N FGR fondsen in Nederland

2 EFFICIËNT GEBRUIKMAKEN VA N D E K R AC H T VA N INDEXBELEGGEN Om het rendement van uw beleggingsportefeuille te optimaliseren, kan het zijn dat u op zoek bent naar kostenefficiënte investeringen welke presteren in lijn met de markt. Northern Trust biedt beleggers wereldwijde toegang tot ervaren indexfondsbeheerders tegen lage kosten. Onze reeks van in Nederlands geregistreerde, fiscaal efficiënte FGR fondsen kan u helpen het potentieel van uw portefeuille te maximaliseren.

3 NORTHERN TRUST INNOVATIEVE PASSIEVE FGR FONDSEN STRUCTUUR Door te investeren in Northern Trust passieve Fonds voor gemene rekening (FGR-fondsen) heeft u een belangrijk instrument om de asset-allocatie van uw portefeuille te beheren, samen met het verkrijgen van een kostenefficiënte markt exposure. Onze fondsen zijn de eerste passieve FGR-fondsen in Nederland welke beschikbaar zijn voor het volgen van verschillende brede indexbenchmarks, een mogelijkheid die voorheen alleen beschikbaar was binnen actief fondsbeheer. De passieve FGR-fondsen van Northern Trust zijn transparant en hebben lagere kosten dan actief beheerde fondsen. Aangezien het in Nederland gevestigde FGR-fondsen betreft zijn de fondsen onderworpen aan Nederlands fiscaal recht, dit kan gunstig zijn ten opzichte van fondsen die in het buitenland gevestigd zijn. Deze voordelen worden toegelicht in de onderstaande tabel. Wij adviseren u eerst het Prospectus, inclusief het supplement en de essentiële beleggingsinformatie (de financiële bijsluiter ) te raadplegen, voor nadere informatie over de risico s van elk fonds, voordat u een beleggingsbeslissing neemt. VOORDELEN NORTHERN TRUST FGR-FONDSEN Transparantie Lage kosten In Nederland gevestigd Rendementsvoordeel Northern Trust streeft naar transparantie en heeft als doel om zoveel mogelijk onderliggende aandelen van de benchmark daadwerkelijk aan te houden. Het fonds maakt alleen gebruik van futures om portefeuille-karakter istieken te optimaliseren, en zijn niet opgezet om leverage tot stand te brengen binnen het fonds. Aangezien de fondsen zich niet bezighouden met het uitlenen van effecten bestaat er slechts een beperkt tegenpartijrisico. Aangezien het indexfondsen betreft, profiteren beleggers van de efficiëntievoordelen van een passieve structuur welke gepaard gaan met lager kosten ten opzichte van actieve beleggingsfondsen. De fondsen zijn in Nederland gevestigd en onderworpen aan Nederlands fiscaal recht. Dankzij deze fiscaliteit kunnen de fondsen gebruikmaken van het Nederlandse verdragennetwerk, terwijl buitenlandse fondsen gebruik moeten maken van een buitenlands verdragennetwerk. Een verdragennetwerk is een cluster van overeenkomsten tussen een land (in dit geval Nederland) en andere landen. Het uitgebreide verdragennetwerk wat Nederland heeft met andere landen maakt het voor de FGR-fondsen mogelijk om een deel van de betaalde dividendbelasting in het buitenland terug te vorderen. Afhankelijk van de fiscale situatie van elke individuele belegger kan een belegger profiteren van de fiscale voordelen via de FGR-fondsen. Gemiddeld gezien betalen beleggers 25% - 30% dividendbelasting, wat een substantiële verwatering van hun potentiële (dividend-) inkomsten betekent. Met de nieuwe FGR-fondsen van Northern Trust zijn wij instaat een deel van deze dividendbelasting terug te vorderen voor onze beleggers en bieden we de mogelijkheid de dividendinkomsten van onze beleggers te verhogen. northerntrust.com/fgr Profiteer Van Innovatieve Indexfondsen 1 of 4

4 OVERZICHT VAN INDEXBELEGGEN Indexbeleggen is een manier van beleggen die u toegang geeft tot een gehele beleggingsmarkt. In plaats van een bepaalde fondsbeheerder in te schakelen voor het actief selecteren van aandelen of obligaties om in te beleggen, koopt een indexfonds alle (of een representatief deel) van de effecten in een specifieke index, zoals de S&P 500 Index of de FTSE 100, om zo het rendement van de index zo goed mogelijk te volgen. Indexfondsen kunnen bijna alle sectoren bestrijken en kunnen zich tot alle vermogenscategorieën uitstrekken. Door middel van deze methode kopiëren beheerders van indexfondsen een bepaalde markt of sector in plaats van dat ze proberen op actieve wijze te voorspellen welke beleggingen het in de toekomst goed zullen gaan doen. Om deze reden staan indexfondsen alom bekend als passief beheerde fondsen. Actieve fondsbeheerders proberen een beter rendement dan een index te behalen door sectoren en effecten te selecteren die volgens hen de index in de toekomst zullen verslaan. Het is echter erg lastig om de outperformers er steeds uit te pikken. Daarom is indexering voor individuele beleggers een methode om toegang te krijgen tot het marktrendement, maar dan zonder de hoge kosten. Beleggen via indexfondsen biedt verschillende voordelen: Diversificatie: Beleggen in alle of een representatief deel van de aandelen in een marktindex zorgt voor maximale spreiding van uw vermogen. Transparantie: Indexfondsen zijn rechttoe rechtaan en transparant in hun beleggingsdoelstelling. Lagere kosten: De gemiddelde beheervergoeding van een indexfonds is over het algemeen lager dan van een actief fonds dat in dezelfde markt belegt. STRUCTUUR GERICHT OP RENDEMENT EN VEILIGHEID De passieve FGR-fondsen van Northern Trust bieden meer transparantie en lagere kosten dan actief beheerde fondsen. Naast de fiscale voordelen kunnen de beleggingsfilosofie en het beleggingsproces van Northern Trust s FGR-fondsen positief bijdragen aan het rendement van uw portefeuille. Met een keuze uit drie aandelen indices de MSCI Europe, de MSCI North America en de FTSE EPRA/NAREIT bieden onze FGR-fondsen u de mogelijkheid om te kiezen uit een divers aanbod aan aandelenmarkten die aansluiten op uw bestaande portefeuille. De algemene beleggingsdoelstelling van onze FGRfondsen bestaat uit het zo dicht mogelijk benaderen van het risico en rendement van de betreffende index, met herbelegging van netto dividend. 2 of 4 Profiteer Van Innovatieve Indexfondsen northerntrust.com/fgr

5 VOORBEELD FGR FONDS STRUCTUUR Noord-Amerika FGR-Fonds Dividend vanuit Canada Dividend vanuit de Verenigde Staten Belastingverdrag Nederland/ Canada (Canada heeft dividendbelasting van 25%, door het verdrag met Nederland kan het fonds 10% dividendbelasting terug claimen.) Belastingverdrag Nederland/ Verenigde Staten (De Verenigde Staten heeft dividendbelasting van 30%, door het verdrag met Nederland kan het fonds 15% dividendbelasting terug claimen.) Fiscale Beleggingsinstelling INTEGRAAL ONDERDEEL VAN UW BELEGGINGSSTRATEGIE Ook met uw bestaande portefeuille kunt u profiteren van de FGR-fondsen van Northern Trust Core/satellite-portefeuilles Dankzij de transparantie en lage kosten van onze passieve FGR-fondsen kunt u deze fondsen opnemen als hoofdbestandsdeel (de Core), van de kostenefficiënte en marktgerichte kern, van uw portefeuille. Door deze fondsen op te nemen in uw beleggingsportefeuille hebt u in het satellietgedeelte van uw portefeuille de vrijheid om allocaties toe te voegen aan nichebeheerders die hoger in het risk-return spectrum zitten. WAT ZIJN FGR FONDSEN? Een FGR-fonds is in Nederland een veelvoorkomend type vehikel voor gebundelde beleggingen. Het FGRfonds kan profiteren van het zeer uitgebreide netwerk van Nederlandse belastingverdragen: een cluster van overeenkomsten tussen Nederland en andere landen waardoor de fondsen tot op zekere hoogte dividendbelasting terug kunnen vorderen. Dit draagt op zijn beurt bij aan een verlaging van de belastingverplichting en een verhoging van de beleggingsinkomsten. High income-portefeuilles In het hedendaagse klimaat van lage rentes zijn veel beleggers op zoek naar stabiele, inkomsten genererende alternatieven. Met FGR-fondsen profiteert u van de beleggingsvoordelen van passieve aandelenindexfondsen, maar zonder dat u de volledige 25%-30% dividendbelasting hoeft te betalen. northerntrust.com/fgr Profiteer Van Innovatieve Indexfondsen 3 of 4

6 SELECTIEVE BELEGGERS KIEZEN ONS Northern Trust is een van s werelds meest toonaangevende aanbieders van diensten op het gebied van asset servicing, asset management en wealth management.* Northern Trust werd opgericht in 1889 en vierde in 2014 haar 125-jarig jubileum. Dit geeft blijk van een ongeëvenaarde historie van kracht en stabiliteit. In 1998 lanceerden we onze Asset Management afdeling om onze beleggingsexpertise aan te bieden aan zowel particuliere als institutionele cliënten en hen zo in staat te stellen hun doelen te realiseren. Northern Trust Asset Management heeft als missie s werelds meest vertrouwenswaardige Asset Manager te worden en we zijn een flink eind op weg. Vandaag de dag zijn we wereldwijd toonaangevend als het gaat om het samenbrengen van enerzijds persoonlijke dienstverlening aan cliënten en anderzijds expertise op het gebied van vernieuwende producten en technologieën. P I ON I ER I N I N D EX B EL EG G EN Met de nieuwe FGR fondsen van Northern Trust maakt u gebruik van de meest recente innovaties op het gebied van passief beheerde indexfondsen. Als pionier op het gebied van indexbeleggen is Northern Trust dankzij haar sterke analyses, haar geavanceerde technologieën en haar commitment aan passief beheer MEER WETEN? Neem contact op met uw verkoopkantoor om samen vast te stellen wat de FGR-fondsen van Northern Trust voor u kunnen betekenen. wereldwijd uitgegroeid tot een van de meest toonaangevende Asset Managers. Onze unieke Intelligent Indexing -benadering is een gedisciplineerd en transparant beleggingsproces. Door samenvoeging van strategische marktinzichten en geavanceerde analyses komen we tot een consistente en efficiënte markt exposure. Daarnaast maken we efficient gebruik van een reeks instrumenten om voordelen te realiseren bij onze transacties. VOOR MEER INFORMATIE Lees om meer informatie te verkrijgen over de Northern Trust FGR fondsen onze Essentiële Beleggersinformatie (EBI) en fonds factsheets. LO K A L E FO CU S, WER EL DWI J D P ER S P ECT I EF Profiteer van onze wereldwijde kennis bij het samenstellen van uw portefeuille. Met Northern Trust als fondsaanbieder profiteert u van onze diepgaande lokale expertise in Nederland én de schaalgrootte en het wereldwijde perspectief van een van s werelds toonaangevende financiële instellingen. Dankzij onze sterke relaties met zowel mondiale als lokale brancheorganisaties, waaronder de Principles for Responsible Investment, EUROSIF en de European Federation for Retirement Provisions, krijgen onze cliënten toegang tot de meest recente ontwikkelingen binnen de financiële sector. Wij combineren deze diepgaande lokale expertise met ons brede perspectief via ons uitgebreide netwerk in Europa, waaronder het Verenigd Koninkrijk, Luxemburg, Ierland en Nederland, en daarnaast ook in Noord- en Zuid-Amerika, het Midden-Oosten en de regio Azië-Pacific. * Fortune Magazine, of 4 Profiteer Van Innovatieve Indexfondsen northerntrust.com/fgr northern trust 2015

7 Voor beleggers in Nederland: De Fondsen zijn gemachtigd door de Autoriteit Financiële Markten (AFM) om zijn aandelen te koop aan te bieden aan het publiek in Nederland, en derhalve is het Fonds een instelling voor collectieve belegging in effecten (een icbe ) in de zin van artikel 2:72 van de Wet op het financieel toezicht. Het Prospectus van dit Fonds vindt u op: NB: de waarde van uw belegging kan fluctueren. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. De fiscale consequenties van beleggingen kunnen per rechtsgebied aanzienlijk verschillen; hangen uiteindelijk af van het belastingregime van het rechtsgebied waar iemand fiscaal ingezetene van is; en kunnen van tijd tot tijd worden gewijzigd. Participatiehouders dienen bij een deskundige partij fiscaal advies in te winnen met betrekking tot de belastingplichtigheid die voortvloeit uit het bezit van Participaties in het Fonds en uit de beleggingsrendementen op die Participaties.

8 northerntrust.com/fgr Q56454 NED (1/15)