Jaarrekening Stichting De Sociale InloopWinkel. Kringloopwinkel Rotterdam-Zuid. Winkel en administratie:

Transcriptie

1 Stichting De Sociale InloopWinkel Kringloopwinkel Rotterdam-Zuid Winkel en administratie: Groene Hilledijk 340D 3075 EB Rotterdam Tel KvK: BTW: NL B.01

2 Pagina 2 van 10 INHOUDSOPGAVE 1) Organisatie 2) Fiscale aspecten 3) Balans per met toelichting 4) Resultaat 2016 met toelichting 5) Bijlagen a) Afschrijvingen b) Omzetbelasting

3 1. Organisatie Pagina 3 van 10 De stichting De Sociale Inloopwinkel is op 17 november 2006 bij notariële akte opgericht en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer Sinds 2010 wordt de handelsnaam Kringloopwinkel Rotterdam-Zuid gevoerd. Per zijn de volgende bestuursleden ingeschreven bij de Kamer van Koophandel: - Dhr. J.J. Kokje, voorzitter, - Dhr. J.C.M. van der Veeke, bestuurslid (fungerend secretaris) - Mw. H.A.A.M. Kwisthout - van Waas, bestuurslid - Dhr. F. van Bodegraven, penningmeester Doel De stichting heeft als doel: het bestrijden van de armoede, het verzorgen van een werkplek voor mensen met een lange afstand tot de arbeidsmarkt. De stichting tracht haar doel te verwezenlijken door: - Het opzetten van een sociale inloopwinkel waar tegen een minimale vergoeding huisraad aangeschaft kan worden, - Het doorverwijzen waar nodig naar andere hulpinstanties, - Het opzetten van een werkplaats voor herstelwerkzaamheden, - Het aanbieden van ruimte om met elkaar sociaal contact te hebben en onderhouden, - Het op aanvraag via sociale instanties uitdelen van inboedelgoederen voor het minimale bestaan. 2. Fiscale aspecten Omzetbelasting De stichting verricht belastbare prestaties tegen het normale tarief (21%). Vennootschapsbelasting Voor wat betreft de Vennootschapsbelasting heeft de Belastingdienst op de stichting niet aangemerkt als ondernemer/belastingplichtig voor deze belasting. Loonheffingen De stichting heeft geen personeel in dienst. Aan vrijwilligers kan een vergoeding worden verstrekt. Deze vergoeding blijft onder het wettelijk maximum van de zgn. vrijwilligersvergoeding, zodat daarover geen loonheffingen e.d. verschuldigd zijn. ANBI Op heeft de Belastingdienst de stichting met ingang van aangemerkt als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).

4 Pagina 4 van Balans per met toelichting (met vergelijkende cijfers per ) DEBET Vaste activa Materiële vaste activa inrichting Waalhaven 0,00 400,00 inrichting Brede Hilledijk 0,00 192,43 afvalcontainers 303,75 506,25 vervoermiddelen 3.285, , , ,68 Vlottende activa Vorderingen Debiteuren 0, ,00 Borg panden 4.993, , , ,21 Liquide middelen Kas 150,00 150,00 ING betaalrekening 1.639, ,52 ING spaarrekening 3.750, , , ,46 CREDIT , ,35 Eigen Vermogen Vermogen ,28 resultaat ,64 vermogen , ,28 Bestemmingsreserve Vrijw.prijs , , , ,88 Schulden en transitoria Lening 2.503, ,60 Crediteuren 5.734, ,23 BTW ,56 635,56 BTW ,40 Transitoria -193, , , , , ,35

5 Toelichting op de Balans Pagina 5 van 10 A. Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de gebruikelijke afschrijvingstermijn van 5 jaar, met uitzondering van de bestelauto, die in 3 jaar wordt afgeschreven. Vorderingen en schulden De vorderingen en schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, voor zover nodig bij de vorderingen rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. B. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurovereenkomsten Per zijn de volgende panden gehuurd Winkelpand Groene Hilledijk 340d: De huurovereenkomst geldt van tot en met met een aaneensluitende periode van 5 jaar. Na deze 10 jaar loopt de overeenkomst door voor onbepaalde tijd. De opzegtermijn is 12 maanden. Meubeltoonzaal Dreef 143: De oorspronkelijke huurovereenkomst geldt van tot en met met aaneensluitende perioden van telkens 1 jaar. De opzegtermijn is 1 jaar. Opslagloods Van Riemsdijkweg 43: De huurovereenkomst geldt van tot en met met aaneensluitende perioden van telkens 1 jaar. De opzegtermijn is 3 maanden. C. Bestemmingsreserves Vrijwilligersprijs 2009 Saldo ,88 mutaties saldo ,88 Deze prijs is in 2009 door de Deelgemeente Feijenoord uitgereikt zonder specifiek doel. Het bestuur heeft besloten de prijs voor een deel te bestemmen aan leuke dingen voor bestuur en medewerkers, zoals een avondje uit. Vanwege de slechte liquide positie van de stichting (w.o. de borg voor de huurpanden ad 4.993,21), kan deze niet op korte termijn volledig worden besteed. De Deelgemeente Feijenoord heeft aangegeven, dat deze reservering buiten de subsidie-berekening blijft. In 2012 is een deel besteed aan twee medewerkersbijeenkomsten. In 2014 aan een medewerkersbijeenkomst.

6 4. Resultaat 2016 met toelichting Pagina 6 van 10 (met vergelijkende cijfers over 2015) resultaat resultaat TOTAAL huisvesting organisatie vervoer buitengewone lasten omzet giften 0 0 subsidie Specificaties resultaat resultaat Omzet winkel kleding meubels indicaties bezorgen diversen resultaat resultaat Huisvesting huur winkel huur opslag energie heffingen onderhoud inrichting afschrijvingen verzekering winkel diversen opslag diversen

7 resultaat resultaat Organisatie Pagina 7 van 10 telefoon + internet porti kantoorartikelen website huishouding heffingen bestuur medewerkers verzekeringen PR representatie bankkosten call-center overigen resultaat resultaat Vervoer afschrijvingen auto's lease brandstof onderhoud boeten verzekering ANWB MRB huur vervangend vervoer -143 verhuiskosten containers afschr -506 diversen -9 afval resultaat resultaat Bijzondere baten/lasten lasten voorg. jaren baten voorg. jaren 999 afschr. debiteuren diversen

8 Pagina 8 van 10 Toelichting op het resultaat Grondslagen voor de resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Subsidie De subsidie 2014 ad is op toegekend door de Deelgemeente Feijenoord. Op is een voorschot van ontvangen.

9 5. Bijlagen Pagina 9 van 10 a. Afschrijvingen Vervoer tm Afschr. Afschr. Afschr tm Boekwaarde jaar Aanschaf 2015 % VW bestel , ,00 20,0% 2.190, , ,00 Fiat bestel ,00 800,00 50,0% 800, ,00 0, , , , , ,00 Inrichting Waalhaven , ,00 20% 400, ,00 0,00 Zonnenwering ,18 769,74 20% 192,44 962,18 0,00 Containers ,50 506,25 20% 202,50 708,75 303, , ,99 794, ,93 303,75 totaal 2.984, ,75

10 Pagina 10 van 10 b. Omzetbelasting OMZET Omzet vls. jaarrekening ,40 Doorberekening afval 908, ,87 OMZETBELASTING 21% BTW verschuldigd 7.785, ,15 Voorbelasting in rekening gebracht , ,55 per saldo verschuldigd -358,40 Aangiften 1e kwartaal 186,00 1e kwartaal suppletie -138,00 2e kwartaal -248,00 3e kwartaal -46,00 4e kwartaal -123,00 1e suppletie -369,00 2e suppletie 10,60 Balans-specificatie per e kwartaal 123,00 suppletie -10,60 balans per ,40