Kringloopwinkel Rotterdam-Zuid

Transcriptie

1 Kringloopwinkel Rotterdam-Zuid [Stichting De Sociale InloopWinkel] Jaarrekening 2012 Winkel en administratie: Groene Hilledijk 340D 3075 EB Rotterdam Tel INGbank: KvK: BTW: NL B.01

2 2 INHOUDSOPGAVE 1) Organisatie 2) Fiscale positie 3) Balans per met toelichting 4) Resultaat 2012 met toelichting 5) Bijlagen a) Afschrijvingen b) Omzetbelasting

3 3 1. Stichting De stichting is op 17 november 2006 bij notariële akte opgericht en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer Per zijn de volgende bestuursleden ingeschreven bij de Kamer van Koophandel: - Dhr. J.J. Kokje, voorzitter, - Mw. J.V.M. Kortland van der Veeke, secretaris (fungerend algemeen coördinator), - Dhr. J.C.M. van der Veeke, bestuurslid (fungerend secretaris) - Dhr. F. van Bodegraven, penningmeester - Dhr. J.B.P. Godschalk, bestuurslid. Doel De stichting heeft als doel: het bestrijden van de armoede, het verzorgen van een werkplek voor mensen met een lange afstand tot de arbeidsmarkt. De stichting tracht haar doel te verwezenlijken door: - Het opzetten van een sociale inloopwinkel waar tegen een minimale vergoeding huisraad aangeschaft kan worden, - Het doorverwijzen waar nodig naar andere hulpinstanties, - Het opzetten van een werkplaats voor herstelwerkzaamheden, - Het aanbieden van ruimte om met elkaar sociaal contact te hebben en onderhouden, - Het op aanvraag via sociale instanties uitdelen van inboedelgoederen voor het minimale bestaan. 2. Fiscale positie Omzetbelasting De stichting verricht belastbare prestaties tegen het normale tarief (19% resp. 21%). De subsidies zijn onbelastbaar, omdat er een rechtstreeks verband tussen de subsidie en de individuele prestaties ontbreekt. Vennootschapsbelasting Voor wat betreft de Vennootschapsbelasting heeft de Belastingdienst op de stichting niet aangemerkt als ondernemer/belastingplichtig voor deze belasting. Loonheffingen De stichting heeft geen personeel in dienst. Aan vrijwilligers kan een vergoeding worden verstrekt. Deze vergoeding blijft onder het wettelijk maximum van de zgn. vrijwilligersvergoeding, zodat daarover geen loonheffingen e.d. verschuldigd zijn. ANBI Op heeft de Belastingdienst de stichting met ingang van aangemerkt als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).

4 4 3. Balans per met toelichting (met vergelijkende cijfers per ) DEBET Vaste activa Materiële vaste activa inrichting Waalhaven 1.600,00 inrichting Brede Hilledijk 769,75 vervoermiddelen 949, , , ,50 Vlottende activa Vorderingen Debiteuren 1.284, ,00 Borg panden 4.993, , , ,21 Liquide middelen Kas 150,00 150,00 ING betaalrekening 1.710, ,93 ING spaarrekening 7, , , ,08 CREDIT , ,79 Eigen Vermogen Vermogen , ,13 resultaat ,95 vermogen , ,13 Bestemmingsreserve Vrijw.prijs , , , ,00 Schulden en transitoria Crediteuren 1.142,31 870,36 BTW ,02 BTW ,33 BTW ,29 Transitoria 6.169,03 921, , , , ,79

5 5 Toelichting op de Balans A. Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de gebruikelijke afschrijvingstermijn van 5 jaar, met uitzondering van de bestelauto, die in 3 jaar wordt afgeschreven. Vorderingen en schulden De vorderingen en schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, voor zover nodig bij de vorderingen rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. B. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurovereenkomsten Per zijn de volgende panden gehuurd Winkelpand Groene Hilledijk 340d: De huurovereenkomst geldt van tot en met met een aaneensluitende periode van 5 jaar. Na deze 10 jaar loopt de overeenkomst door voor onbepaalde tijd. De opzegtermijn is 12 maanden. Kledingwinkel Dreef 143: De huurovereenkomst geldt van tot en met met aaneensluitende perioden van telkens 1 jaar. De opzegtermijn is 1 jaar. Opslagloods Van Riemsdijkweg 43: De huurovereenkomst geldt van tot en met met aaneensluitende perioden van telkens 1 jaar. De opzegtermijn is 3 maanden. In 2012 zijn de huurcontracten van de volgende panden opgezegd: Opslagloods Dreef 134d: per ; Opslagloods Cronjéstraat 42-44: C. Bestemmingsreserves Vrijwilligersprijs 2009 Saldo : 6.666,- Mutaties ,15 -/- Saldo : 5.784,85 Deze prijs is in 2009 door de Deelgemeente Feijenoord uitgereikt zonder specifiek doel. Het bestuur heeft besloten de prijs voor een deel te bestemmen aan leuke dingen voor bestuur en medewerkers, zoals een avondje uit. Vanwege de slechte liquide positie van de stichting, kan deze niet op korte termijn volledig worden besteed. In 2012 is een deel besteed aan twee medewerkersbijeenkomsten.

6 4. Resultaat 2012 met toelichting 6 (met vergelijkende cijfers over 2011) TOTAAL huisvesting , ,14 organisatie , ,89 vervoer , ,02 buitengewone lasten ,10-420, , ,35 omzet , ,39 giften 1.000,00 subsidie , ,00 resultaat , ,04 Specificaties Omzet winkel , ,09 kleding 6.061, ,80 meubels , ,07 indicaties 668,67 861,33 Sociale Dienst 704,62 886,55 bezorgen 82,61 diversen 210,25-188, , ,39

7 7 Huisvesting huur winkel , ,37 huur opslag , ,04 energie , ,23 heffingen -711, ,00 onderhoud -518,53-956,36 kleine inventaris -216,10-62,99 afschrijvingen -592,43 verzekering -261,15-31,06 winkel diversen ,64 opslag -19, ,90 diversen , , ,14 Organisatie telefoon + internet , ,97 porti -67,50-23,00 kantoorartikelen -762,06-394,37 website -288,00 boekhouding ,00 huishouding ,20-834,72 KvK + HBD -168,56-172,04 bestuur , ,50 medewerkers , ,24 trainingen ,00-500,00 verzekeringen -409,68-340,23 PR -249,90-340,00 representatie -71,68-54,33 bankkosten -278,23-242,69 overigen -356,36-194, , ,89

8 8 Vervoer afschrijvingen -950,00-950,00 lease -191,79 brandstof , ,34 onderhoud , ,90 boeten -76,00 verzekering , ,85 ANWB -135,55-163,65 MRB , ,00 huur vervangend vervoer -377,49-125,00 verhuiskosten -7,56-118,75 diversen -351,77-176, , ,02 Bijzondere baten/lasten lasten voorg. Jaren ,10-237,99 baten voorg. Jaren 1.099,02 vrijval reserve boekres. vervoer , ,10-420,30 Toelichting op het resultaat Grondslagen voor de resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Subsidie De subsidie 2012 ad is op toegekend door de Deelgemeente Feijenoord.

9 9 5. Bijlagen a. Afschrijvingen Afschr. Afschr. Afschr. Afschr. Boekwaarde jaar Aanschaf t/m 2011 % 2012 t/m Vervoer bestelauto Fiat ,50 950,00 33,3% 950, ,00 948, ,50 950,00 950, ,00 948,50 Inrichting Waalhaven , % 400, Zonnenwering , % 192, ,18 0,00 592,44 592, , ,24 b. Omzetbelasting OMZET Omzet vls. jaarrekening ,26 omzet 19% ,06 omzet 21% 9.133,20 OMZETBELASTING 19% BTW verschuldigd 5.376,54 21% BTW verschuldigd 1.917, ,49 Voorbelasting in rekening gebracht , ,78 per saldo verschuldigd -528,29 Aangiften 1e kwartaal 584,00 1e kwartaal suppletie -293,00 2e kwartaal 480,00 2e kwartaal suppletie -718,00 3e kwartaal -207,00 4e kwartaal -377,00-531,00 suppletie 2,71 Balans-specificatie per aangifte 4e kwartaal 377,00 suppletie-aangifte 2e kwartaal 718,00 suppletie -2,71 balans per ,29