Wat kunt ú doen voor uw eigen pensioen. Ruben Stam

Transcriptie

1 Wat kunt ú doen voor uw eigen pensioen Ruben Stam

2 Programma Er was eens. - ons huidige pensioenstelsel nader belicht Roerige tijden - het pensioenstelsel onder hoogspanning Wat ú kunt doen! - Úw keuzes in de nieuwe realiteit

3 Er was eens De drie pensioenpijlers Overheid AOW Anw Werkgever Pensioen Zelf Lijfrente

4 Roerige tijden AOW Er was eens AOW-gerechtigde leeftijd: 65 jaar! AOW-gerechtigde met partner < 65 jaar: AOW-toeslag En nu? AOW-gerechtigde leeftijd tussen 2013 en 2023 omhoog naar 67 jaar - Dit is al wet! - Deelakkoord VVD/PvdA: AOW-gerechtigde leeftijd tussen 2013 en 2021 naar 67 jaar! Na 2023 (2021): AOW-gerechtigde leeftijd gekoppeld aan de levensverwachting Vanaf 2015: AOW-toeslag vervalt - Alleen voor nieuwe AOW-gerechtigden

5 Roerige tijden AOW Overzicht AOW-gerechtigde leeftijd vanaf 2013 e.v. Jaar Verhoging (deelakkoord) AOW-gerechtigde leeftijd (wet) AOW-gerechtigde leeftijd (deelakkoord) maand 65 jaar en 1 maand 65 jaar en 1 maand maand 65 jaar en 2 maanden 65 jaar en 2 maanden maand 65 jaar en 3 maanden 65 jaar en 3 maanden maanden (3 maanden) 65 jaar en 5 maanden 65 jaar en 6 maanden maanden (3 maanden) 65 jaar en 7 maanden 65 jaar en 9 maanden maanden (3 maanden) 65 jaar en 9 maanden 66 jaar maanden (4 maanden) 66 jaar 66 jaar en 4 maanden maanden (4 maanden) 66 jaar en 3 maanden 66 jaar en 8 maanden maanden (4 maanden) 66 jaar en 6 maanden 67 jaar maanden (?) 66 jaar en 9 maanden (?) maanden (?) 67 jaar (?)

6 Roerige tijden AOW De AOW in verkiezingsprogramma s AOW-gerechtigde leeftijd versneld omhoog De AOW-gerechtigde leeftijd in 2018 op 67 jaar AOW-gerechtigde leeftijd in 2017, 2020, 2023 en 2025 met half jaar omhoog Introductie flex-aow Inzet vitaliteitsregeling om AOW-korting te verlagen van 6% tot 3% AOW-gerechtigde leeftijd versneld omhoog AOW-gerechtigde leeftijd in 2021 op 67 jaar Introductie flex-aow AOW-gerechtigde leeftijd versneld omhoog 2015: 66 jaar en 2020: 67 jaar Introductie flex-aow

7 Roerige tijden werkgeverspensioen Er was eens Pensioenrichtleeftijd 65 jaar Opbouwpercentage middelloonregeling: 2,25% - Middelloonregeling is tegenwoordig meest voorkomende regeling Voorbeeld Jan wordt deelnemer in de pensioenregeling (middelloon). Salaris Jan: AOW-franchise: Opbouwpercentage: 2,25% Opbouw per jaar: 2,25% x ( / ) = 562,50 Opbouw na 40 deelnemingsjaren:

8 Roerige tijden werkgeverspensioen En nu? Pensioenrichtleeftijd naar 67 jaar per Dus niet stapsgewijs zoals bij de AOW! - In feite twee jaar langer doorwerken Opbouwpercentage middelloonregeling: 2,15% Voorbeeld Jan wordt deelnemer in de pensioenregeling (middelloon). Salaris Jan: AOW-franchise: Opbouwpercentage: 2,15% Opbouw per jaar: 2,15% x ( / ) = 537,50 Opbouw na 42 deelnemingsjaren:

9 Roerige tijden werkgeverspensioen Werkgeverspensioen in verkiezingsprogramma s Wegnemen belemmeringen voor vrijwillige deelname ZZP ers aan collectieve pensioenregelingen Afschaffen pensioenontslag Mensen met lagere inkomens meer in de gelegenheid stellen pensioen op te bouwen Pensioenopbouw maximeren tot ministersalaris ( ) Aftrekbaarheid pensioenpremies tegen max. 42%. Invoering van een nieuw pensioenstelsel met meer keuzevrijheid en toegang voor ZZP ers ZZP ers moeten een pensioen kunnen opbouwen

10 Roerige tijden werkgeverspensioen En straks? Hogere premies / bijfinancieren? Afstempelen pensioen vanwege onderdekking? - Speelt alleen bij pensioenfondsregelingen (= ca. 90%) - Niet indexeren = verkapt afstempelen Zacht maken van pensioenaanspraken? - Ook voor bestaande aanspraken? Tendens: opkomst beschikbare premieregelingen en kapitaalregelingen - Geen of minder uitkeringsgaranties - Meer risico voor deelnemers

11 Roerige tijden werkgeverspensioen Septemberpakket 1. Spreiding noodzakelijke kortingen - Mogelijkheid korting te maximeren op 7% over Idem Eventuele resterende korting uiterlijk in april Aanpassen pensioenregeling per 2013: - Pensioenrichtleeftijd op 67 jaar - Aanpassing verplicht voor fondsen die kortingen willen spreiden

12 Wat kunt ú doen Stap 1: Inventarisatie Waar heeft u recht op? Uniform Pensioen Overzicht (UPO) En verder? Lijfrentevoorzieningen Spaargeld / beleggingen Welke lasten zijn er na pensionering? Hypotheeklasten?

13 mijnpensioenoverzicht.nl

14 mijnpensioenoverzicht.nl

15 Wat kunt ú doen Stap 2: analyse Is mijn oudedagsvoorziening goed geregeld? Inkomsten Uitgaven

16 Wat kunt ú doen Stap 3: Actie! Lijfrentevoorziening (bancair of verzekerd) Vrijwillig aanvullende pensioenmodules Sparen / beleggen in box 3 Hypotheekschuld aflossen - Minder toekomstige lasten minder toekomstig inkomen nodig!

17 Wat kunt ú doen Lijfrente: bancair of verzekerd? Vier aspecten: 1. Productverschillen 2. Rendement 3. Fiscale verschillen 4. Civielrechtelijke verschillen

18 Wat kunt ú doen Lijfrente: bancair of verzekerd? Productverschillen Overlijdensrisicodekking Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Rendementsverschillen Verzekeringen kunnen winstdelend zijn; bancaire producten zijn dat nooit Bij premiebetalende verzekeringen: rentegarantie voor toekomstige premies

19 Wat kunt ú doen Lijfrente: bancair of verzekerd? Fiscale verschillen Verlies flexibiliteit bij overheveling oud regime kapitaal naar bank Overbruggingslijfrente alleen bij verzekeraar mogelijk Bankspaarproducten kunnen bij overlijden leiden tot meer erfbelasting Civielrechtelijke verschillen Faillissementsbescherming (sinds 1 oktober 2012 ook voor bancaire lijfrenten) Erfrechtelijke nadelen van banksparen - hogere nalatenschap bij toepassing wettelijk erfrecht hogere vordering kind(eren) op langstlevende - Verwerping nalatenschap als deze negatief is (incl. bankspaarproduct)

20 Wat kunt ú doen Aflossen hypotheekschuld? Piet heeft op een spaarrekening staan Box 3-vrijstelling is al volledig benut Wat levert de spaarrekening netto op? Ca. 2,60% Box 3-heffing: 1,2% x Opbrengst: (= 1,4%) Wat bespaart Piet bij aflossing hypotheekschuld? Rente (stel) 5% Af: minder fiscaal voordeel (stel 52%) Opbrengst: (= 2,4%)

21 Roerige tijden eigen woning De eigen woning in verkiezingsprogramma s Voor per bestaande hypotheken verandert er niets Voor nieuwe leningen annuïtaire aflossing vereist Starters: 35 jaar renteaftrek; eerste 5 jaar aflossingsvrij Vanaf 2013 is renteaftrek gemaximeerd tot lening van 1 miljoen Afbouw naar gemiddelde huizenprijs (nu: ) Systematiek van forfaitair annuïtaire hypotheek (echte aflossing is geen eis) Renteaftrek uiteindelijk voor iedereen tegen vast tarief van 30% Aftrek afbouwen tot 30% in 2035 Geldt ook voor bestaande gevallen (overgangsrecht van 5 jaar) Afschaffen eigenwoningforfait Voor per bestaande hypotheken verandert er niets Aftrek tegen voor iedereen gelijk tarief Invoeren bouwsparen voor de eigen woning

22 Afsluiting Pensioen zal de komende tijd nog volop in beweging zijn! Pensioen- en AOW-gerechtigde leeftijd zál omhoog gaan! Eigen verantwoordelijkheid voor een goede oudedagsvoorziening zál steeds belangrijker worden! Oplossingsrichtingen: - Treffen lijfrentevoorziening - Vrijwillig aanvullend pensioensparen via werkgever - Sparen / beleggen in box 3 - Aflossen eigenwoningschuld

23 Hartelijk dank voor uw aandacht