Jaarrekening inhoudsopgave 1. JAARREKENING Verlies- en winstrekening Toelichting op de lasten en baten. Balans per 31 december 2014

Transcriptie

1

2 Jaarrekening 2014 inhoudsopgave 1. JAARREKENING 2014 Verlies- en winstrekening 2014 Toelichting op de lasten en baten Balans per 31 december 2014 Toelichting op de balans 2. VASTSTELLING JAARVERSLAG dd. 16 juli 2015

3 lasten tuintechnisch educatie totaal tuintechnisch educatie totaal a. Tuintechnische dienst 1. personeelskosten 2. inhuur personeel id banen overige personeelskosten vrijwilligers b. Cnme 1. personeelskosten inhuur personeel id banen overige personeelskosten vrijwilligers kosten cnme c. Horeca kosten d. Winkelkosten e. Promotiekosten f. Opstallen g. Huisvestingskosten h. Algemene kosten i. Kantoorkosten resultaat

4 baten tuintechnisch educatie totaal tuintechnisch educatie totaal a. Tuintechnische dienst 1. subsidie gemeente maecon/wozl eigen inkomsten b. Cnme 1. subsidie gemeente Kerkrade gemeente Heerlen maecon/wozl eigen inkomsten projecten c. Horeca d. Winkel e. Promotie / evenementen resultaat negatief

5 Toelichting staat lasten en baten 2014 a. Tuintechnische dienst LASTEN personeelskosten 0 salariskosten directie tlv salarisbudget gemeente Kerkrade 0 2. inhuur personeel 0 Kosten W S W medewerkers in tuin 0 collectiebeheerder 0 3. id banen In-/doorstroombanen betreft 1 Fte overige personeelskosten 376 Betreft dienstkleding, bijscholing, eigen gebruik horeca etc vrijwilligers 709 Onkostenvergoeding voor vrijwilligers 709 b. C n m e 1. personeelskosten salariskosten directie tlv salarisbudget gemeente Kerkrade 0 salariskosten van 2 coördinatoren inhuur personeel 0 Kosten W.S.W. parttime-medewerkers 0 3. id banen In-/doorstroombanen betreft 1 Fte overige personeelskosten 120 Betreft dienstkleding, bijscholing, eigen gebruik horeca etc vrijwilligers 84 Representatiekosten vrijwilligers kosten cnme 710 Betreft lessen, projecten en cursussen 710

6 Toelichting staat lasten en baten 2014 c. Horeca kosten Inkoopkosten koffie, frisdrank, vlaaien etc d. Winkelkosten Inkoopkosten van diverse artikelen e. Promotiekosten Kosten voor: representatie 116 assurantie kantoorbenodigdheden, publicaties, advertenties e.d Tuinevenementen: Fairs Open dagen/paas/kerst/ kinder doe-dagen 897 Tuinactiviteiten ( o.a. kraamhuur) f. Opstallen 868 Onderhoudskosten voor: theehuisje 868 g. Huisvestingskosten 0 Betreft elektriciteit, gas water, gemeentelijke belastingen e.d. tuin 0 cnme 0 h. Algemene kosten Betreft representatie, assurantie, bestuurskosten e.d. tuin 755 cnme 632 i. Kantoorkosten Betreft drukwerk, telefoon, porto e.d. tuin cnme

7 Toelichting staat lasten en baten 2014 BATEN 2014 a. Tuintechnische dienst 1. subsidies Maecon/WOZL eigen inkomsten Betreft entree, donateuren, giften, verhuur e.d b. C n m e 1. subsidies Ontvangen bedragen: Gemeente Kerkrade Gemeente Heerlen Maecon/WOZL eigen inkomsten Opbrengsten: lessen cursussen projecten Betreft diverse projecten, zoals boomfeestdag, waterprojecten c.horeca Opbrengsten verkoop koffie,thee, fris en vlaaien d.winkel Verkoop diverse artikelen e.promotie/evenementen Opbrengsten activiteiten : kinderactiviteiten straatmarkt Herfst Fair Lentefair Engelse Fair tuinevenementen ov ( o.a.kwekerijdag, winterfair)

8 Stichting Botanische Tuin Balans per 31 december Materiële vaste activa 3 3 a. theehuisje 1 b. kweekkas 1 c. woonunits 1 2. Vlottende activa Voorraden Debiteuren Liquide middelen Kas ING(Postbank) ING(Spaarrekening) RABO SNS rc ABNAMRO SNS top 33 SNS optima 433 TOTAAL ACTIVA Reserves en voorzieningen Reserve algemeen Project adoptie Voorz salkst Licom personeel Voorz wetensch expertise Saldo lopend jaar Kortlopende schulden Crediteuren TOTAAL PASSIVA

9 Toelichting balans 1. Vaste activa 3 a. theehuisje 1 b. kweekkas 1 c. woonunits 1 De gebouwen zijn eigendom van de gemeente Kerkrade en zodoende niet tegen de daadwerkelijke marktwaarde gewaardeerd op de balans. 2. Vlottende activa Voorraden per 31 december Voorraad horeca artikelen 200 Voorraad verkoop artikelen 450 Voorraad kantoor artikelen 500 Voorraad kopieerpapier 75 Emballage 624 Debiteuren gemeente maecon dec belastingdienst Liquide middelen betreft de saldi per 31 december Kas ING(Postbank) RABO SNS rc 124 SNS top SNS optima 33 ABNAMRO

10 Toelichting balans 4. Reserves en voorzieningen Reserve algemeen saldo 31 december resultaatbestemming Voorgesteld wordt om het netto resultaat over 2014 ten gunste te brengen van de reserve algemeen. 5. Kortlopende schulden Crediteuren loonbelasting premies museumvereniging 531 museumregister 303 habets 76 terug dub bet 741 siz premie 491 reservering vu 1.188