Verbonden partijen / samenwerkings verbanden. Bijlage bij de begroting 2017 van de gemeente Montferland

Transcriptie

1 Verbonden partijen / samenwerkings verbanden Bijlage bij de begroting 2017 van de gemeente Montferland

2 2

3 Inhoud 1. Inleiding Wat zijn verbonden partijen? Verdeling bestuurszetels Kerngegevens verbonden partijen Gemeenschappelijke regelingen Gemeenschappelijk Orgaan Regio Arnhem Nijmegen gevestigd te Arnhem Regio Achterhoek gevestigd te Doetinchem Euregio Rijn-Waal gevestigd te Kleve (Duitsland) Euregio gevestigd te Gronau (Duitsland) Omgevingsdienst Achterhoek gevestigd te Hengelo (Gld) Reinigingsdienst de Liemers gevestigd te Zevenaar GGD Gelre IJssel gevestigd te Apeldoorn Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers gevestigd te Doetinchem Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de Liemers gevestigd te Zevenaar Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland gevestigd te Apeldoorn Laborijn (voorheen Wedeo) gevestigd te Doetinchem Stadsbank Oost Nederland gevestigd te Enschede Deelnemingen... Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd. 13. Alliander gevestigd te Arnhem Vitens gevestigd te Zwolle Bank Nederlandse Gemeenten gevestigd te Den Haag Achterhoekse Groene Energie Maatschappij (coöperatie u.a.) N.V. Cultureel Centrum Amphion te Doetinchem Stichting Achterhoek Toerisme Overige Samenwerkingsovereenkomst Rekenkamercommissie Berkelland, Bronckhorst, Lochem en Montferland Samenwerkingsovereenkomst bedrijventerreinen West Achterhoek

4 4

5 1. Inleiding In deze bijlage bij de programmabegroting worden de samenwerkingsverbanden van de gemeente Montferland met verbonden partijen uitgewerkt. Samenwerken in een verbonden partij kan een wettelijke plicht (Veiligheidsregio en Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst) en een vrije keus (de overige) zijn. Met uitzondering van deelnemingen die in principe geld opleveren, gaat veel geld van de gemeente om in samenwerking. Het is daarom van belang dat de gemeenteraad sturing kan geven aan en controle op doelrealisatie en de financiën kan uitvoeren op verbonden partijen. Deze bijlage op de programmabegroting geeft de raad de handvatten daartoe. In de paragraaf E Verbonden partijen in de begroting staat een samenvattend overzicht van de verbonden partijen. 2. Wat zijn verbonden partijen? Verbonden partijen zijn, volgens artikel 1 Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV), die partijen (privaat- of publiekrechtelijk) waarin een gemeente zowel een bestuurlijk als een financieel belang heeft. Het gaat om gemeenschappelijke regelingen, vennootschappen, stichtingen en publiek-private samenwerkingsconstructies die gemeentelijk beleid uitvoeren. Er zijn vier soorten verbonden partijen: (1) gemeenschappelijke regelingen, (2) vennootschappen en coöperaties, (3) stichtingen en verenigingen en (4) en overige verbonden partijen. Gemeenschappelijke regelingen: de gemeente heeft een overeenkomst met andere partijen op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen. De gemeente neemt deel in het algemeen bestuur. Een voorbeeld is onze deelname aan de Reinigingsdienst de Liemers. De gemeente betaalt mee aan gemeenschappelijke regelingen. Vennootschappen: de gemeente heeft aandelen en stemt zelf in de aandeelhoudersvergadering. Een voorbeeld is onze deelneming in de Bank Nederlandse Gemeenten. Jaarlijks krijgt de gemeente een dividenduitkering. Coöperaties: de gemeente neemt in de AGEM. Stichtingen en verenigingen: Stichting Achterhoek Toerisme. Overige verbonden partijen: de gemeente werkt samen in andere constructies dan de hierboven genoemde. Bijvoorbeeld de deelname aan de Samenwerkingsovereenkomst Bedrijventerreinen West Achterhoek en de Rekenkamercommissie BBLM. De gemeentelijke bijdrage dan wel risico is verschillend. De bijdrage varieert van de inzet van uren, bedrag per inwoner tot een aandeel in een verlies. 3. Verdeling bestuurszetels De benoeming van een bestuurslid kan een bevoegdheid van de raad (raadsregeling) zijn of van het college (collegeregeling). Legenda tabel AA afgevaardigde algemene aandeelhoudersvergadering AB algemeen bestuur AL afgevaardigde algemene ledenvergadering BC bestuurscommissie BO bestuurlijk overleg (C) benoemd door het college DB dagelijks bestuur (R) benoemd door de raad GV gemeentelijk vertegenwoordiger plv plaatsvervangend RVC lid van de Raad van Commissarissen VV lid van de Vergadering van Vennoten 5

6 Gemeenschappelijke regelingen Prog ram ma Burgemeester Loeff- Hageman 1. Regio Arnhem Nijmegen (C) 1 BO Raadslid /anders 2. Regio Achterhoek 1 (C) 1 plv AB AB 3. Euregio Rijn-Waal (R) 1 4. Euregio Gronau 1 Visser Wolsing Gerritsen Euregioraad 5. Omgevingsdienst Achterhoek 1 en plv AB AB+DB (C) 3 6. Reinigingsdienst de Liemers 3 plv AB AB+DB (R) 5 en 7. GGD Gelre IJssel (C) plv AB AB 6 8. Erfgoedcentrum Achterhoek en 6 AB en BC plv AB Liemers (C) 9. Huisvesting Voortgezet 6 AB plv AB Onderwijs in de Liemers (C) 10. Veiligheidsregio Noord en Oost 7 AB Gelderland (C) 11. Laborijn (C) 8 plv AB AB 12. Stadsbank Oost Nederland (C) 8 plv AB AB+DB Vennootschappen en coöperaties 13. Alliander (C) Alg AA plv AA 14. Vitens (C) Alg AA plv AA 15. Bank Nederlandse Gemeenten (C) Alg AA plv AA 16. CV AGEM (C) 3 plv AL AL 17. NV Cultuur Centrum Amphion (C) 6 AA Stichtingen en verenigingen 18. Stichting Achterhoek Toerisme 4 Overige 19. Rekenkamercommissie BBLM (R) Samenwerkingsovereenkomst West Achterhoek (C) 4 stuurgroe p plv Euregioraad Euregioraad (2+2 plv) AB (3+1 plv) AB (3+3 plv) klankbord groep 2 1 Gemeente treedt in principe uit de regeling per 31 december 2016; de overige deelnemende gemeenten moeten nog een besluit nemen op het moment van opstellen van dit bijlageboek. 6

7 4. Kerngegevens verbonden partijen Per gemeenschappelijke regeling is de doelstelling annex het openbaar belang, het bestuurlijk en financieel belang, enkele kritische financiële gegevens, de risico s en afdekking daarvan en de wijze van rapporteren en verantwoorden door de regeling in de tabellen weergegeven. Van de deelnemingen treft u een overzicht van de kernactiviteiten, kritische financiële gegevens en bestuurlijke relatie aan. De toegepaste definities van de financiële gegevens zijn: saldo van baten en lasten het gerealiseerde totaal saldo baten en lasten exclusief de onttrekkingen of toevoegingen aan de reserves gerealiseerd resultaat het gerealiseerde totaal saldo baten en lasten inclusief de onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves eigen vermogen som van de reserves exclusief het jaarresultaat vreemd vermogen som van de voorzieningen en vaste langlopende schulden 4.1 Gemeenschappelijke regelingen Het Recreatieschap Achterhoek Liemers is per 1 januari 2014 ontmanteld maar is nog niet opgeheven. Het is een slapende organisatie die voorlopig in stand blijft om de laatste zaken en financiële verplichtingen te kunnen afhandelen. In de (laatste) jaarrekening 2013 zijn een voorziening voor het sociaal plan van het personeel van 1,1 miljoen en afkoopsommen voor de ontmanteling van circa 9 miljoen opgenomen. Het is niet zinvol de kerngegevens van het schap nog op te nemen. De algemene bijdragen aan en/of de kosten van de diensten van de regelingen zijn: Gemeenschappelijke regelingen Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Regio Arnhem Nijmegen Regio Achterhoek Euregio Rijn-Waal Euregio te Gronau Omgevingsdienst Achterhoek Reinigingsdienst de Liemers GGD Gelre IJssel Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de Liemers Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland Laborijn Stadsbank Oost Nederland Totaal Betreft de bijdrage aan de per 1 juli 2015 opgeheven Stadsregio Arnhem Nijmegen 3 In 2015 nog via de Regio Achterhoek 7

8 1. Gemeenschappelijk Orgaan Regio Arnhem Nijmegen gevestigd te Arnhem Programma - beleidstaak 1 Relatie inwoners en bestuur - Bestuurlijke samenwerking Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang Het gemeenschappelijk orgaan richt zich op een structurele verbetering van het vestigingsklimaat voor inwoners en bedrijven in de Arnhem Nijmegen City Region, in zowel nationaal als internationaal perspectief. Het gemeenschappelijk orgaan werkt intensief samen met de Stichting Economie Board regio Arnhem- Nijmegen. Ten behoeve van deze doelstelling voert het gemeenschappelijk orgaan een op afstemming van beleid gericht overleg op de volgende domeinen: I. Wonen II. III. Mobiliteit Economie, waaronder overleg over het jaarplan van de Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen Gemeenten: Arnhem, Berg en Dal, Beuningen, Duiven, Doesburg, Heumen, Lingewaard, Montferland, Mook en Middelaar, Nijmegen, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rijnwaarden, Rozendaal, Westervoort, Wijchen en Zevenaar De gemeente is met een collegelid vertegenwoordigd in het gemeenschappelijk orgaan. De deelnemende gemeenten dragen bij op basis van het aantal inwoners. Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting saldo van baten en lasten gerealiseerd resultaat eigen vermogen n.v.t. n.v.t. - vreemd vermogen n.v.t. n.v.t. - oordeel accountant Goedkeurend n.v.t. n.v.t. - bijdrage per inwoner 3,07 1,50 1,50 - idem totaal Risico s Het liquidatieplan van de Stadsregio Arnhem Nijmegen gaat uit van een realistische inschatting van de (financiële) risico s. Zoals het er nu uitziet zijn er voldoende financiële reserves aanwezig voor het opvangen van de risico s. Het moment dat de begroting 2017 wordt opgesteld ligt kort na de formele start van de nieuwe regionale samenwerking. Er zijn daardoor nog geen risico s gekwantificeerd. Actualiteit/beleidsvoornemens Rapportages In de begroting 2017 zijn geen wijzigingen de algemene financiële en beleidsmatige kaders voor 2017 aangebracht. De bijdrage per inwoner is eveneens niet gewijzigd. Begroting en jaarrekening 8

9 2. Regio Achterhoek gevestigd te Doetinchem Programma - beleidstaak 1 Relatie inwoners en bestuur - Bestuurlijke samenwerking Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De Regio Achterhoek heeft tot doel het behartigen van de gemeenschappelijk belangen van de gemeenten op het gebied van: grensoverschrijdende samenwerking verkeer en vervoer economische ontwikkeling en arbeidsmarkt jeugd en onderwijs cultuur, waaronder de zorg voor het oud-archief recreatie en toerisme zorg en welzijn milieu en afval ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk De gemeente is met een collegelid vertegenwoordigt in het algemeen bestuur. De bijdrage van de deelnemende gemeenten, exclusief de projecten Agenda 2010, vindt plaats op basis van het aantal inwoners. De projecten die voortvloeien uit de Agenda 2020 kennen een wisselende eigen financiering. Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting saldo van baten en lasten Niet meer relevant - gerealiseerd resultaat eigen vermogen vreemd vermogen oordeel accountant Goedkeurend n.v.t. - bijdrage per inwoner 4,46 4 4,40 - idem totaal Risico s Actualiteit/beleidsvoornemens Rapportages De overdracht van de nazorg stortplaatsen (inclusief de financiële middelen) aan de provincie is nog niet afgerond. Er is een voorziening van ruim 4,1 miljoen hiervoor getroffen. De gemeente blijft meedelen in een eventueel nadelig of voordelig saldo van de overdracht. Op grond van de regeling moet 2/3 van de gemeenten (in casu 5 van de 7) instemmen met de uittreding. Dit kan betekenen dat de jaarlijkse bijdrage van alsnog betaald moet gaan worden. De stand van de procedure van uittreden uit deze gemeenschappelijke regeling is op het moment van opstellen van dit bijlageboek dat er met het dagelijks bestuur overeenstemming is over de uittreedvoorwaarden. Het algemeen bestuur heeft op 13 juli 2016 ingestemd met een raadsnotitie voor de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. N.v.t. 4 Inclusief de bijdrage aan de Euregio te Gronau van 0,35 per inwoner. 9

10 3. Euregio Rijn-Waal gevestigd te Kleve (Duitsland) Programma - beleidstaak 1 Relatie inwoners en bestuur - Bestuurlijke samenwerking Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De Euregio Rijn-Waal heeft als belangrijkste doel de grensoverschrijdende samenwerking op het gebied van economie en maatschappij te verbeteren en te intensiveren. In het werkgebied van de Euregio Rijn-Waal bestaan veel mogelijkheden voor een sterke economische en maatschappelijke ontwikkeling. De Euregio Rijn-Waal brengt partners bij elkaar om gezamenlijke initiatieven te starten en zo gebruik te maken van synergieeffecten. Er zijn 56 organisaties lid waarvan 31 gemeenten uit Nederland en 20 gemeenten Duitsland, regionale bestuursorganisaties en kamers van koophandel uit de grensregio. Een collegelid en twee raadsleden zijn lid van de Euregioraad. De bijdrage van de deelnemende gemeenten is gebaseerd op het aantal inwoners. Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting saldo van baten en lasten n.v.t. - gerealiseerd resultaat eigen vermogen n.v.t. n.v.t. - vreemd vermogen n.v.t. n.v.t. - oordeel accountant Goedkeurend n.v.t. n.v.t. - bijdrage per inwoner - idem totaal Risico s Actualiteit/beleidsvoornemens Rapportages Geen informatie. Er worden geen ontwikkelingen verwacht die van belang zijn voor de financiële bijdrage. De begroting en jaarstukken worden opgesteld met inachtneming van de regelingsvoorstellen voor het lopende financieel beheer van de gemeenten in Nordrhein-Westfalen (NKF-Finanzmanagement- NKF Fivo NRW). Begroting en financieel verslag. 10

11 4. Euregio gevestigd te Gronau (Duitsland) Programma - beleidstaak 1 Relatie inwoners en bestuur - Bestuurlijke samenwerking Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De EUREGIO richt zich op het behartigen van de belangen van de leden tegenover internationale, nationale en andere organisaties. De EUREGIO fungeert als draaischijf voor gemeenten, steden en (Land-)Kreise, burgers, samenwerkingsverbanden, ondernemingen etc. De taken lopen uiteen van adviesverlening en voorlichting via coördinerende werkzaamheden tussen overheden en andere organisaties tot de ontwikkeling en uitvoering van programma s en projecten. In het strategisch concept EUREGIO 2020 zijn drie speerpunten genoemd: Maatschappelijke ontwikkeling: sociaal-culturele ontmoetingen, gezondheid en openbare veiligheid; Economie: innovatie in MKB, arbeidsmarkt en kwalificatie, toerisme; Duurzame ruimtelijke ontwikkeling: ruimtelijke ontwikkeling, infrastructuur en verkeer, energie. 102 Duitse en Nederlandse (uit Twente, Achterhoek en drie uit Drente) gemeenten, Städte, Kreisen en waterschappen. Er zijn drie raadsleden als vertegenwoordigers van de gemeente in het Algemeen Bestuur aangewezen. De bijdrage van de deelnemers is gebaseerd op het aantal inwoners. Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting saldo van baten en lasten eigen vermogen vreemd vermogen bijdrage per inwoner 0,35 0,29 minus 10% 5 0,29 minus 10% - idem totaal Via de GR Regio Achterhoek Risico s Actualiteit/beleidsvoornemens Rapportages De financiële risico s zijn geïnventariseerd met behulp van een risicotabel. Hieruit blijkt dat de risico s matig zijn en zich beperken tot personeelskosten en financiële afwikkeling van Interreg IV A- projecten. Vanaf 2019 wordt er van uitgegaan dat de INTERREG projecten UNLOCK en Grenzeloze Toeristische Innovatie zijn beëindig en dat er geen vervolgprojecten zijn. Om een sluitende begroting met een gelijkblijvend niveau van de lidmaatschapsbijdrage te kunnen presenteren, moet bijzonder aandacht worden gelegd bij het afslanken van het algemeen bedrijfsbeheer. Het saldo van baten en lasten wijkt af daar in 2016 een éénmalig vermogensoverdracht van de Euregio e.v. (de privaatrechtelijke voorganger van de huidige publiekrechtelijke organisatie) heeft plaats gehad. De lidmaatschapsbijdrage zal voor 2017 en 2018 gelijk blijven. Loon- en prijsindex 2%. Begroting en jaarrekening 5 Omdat de gemeente Montferland deelneemt aan twee Euregio s ontvangen we een korting van 10% op de inwonersbijdrage. 11

12 5. Omgevingsdienst Achterhoek gevestigd te Hengelo (Gld) Programma - beleidstaak 1 Relatie inwoners en bestuur - Vergunningsverlening 3 Beheer leefomgeving - Omgevingsvergunning handhaving Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De Omgevingsdienst Achterhoek voert de wettelijke milieutaken uit voor de tien deelnemende gemeenten en de provincie Gelderland. Het gaat hierbij om vergunningverlening, toezichthouden en handhaving van de milieuwetgeving. Hierdoor wordt gewerkt aan een gezonde, schone en veilige leefomgeving voor inwoners en bedrijven in ons werkgebied. De gemeenten Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Lochem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk en Zutphen en de provincie Gelderland De gemeente is met een collegelid vertegenwoordigd in het algemeen bestuur en is tevens lid van het dagelijks bestuur. Met ingang van 2017 is er sprake van outputfinanciering op basis van af te nemen / afgenomen diensten. Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting saldo van baten en lasten gerealiseerd resultaat eigen vermogen n.v.t. n.v.t. - vreemd vermogen n.v.t. n.v.t. - oordeel accountant goedkeurend n.v.t. n.v.t. - overige bijdragen Risico s Actualiteit/beleidsvoornemens Rapportages Medio 2015 is een notitie weerstandsvermogen en risicobeheersing vastgesteld. Op basis van deze notitie zijn de risico s geïnventariseerd en gewogen en zijn het weerstandsvermogen en de weerstandscapaciteit bepaald. De risico s behoren tot de reguliere bedrijfsrisico s zoals loon- en prijsontwikkelingen, ziekteverzuim, risico s taakuitvoering, bezuinigingen deelnemers, werkkostenregeling, omzetbelasting en vennootschapsbelasting. Ultimo 2015: beschikbare weerstandscapaciteit : benodigde weerstandvermogen = ratio 0,92 (matig). Begroting 2017: beschikbare weerstandscapaciteit : benodigde weerstandvermogen = ratio 1,2 (voldoende). Vanaf 2017 is er sprake van output-financiering. De bijdrage van de gemeente (op basis nacalculatie) wordt bepaald door het aantal afgenomen diensten/producten. Er is echter uitgegaan van een gegarandeerde omzet van 98% over 2016 zodat een variatie groter dan 2% niet geaccepteerd kan worden. Loonindex 1,9%, prijsindex 0,9%. Begroting en jaarstukken 12

13 6. Reinigingsdienst de Liemers gevestigd te Zevenaar Programma - beleidstaak 3 Beheer leefomgeving - Afvalverwijdering en -verwerking Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De samenwerking heeft als doel: Het inzamelen van afvalstoffen, als bedoeld in de Wet milieubeheer en de daaruit voortvloeiende verordeningen van de deelnemende gemeenten, voor zover deze taak door de deelnemende gemeenten aan de dienst wordt opgedragen en door het dagelijks bestuur van de dienst wordt geaccepteerd; De verzorging van de eventueel ten behoeve van de Reinigingsdienst in te richten terreinen en gebouwen; De verzorging van de ten behoeve van de Reinigingsdienst aangeschafte materialen en materieel; Alle andere taken, die door de raden der deelnemende gemeenten bij eensluidend besluit worden opgedragen. Gemeenten: Montferland en Zevenaar Een collegelid en drie raadsleden zitten in het algemeen bestuur. Het collegelid is tevens dagelijks bestuurder. De kosten van de RDL worden toegerekend op basis van nacalculatie. De kosten in de begroting vormen de basis voor de voorschotten die de gemeenten Montferland en Zevenaar betalen, de uiteindelijke afrekening volgt op grond van de jaarrekening. Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting saldo van baten en lasten gerealiseerd resultaat eigen vermogen vreemd vermogen oordeel accountant Volgt nog n.v.t. n.v.t. - bijdrage totaal Risico s Actualiteit/beleidsvoornemens Rapportages De RDL is een puur uitvoerende gemeenschappelijke regeling waarvan de lasten redelijk nauwkeurig zijn te ramen en incidenten zeldzaam zijn. Overschotten of tekorten worden bij de jaarrekening afgewikkeld via de deelnemende gemeenten. Als enig risico is de verwerking van grond genoemd in de paragraaf weerstandsvermogen. Hiervoor is een bedrag begroot in 2017 van De grond wordt opgeslagen om te verwerken in grondwerken. Tot nu toe bleek de grond nooit vervuild. Als er toch een keer vervuiling optreedt, kunnen er extra kosten ontstaan. De RDL voert in opdracht van de gemeente de afvalverwijdering en verwerking uit en volgt het beleid dat door de individuele gemeente bepaald wordt. Loon- en prijsindex 1,5%. Begroting en jaarstukken 6 De vaste activa van de RDL is gefinancierd via de gemeente Zevenaar. De boekwaarde bedraagt ultimo 2015 van circa

14 7. GGD Gelre IJssel gevestigd te Apeldoorn Programma - beleidstaak 5 Gezondheid en bevordering gezonde leefstijl - Openbare gezondheid 6 Jeugd, onderwijs en cultuur - Jeugdgezondheidszorg Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De GGD heeft tot doel het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten op het terrein van de openbare gezondheidszorg, zulks met inachtneming van hetgeen in deze regeling nader is bepaald met betrekking tot de taken en bevoegdheden van de GGD. Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk, Brummen, Lochem, Zutphen, Apeldoorn, Voorst, Epe, Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek, Heerde en Hattem. Een collegelid is afgevaardigd in het algemeen bestuur van de regeling. De gemeentelijke bijdrage wordt berekend op basis van een bedrag per inwoner. De niet wettelijke plusproducten worden doorberekend op basis van het aantal geleverde producten tegen de kostprijs. Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting saldo van baten en lasten gerealiseerd resultaat eigen vermogen vreemd vermogen oordeel accountant Goedkeurend en oordeel met beperking 7 n.v.t. n.v.t. - bijdrage per inwoner 13,69 13,70 14,00 - idem totaal Risico s - De GGD werkt (volgens afspraak) met een vuistregel. De benodigde buffer (capaciteit) om risico s op te vangen wordt geschat op een vast % van de omzet. Uit deze rekensom komt Beschikbaar is zodat de ratio weerstandsvermogen 0,98 is. Dit lijkt daardoor redelijk, niet meer dan nodig is. Maar let op! De begroting bevat ook een passage over de risicoanalyse JGZ uittreden. Deze risico s zijn niet gekwantificeerd, maar kunnen zich wél voordoen. - Opgemerkt moet worden dat van de basisproducten 50% van de benodigde weerstandscapaciteit aangehouden moet worden bij de gemeenten (samen ). - De inhoudelijke discussie over de Jeugdgezondheidszorg (JGZ) nadert zijn voltooiing. De op handen zijnde wijziging van de GR GGD is er o.a. op gericht de mogelijkheid te creëren de JGZ uit te nemen. Het uitgangspunt is dat de achterblijvende gemeenten hier geen financieel nadeel van ondervinden. Hiertoe worden bepalingen in de te wijzigen GR opgenomen. De uitwerking daarvan zal zich in de praktijk moeten uitwijzen. Daarom kan dit voor de GGD begroting gevolgen hebben, de verwachting is echter dat dit niet het geval zal zijn. Actualiteit/beleidsvoornemens - De Programmabegroting 2017 is geheel in lijn met de kaders en de doelen uit de Bestuursagenda en de 7 Financiële rechtmatigheid een oordeel met beperking vanwege niet juist uitgevoerde aanbesteding o.b.v. Europese aanbestedingsregels voor en onjuiste afgrenzing van opbrengsten ad

15 7. GGD Gelre IJssel gevestigd te Apeldoorn Uitgangspuntennota De begroting gaat uit van de wettelijke kaders zoals die zijn vastgelegd in de Wet publieke gezondheid (Wpg). - De gehanteerde loon- en prijsindex wijkt af van de Achterhoekse beleidslijn voor gemeenschappelijke regelingen namelijk 2,65% tegen 2,20%. De Achterhoekse gemeenten willen graag een bestuurlijke discussie, om in de nieuwe bestuursperiode (na 2018) andere afspraken te kunnen maken. - De dienstverlening aan vluchtelingen zou door het COA moeten worden betaald. Op dit moment is dat nog onvoldoende geregeld. Rapportages Uitgangspuntennota, begroting en jaarstukken 15

16 8. Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers gevestigd te Doetinchem Programma beleidstaak 6 Jeugd, onderwijs en cultuur - Musea en oudheidkunde Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang Archieven van de deelnemende gemeenten in goede, geordende en toegankelijke staat brengen, beheren en behouden en toezicht houden op de niet overgedragen archieven (uitvoeren wettelijke taak van de gemeenten). Het in stand houden en bevorderen van het cultureel erfgoed in het gebied van de Achterhoek en de Liemers. Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk, Doesburg, Lochem, Zutphen, Rijnwaarden, Westervoort, Zevenaar en Duiven; Provincie Gelderland Een collegelid maakt deel uit van het algemeen bestuur. Vanaf het begrotingsjaar 2015 wordt de bijdrage van de deelnemende gemeenten verdeeld op basis van het aantal meters archief. De bijdrage voor de jaren 2015 tot en met 2018 is bepaald op 115,00 per meter per jaar (in 2017 in totaal ). De bijdrage van de gemeente Montferland is bepaald op afgerond meter namelijk: in beheer 753,630 m collectie 38,609 m over te brengen 600,000 m Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting saldo van baten en lasten gerealiseerd resultaat eigen vermogen vreemd vermogen oordeel accountant n.n.b. n.v.t. n.v.t. - bijdrage per meter archief 115,00 115,00 115,00 - idem totaal Risico s De risico s binnen het Erfgoedcentrum zijn gering. Genoemd zijn subsidie niet wettelijke streek-eigen-taken, loon- en prijsontwikkelingen en cafetariamodel personeel. Een weerstandsvermogen van 10% van de omzet is , wordt voldoende geacht. Actualiteit/beleidsvoornemens Door een nieuwe manier van berekenen is de bijdrage per 2015 verdubbeld. Deze bijdrage is voor de jaren 2015 tot en met 2018 vastgezet. Voor de nieuwe meerjarenbegroting zal eind 2017 een nieuwe meting worden gedaan ten behoeve van de bijdrage. Daarbij zal ook de ontwikkeling van het e-depot voor een kostenverhoging gaan zorgen. De omvang en verdeling hiervan is nog onduidelijk. Rapportages Begroting en jaarstukken. 16

17 9. Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de Liemers gevestigd te Zevenaar Programma - beleidstaak 6 Jeugd, onderwijs en cultuur - Onderwijshuisvesting Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De samenwerking heeft als doel de uitvoering, de financiering en bekostiging van de gemeentelijke taak op het gebied van de huisvesting van het voortgezet onderwijs. Gemeenten: Duiven, Montferland en Zevenaar Een collegelid is afgevaardigd in het algemeen bestuur van de regeling. De bijdrage van de deelnemende gemeenten is afhankelijk van het aantal leerlingen van het voortgezet onderwijs dat in gemeente, voor wat betreft het voortgezet onderwijs, is gehuisvest op de teldatum 1 oktober van het voorgaande kalenderjaar. Jaarlijks wordt bij de begroting het aantal leerlingen voor het begrotingsjaar vastgesteld. Daarbij wordt de weging van de soort voortgezet onderwijs in acht genomen. Onder weging wordt verstaan de factor die het Rijk hanteert bij de berekening van de vergoeding per leerling voor huisvestingslasten in de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds. Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting saldo van baten en lasten gerealiseerd resultaat eigen vermogen vreemd vermogen oordeel accountant - bijdrage aan Risico s Actualiteit/beleidsvoornemens Rapportages De verrekening van de werkelijke kosten met de door de afzonderlijke gemeenten Montferland, Duiven en Zevenaar verschuldigde bijdragen aan de gemeenschappelijke regeling geschiedt via de centraal aangehouden egalisatiereserve huisvesting VO bij de gemeente Zevenaar. Geen. Begroting en jaarstukken (eens per jaar). 17

18 10. Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland gevestigd te Apeldoorn Programma - beleidstaak 7 Maatschappelijke ondersteuning en veiligheid - Veiligheid Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang Het behartigen van de belangen van de gemeenten op het terrein van de brandweerzorg, rampenbestrijding en crisisbeheersing en geneeskundig hulpverlening met behoud van de lokale verankering, zoals neergelegd in de Wet Veiligheidsregio s. Uit te voeren taken: brandweer, GHOR en gemeentelijke en regionale rampenbestrijding. Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk, Brummen, Lochem, Zutphen, Apeldoorn, Voorst, Epe, Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek, Heerde en Hattem. De burgemeester is q.q. lid van het algemeen bestuur. De deelnemende gemeenten dragen voor het concern VNOG bij op basis van het aantal inwoners. De bijdrage voor de cluster Brandweer Achterhoek West is gebaseerd op een combinatie van verdeelsleutels namelijk het aantal inwoners, kapitaallasten en historische kosten. Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting saldo van baten en lasten gerealiseerd resultaat eigen vermogen vreemd vermogen oordeel accountant nog niet afgerond n.v.t. n.v.t. - bijdrage Risico s Door de structuur van de organisatie is de VNOG voor haar inkomsten sterk afhankelijk van de overheid. Dit heeft belangrijke invloed op de bedrijfsvoering. Ultimo 2015 is de ratio van het weerstandsvermogen 2,1 wat ruim voldoende is. De taakstellingen uit de Kadernota van 2,4 miljoen in 2020 zijn als stelposten opgenomen in deze begroting, omdat de inhoudelijke concretisering van deze taakstellingen nog niet is afgerond. Indien hierin niet op korte termijn wordt voorzien, dan schuilt hierin voor de gemeenten een reëel financieel risico. Niet alle taken die binnen de VNOG worden uitgevoerd zijn wettelijke taken. Het kan zijn dat de VNOG hierover vennootschapsbelasting moet gaan betalen, waarin in deze begroting niet is voorzien. Door de VNOG is een aantal risico s benoemd waarvan het merendeel valt binnen de normale risico s van de bedrijfsvoering. Op een fors aantal plaatsen voldoen de posten en kantoorlocaties formeel niet aan de Arbowet door het ontbreken van een risicoinventarisatie. Actualiteit/beleidsvoornemens Ten gevolge van VNOG-risicogericht (als uitwerking van het voormalige project MOED) staat ook 2016 in het teken van de reorganisatie. De organisatiestructuur binnen de VNOG met bijbehorende verantwoordelijkheden verandert en daardoor volgt ook de programmering, die u in deze begroting aantreft. Na implementatie van VNOG-risicogericht wordt aan alle gemeenten een vergelijkbare kwaliteit van brandweerzorg geleverd in relatie tot de risico s in dat gebied. 18

19 10. Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland gevestigd te Apeldoorn In 2016 is een onderzoek gestart om inzicht te krijgen of de kapitaallasten voldoende zijn om de toekomstige investeringen te dekken. Dit onderzoek is nog niet afgerond, maar de verwachting is dat het totaal binnen de gereserveerde kapitaallasten blijft. Met ingang van 2016 zijn alle voormalige clusterbegrotingen geïntegreerd tot één totale VNOG-begroting. Met ingang van 2017 wordt de bijdrage aan de VNOG doorberekend op basis van het gemeentefondsmodel ondanks de herverdeelverschillen. Hierbij is een groeipad van drie jaren bepaald. Voor Montferland is dit een fors financieel nadeel namelijk over de jaren 2017 t/m 2020: , , en Dit komt bovenop de niet gerealiseerde taakstelling uit de Montferlandse KTD. Door middel van een zienswijze is hiervoor wederom aandacht gevraagd en is verzocht een meer solidaire oplossing uit te werken om het financieel nadeel voor de nadeelgemeenten structureel en substantieel terug te brengen in de vorm van een meer structurele demping. Rapportages Kadernota, begroting, Financiële verkenning (najaar) en jaarstukken. 19

20 11. Laborijn (voorheen Wedeo) gevestigd te Doetinchem Programma beleidstaak 8 Werk en Inkomen - Sociale werkvoorziening Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De uitvoeringsorganisatie Laborijn heeft tot taak zorg te dragen voor een effectieve en efficiënte uitvoering van de arbeidsparticipatie, arbeidsondersteuning en bijstand. Voor Montferland betreft dat alleen de taak uit de Wet sociale werkvoorziening. Gemeenten: Montferland, Doetinchem en Oude IJsselstreek De gemeente is met één collegelid vertegenwoordigd in het algemeen bestuur. Het collegelid is tevens lid van het dagelijks bestuur wanneer het dagelijks bestuur beraadslaagt over de gevolgen van de voorgenomen uittreding van het college van Montferland. De bijdrage van de deelnemende gemeenten is onderscheiden in een bijdrage in een eventueel negatief exploitatieresultaat en de doorbetaling van de Rijkssubsidie WSW. Laborijn draagt zorg voor doorbetaling van de subsidie aan andere SW-bedrijven waar inwoners uit Montferland werkzaam zijn (vooral Presikhaaf). Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting saldo van baten en lasten gerealiseerd resultaat eigen vermogen n.v.t. n.v.t. - vreemd vermogen n.v.t. n.v.t. - oordeel accountant nog niet beschikbaar n.v.t. n.v.t. - bijdrage per fte WSW bijdrage totaal overige bijdragen n.l. doorbetaling rijkssubsidie Risico s De deelnemende gemeenten zijn aansprakelijk voor eventuele tekorten en de financiële gevolgen van een opheffing van de verbonden partij naar rato van het aantal WSW-medewerkers, herleid naar fulltime equivalenten, van hun gemeente. De norm weerstandsvermogen (de reserve bedrijfsrisico) is bepaald op 35% van het balanstotaal met een minimum van 4,1 miljoen. Eind 2015 is het saldo van de reserve bijna 3,7 miljoen. Hiermee ligt het weerstandvermogen op de peildatum ruim 4 ton onder de berekende norm. De gemeente Montferland is niet aansprakelijk voor tekorten uit de uitvoering door de uitvoeringsorganisatie van andere taken dan de WSW. Voor het jaar 2016 is voor de WSW-taak ook gegarandeerd dat een tekort niet verhaald zal worden. Actualiteit/beleidsvoornemens Besloten is door de gemeenteraad: 1. de uitvoering van het groenonderhoud per 1 januari 2017 in eigen beheer te nemen; 2. per gelijke datum het personeel in SW-dienstverband over te nemen; 3. een dienstverleningsovereenkomst te sluiten met Laborijn voor het overige personeel in SW-dienstverband. Het college heeft inmiddels het voornemen kenbaar gemaakt uit te treden uit de regeling onder voorbehoud van goedkeuring door de gemeenteraad. Rapportages Begroting, tussenrapportages en jaarstukken van Laborijn. 20

21 12. Stadsbank Oost Nederland gevestigd te Enschede Programma - beleidstaak 8 Werk en Inkomen - Schuldhulpverlening Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De bank is een kredietbank en heeft tot doel om een, zowel vanuit een bedrijfseconomische alsook maatschappelijke optiek bezien, verantwoord pakket van financiële dienstverlening aan te bieden aan de inwoners van de deelnemende gemeenten. Gemeenten: Aalten, Almelo, Berkelland, Borne, Bronckhorst, Dinkelland, Enschede, Haaksbergen, Hellendoorn, Hengelo, Hof van Twente, Lochem, Losser, Montferland, Oldenzaal, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Rijssen-Holten, Tubbergen, Twenterand, Wierden en Winterswijk. De gemeente is in het algemeen en dagelijks bestuur vertegenwoordig door een collegelid. De gemeente betaald vanaf 1 januari 2016 aan de Stadsbank naar rato van de afgenomen dienstverlening (75%) en het aantal huishoudens (25%). Jaarrekening 2015 Begroting 2016 Begroting saldo van baten en lasten gerealiseerd resultaat eigen vermogen vreemd vermogen n.v.t. - oordeel accountant goedkeurend n.v.t. - bijdrage: standaard dienstverlening bestaanskosten additionele dienstverlening totaal Risico s Actualiteit/beleidsvoornemens De weerstandscapaciteit is ultimo ,9 miljoen is 22% van de personele uitgaven (normstelling 15%). De financiële risico s betreffen het volumebeleid van de gemeenten, de kredietomzet, vennootschapsbelasting en de WVA. Daarnaast is een aantal risico s op eigendommen en overige beschreven. In het geheel zijn de risico s redelijk goed afgedekt. Vanaf 1 januari 2016 werkt de Stadsbank met het nieuwe dienstverlenings- en bekostigingsmodel. Dit nieuwe bekostigingsmodel heeft invloed op de wijze van kostentoerekening naar de deelnemende gemeenten. De primaire diensten betreffen directe kosten die worden doorberekend als kostprijs per dienst. De materiële kosten en ondersteunde diensten worden als indirecte kosten middels de jaarlijkse bestaansbijdrage (bestaanskosten) voldaan. De Stadsbank is afhankelijk van het schuldhulpverleningsbeleid van de verschillende deelnemende gemeenten. De bekostigingssystematiek is zodanig vormgegeven dat als een gemeente ervoor kiest om als gevolg van een beleidswijziging minder diensten af te nemen, die gemeente voor een bepaalde periode in de kosten van de afbouw voorziet. De indexering van de tarieven is bepaald op 2,3% en die voor de bestaanskosten op 1,1%. Rapportages Begroting en jaarstukken. 21

22 4.2 Vennootschappen en coöperaties 13. Alliander gevestigd te Arnhem Programma - beleidstaak Algemene dekkingsmiddelen - Deelnemingen / beleggingen Kernactiviteiten Activiteiten binnen het wettelijk netbeheer zoals aanleg en onderhoud van elektriciteits- en gasnetwerken. Activiteiten die binnen het regulier netbeheer behoren zoals levering, installatie en beheer van trafo s en meters. Bestuurszetel De portefeuillehouder Financiën is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financiën Jaarverslag 2014 Jaarverslag 2015 Begroting aandelen o aantal o waarde =0,36% 5, =0,36% 5, =0,36% 5,00 - jaarresultaat dividenduitkering o per aandeel o totaal 0, , , o dividendrendement 3,5% 2,3% - eigen vermogen vreemd vermogen solvabiliteit 54% 56% - Overige De netto winst is gedaald door hogere kosten en lagere bijzondere baten. De solvabiliteit voldoet ruim aan de gestelde doelen. Het dividendniveau ligt structureel op 80 miljoen is voor Montferland. In 2017 wordt éénmalig een boekwinst vanwege verkoop Endinet (ruilverkaveling netwerken tussen Alliander en Enexis) gerealiseerd waardoor een extra dividenduitkering van circa verwacht wordt in 2017.Voor 2016 wordt een lager bedrijfsresultaat verwacht. 14. Vitens gevestigd te Zwolle Programma - beleidstaak Kernactiviteiten Bestuurszetel Algemene dekkingsmiddelen - Deelnemingen / beleggingen Het leveren van drinkwater tegen lage operationele kosten met een kwaliteit en leveringszekerheid op een hoog peil. De portefeuillehouder Financiën is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financiën Jaarverslag 2014 Jaarverslag 2015 Begroting aandelen o aantal o waarde =0,601% 1, =0,601% 1, =0,601% 1,00 - jaarresultaat dividenduitkering o per aandeel o totaal 2, , , eigen vermogen vreemd vermogen solvabiliteit 24,6% 27,5% 30% Overige De solvabiliteit is eind 2015 weer boven de gestelde norm van 25%. Het percentage van de uit te keren dividend is gehandhaafd op 40%. Voor 2016 wordt een daling van de 22

23 14. Vitens gevestigd te Zwolle uitkering verwacht naar 2,47 per aandeel. Het rendement zal de komende jaren nog verder dalen als gevolg van de maximale rendementsvergoeding (WACC). 15. Bank Nederlandse Gemeenten gevestigd te Den Haag Programma - beleidstaak Algemene dekkingsmiddelen - Deelnemingen Kernactiviteiten BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde dienstverlening draagt BNG bij aan het zo laag mogelijk houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burgers. BNG verleent financiële diensten op maat voor gemeenten, gemeenschappelijke regelingen, waterschappen, provincies en andere decentrale overheidsinstellingen. Bestuurszetel De portefeuillehouder Financiën is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financiën Jaarverslag 2014 Jaarverslag 2015 Begroting aandelen o aantal =0,035% =0,035% =0,035% o waarde 2,50 2,50 2,50 - jaarresultaat dividenduitkering o per aandeel 0,57 1,02 1,25 o totaal eigen vermogen vreemd vermogen solvabiliteit 9 24% 27% Overige De kredietrating van de bank is AA+. De bank is daarmee een van de veiligste banken in de wereld. Er is wederom 25% van de netto winst aan dividend uitgekeerd. Voor 2016 durft de bank geen uitspraak te doen over de winst gelet op de aanhoudende onzekerheden. 16. Achterhoekse Groene Energie Maatschappij (coöperatie u.a.) Programma 3 Beheer leefomgeving; beleidstaak Milieu Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De doelstellingen van Agem zijn: - bereiken energieneutraliteit in aanpakken afvalprobleem (mest) - stimuleren regionale economie en innovatie - stimuleren nieuwe werkgelegenheid - stimuleren sociale cohesie en burgerparticipatie Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk In de algemene ledenvergadering vertegenwoordigd de portefeuillehouder Milieu de gemeente De gemeente brengt een startkapitaal in van circa in een periode van vijf jaren (2012 tot en met 2016). Jaarverslag 2014 Jaarverslag 2015 Begroting Eigen vermogen exclusief hybride kapitaal 9 Tier 1-ratio (conform de Basel II regelgeving). 23

24 16. Achterhoekse Groene Energie Maatschappij (coöperatie u.a.) - jaarresultaat eigen vermogen vreemd vermogen oordeel accountant goedkeurend - - idem totaal Overige In 2012 is ingebracht; in 2016 is de laatste bijdrage van circa gedaan. De gemeente is als lid van de coöperatie niet aansprakelijk voor een financieel tekort. 17. N.V. Cultureel Centrum Amphion te Doetinchem Programma - beleidstaak 6 Jeugd, onderwijs en cultuur - Kunst Kernactiviteiten Bestuurszetel De kernactiviteit is het in stand houden en exploiteren van een cultureel centrum in de gemeente Doetinchem ter bevordering van het culturele leven in oostelijk Gelderland. De portefeuillehouder Cultuur is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. De aandeelhoudende gemeenten zijn: Doetinchem 89,06% Oude IJsselstreek 3,91% Bronckhorst 3,59% Montferland 3,44% 570 aandelen 25 aandelen 23 aandelen 22 aandelen Financiën Jaarrekening Jaarrekening 2015 Begroting aandelen o aantal o waarde jaarresultaat eigen vermogen vreemd vermogen Overige In 2010 is een éénmalige bijdrage voor de nieuwbouw van de schouwburg gedaan van De gemeente Doetinchem neemt de volledig lasten van de exploitatie op zich. Als gevolg van de gevelproblematiek van de schouwburg heeft Amphion liquiditeitsproblemen die d.m.v. een garantstelling door de gemeente Doetinchem van in totaal vooralsnog afgedekt zijn. Afgesproken is dat bij een betalingsverplichting die hieruit ontstaat de deelnemende gemeenten naar rato van de aandelen bijdragen (Montferland maximaal ). 4.3 Stichtingen en verenigingen 18. Stichting Achterhoek Toerisme Programma - beleidstaak 4 Economie en toerisme Toerisme en recreatie Kernactiviteiten De kernactiviteit is het verder uitbouwen van de marktpositie van de toeristische-recreatieve sector in de Achterhoek om maximaal rendement te halen uit de werkgelegenheids- en bestedingseffecten voor de regio. De stichting vervult ook de functie van routeontwikkelaar en beheerder 10 Niet gecontroleerde concept-jaarrekening 24

25 18. Stichting Achterhoek Toerisme Bestuurszetel De portefeuillehouder vrijetijdseconomie is bestuurslid. De deelnemende gemeenten zijn: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Lochem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk en Zutphen Financiën Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2015 Begroting jaarresultaat eigen vermogen vreemd vermogen controleverklaring goedkeurend goedkeurend Overige 4.4 Overige 19. Samenwerkingsovereenkomst Rekenkamercommissie Berkelland, Bronckhorst, Lochem en Montferland Programma 1 Relatie inwoners en bestuur; beleidstaak Bestuursondersteuning raad Kernactiviteiten Bestuurszetel Het (laten) uitvoeren van onderzoeken naar de doelmatigheid, doeltreffendheid en rechtmatigheid van gemeentelijk beleid ter ondersteuning van de controlerende rol van de gemeenteraad. De gemeenten Berkelland, Bronckhorst, Lochem en Montferland. In de klankbordgroep zijn twee raadsleden vertegenwoordigd. De gemeentelijke bijdrage wordt berekend op basis van een bedrag per inwoner. Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2015 Begroting bijdrage per inwoner 0,90 0,90 0,90 - totale bijdrage jaarresultaat Overige De samenwerkingsovereenkomst loopt tot 1 januari In het kader van de kerntakendiscussie is door de gemeenteraad besloten per die datum de rekenkamerfunctie anders in te richten en het budget te beperken tot De rekenkamercommissie is geen rechtspersoon maar een personele unie. Penvoerder is vanaf 2015 de gemeente Bronckhorst. Het cumulatieve positieve saldo van de jaarresultaten is ultimo Het saldo wordt naar rato over de deelnemend gemeenten verdeeld bij beëindiging van de samenwerkingsovereenkomst. Er zijn geen risico s. 25

26 20. Samenwerkingsovereenkomst bedrijventerreinen West Achterhoek Programma 4 Economie en toerisme; beleidstaak Economische ontwikkeling Kernactiviteiten Het ontwikkelen van het Regionaal Bedrijventerrein Achterhoek (RBT) te Doetinchem en de uitbreiding van het Euregionaal Bedrijventerrein Montferland (EBT) te s-heerenberg. Van het positieve saldo na verevening tussen het RBT en EBT trekkingsrecht voor de gemeenten te laten plaatsvinden voor de herstructurering-, revitaliserings- en transformatieopgaven van de deelnemende gemeenten. Bestuurszetel De gemeenten Bronckhorst, Doetinchem, Montferland en Oude IJsselstreek. De stuurgroep waarin van de vier gemeenten de portefeuillehouder is vertegenwoordigd is verantwoordelijke voor de ontwikkeling van RBT en EBT op basis van in de overeenkomst opgesomde mandaten. De gemeenten zijn verantwoordelijk en dragen financiële risico s bij een negatieve grondexploitatie na verevening tussen RBT en EBT volgens de verdeelsleutel: Doetinchem Montferland Oude IJsselstreek Bronckhorst 35% 25% 20% 20% Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2015 Begroting verwacht verlies A18 Bedrijventerrein Doetinchem n.v.t. - storting in verliesvoorziening A18 Bedrijventerrein (25%) n.v.t. Overige Uit de risico-inventarisatie blijkt dat de exploitatie A18 Bedrijventerrein te Doetinchem een negatief resultaat verwacht wordt van circa 7,4 miljoen. Het aandeel van Montferland hierin is 25% zodat een verliesvoorziening van circa 1,8 miljoen is getroffen. Het verwacht exploitatieresultaat van het EBT te s-heerenberg is positief. Jaarlijks worden de beide exploitatieopzetten geactualiseerd. De resultaten van beide exploitaties worden verevend en gestort in het HRT-fonds. 26