Pagina 3 samenstelling bestuur per 31 december Pagina 7 balans & rekening van baten & lasten

Transcriptie

1 1

2 Inhoudsopgave: Pagina 2 inhoudsopgave Pagina 3 samenstelling bestuur per 31 december 2012 Pagina 4 bestuursverslag Pagina 5 bestuursverslag vervolg Pagina 6 begroting 2012 Pagina 7 balans & rekening van baten & lasten Pagina 8 toelichting op de balans Pagina 9 toelichting op de rekening van baten & lasten Pagina 10 bestuursverklaring Pagina 12 begroting

3 Samenstelling bestuur Stichting Leergeld Nijmegen Per 31 december 2012: J. Ramaekers Mevr. C van Wely J. Pouwels D. van Bennekom Mevr. E. Bunt Mevr. M. Grond Mevr. B. Hendriks voorzitter secretaris penningmeester lid lid lid lid 3

4 BESTUURSVERSLAG bij Jaarrekening 2012 van de Stichting Leergeld Nijmegen Terugkijkend op het boekjaar 2012 is het bestuur van menig, dat sprake is geweest van een enerverend jaar, dat zich kenmerkt door een viertal zaken: Een toename van de vraag om ondersteuning vanuit de klanten, enerzijds te verklaren uit de economische omstandigheden, die doelgroep vergrotend werken en anderzijds uit het ontstaan van een nieuwe doelgroep, de mensen die door het hebben van twee hypotheken in de problemen zijn gekomen, waarbij als gevolg de kinderen in een vergelijkbare problematiek terecht komen als de kinderen uit de oorspronkelijke doelgroep; Een wijziging in de personele samenstelling binnen het kantoor. Hierbij is te vermelden, dat een zeer ervaren kracht begin september 2012 ontslag heeft genomen en er daarna twee nieuwe medewerksters zijn aangesteld. De stichting werd hierdoor geconfronteerd met een achterstand in kennis van de kantoorprocessen en moest in hoge mate terugvallen op de bij een van de kernvrijwilligsters aanwezige proceskennis. Deze situatie leidde ultimo 2012 tot een substantiële achterstand in dossierverwerking (in januari 2013 lagen bij de start nog 460 dossiers uit 2012 op verwerking te wachten). Het gevolg hiervan was tweeledig: er ontstond voor de klant een langere wachttijd op ondersteuning, dan men van Leergeld gewend was en het boekhoudkundige proces lees: de totstandkoming van de Jaarrekening 2012 en de rapportages over liep vertraging op, omdat de afsluiting van het boekjaar 2012 pas op 22 maart 2013 kon worden gerealiseerd. Het bestuur besloot medio 2012, dat er gezien de groei in aanvragen om ondersteuning en de ontstane overwerk situatie - een duidelijke slag in de professionalisering van de kantoorprocessen diende te worden gemaakt. De penningmeester heeft de opdracht gekregen om in de tweede helft van 2012 de werkprocessen om te buigen in een meer doelmatige invulling via de zogenaamde Van der Wal software (Microsoft Acces) van Leergeld Nederland en in januari 2013 te starten met verwerking via Lisy-Reg. Lisy-Reg is het registratieprogramma, dat Leergeld Nederland aan de afzonderlijke Leergeld Stichtingen aanbiedt om uiteindelijk beter landelijk te kunnen consolideren. Alle verwerkingen in 2013, die te maken hadden met gebeurtenissen in 2012 zijn in 2013 nog geregistreerd in de Van der Wal software en alle 2013 gebeurtenissen zijn in Lisy-Reg verwerkt. Zo ontstond een duidelijke scheiding in de verwerking voor beide boekjaren en werd de interne en externe verslaggeving geoptimaliseerd. Vanuit bedrijfskundig perspectief gezien is het bedrijfsresultaat 2012 van negatief, ongewenst. Echter, de oorzaak van dit resultaat was voorspelbaar. Bij de start van het boekjaar 2012 is door de gemeente Nijmegen 97 % van onze inkomsten aangegeven, dat zij van mening was dat het eigen vermogen van de 4

5 Stichting Leergeld (en van de Stichting Jeugdsportfonds) te hoog was. Als gevolg daarvan heeft de gemeente Nijmegen besloten de subsidie voor 2012 in vergelijking met die van 2011 te verminderen, waardoor interen op het eigen vermogen van de stichting het gevolg was. Het bestuur besluit de resultaatbestemming 2012 als volgt te verwerken: 1. Verrekening met de bestemmingsreserve (surplus subsidie gem Nijmegen 2007), die ultimo 2011 een waarde had van ,36. De bestemmingsreserve wordt door de resultaatverdeling 2012 geëlimineerd. 2. Het restant resultaat boekjaar 2012 bedraagt ,-- = Dit resterende deel van het resultaat 2012 komt ten laste van de Algemene reserve, die op ultimo ,-- bedroeg. Dit impliceert dat de Algemene reserve op 31 december bedraagt. Conclusie: de Stichting Leergeld Nijmegen heeft substantieel op haar eigen vermogen ingeteerd (80 k). Bij de totstandkoming van de Jaarrekening 2012 ten kantore van Accon accountants in Den Bosch is geconcludeerd, 1) dat de administratieve processen binnen de Stichting Leergeld Nijmegen op orde zijn, 2) de verwerking van aanvragen binnen Lisy-Reg en de automatische verwerking daarna in Lisy-Fin (Twinfield,) zonder personele tussenkomst, een maximale optimalisatie van de werkprocessen garandeert, 3) het boekhoudkundige verwerkingsproces in Twinfield zodanig is ingericht, dat consolidatie voor Leergeld Nederland maximaal gegarandeerd is. Voor 2013 concludeert het bestuur met genoegen, dat de achterstand in te verwerken dossiers uit 2012 en de verwerking van de nieuwe dossiers uit 2013 met verve ter hand is genomen door de dames op kantoor, inclusief de kern-vrijwilligster en er nu sprake is van een normale werkdruk binnen de kantoororganisatie. Inmiddels heeft de gemeente Nijmegen haar subsidiebeleid voor 2013 kenbaar gemaakt aan de Stichting Leergeld (en aan de stichting Jeugdsportfonds Nijmegen), waarbij gezien de maandelijkse toekenningen een substantiële verhoging t.o.v. de subsidie uit 2012 wordt gerealiseerd. Niettemin is het bestuur van mening, dat een scherpe controle op de uitputting van de budgetten in 2013 noodzakelijk is, omdat ook voor 2013 een tekort van wordt verwacht.. Het bestuur is voornemens om de samenwerking van haar beide stichtingen Leergeld Nijmegen en Jeugdsportfonds Nijmegen in 2013 binnen de kantooromgeving te intensiveren, door verwerking van JSF-aanvragen niet meer extern, maar binnen het kantoor te realiseren. Dit leidt tot beter zicht op de aanvragen en de verwerking via JSF Nederland voor kantoor en bestuur. Tot slot dankt het bestuur haar kantoorpersoneel en de externe en de interne vrijwilligers voor de grote inzet, die er toe heeft geleid dat aanzienlijk meer kinderen in de gemeente Nijmegen in 2012 konden MEEDOEN, want NU MEEDOEN IS STRAKS MEETELLEN!. 5

6 6

7 1. Balans Stichting Leergeld Nijmegen per 31 december 2012 ACTIVA 31 december december 2011 Vaste activa Materiele vaste activa Vorderingen Overige vorderingen Liquide middelen PASSIVA Eigen vermogen Kortlopende schulden Crediteuren 100 Vakantiegeld Loonbelasting en pensioenpremie Vooruitontvangen bedragen / Instrumentenfnds Overige schulden Rekening van Baten & Lasten Stichting Leergeld Nijmegen 2012 Baten Subisidie Gemeente Nijmegen (cultuur) Subisidie Gemeente Nijmegen (ouderbijdrage) Stichting Jeugdsportfonds Nijmegen Overige baten Rente Lasten Directe hulpverlening Personeelslasten Kantoorkosten Overige kosten Afschrijvingskosten Resultaat

8 3.1 Toelichting op de balans Stichting Leergeld Nijmegen per 31 december 2012 Vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven Aanschafwaarde per 1 januari Investeringen Cum. Afschrijvingen materiele vaste activa Afschrijving boekjaar 666 Boekwaarden per 31 december Vorderingen Rente Raborekening JSF JSF JSF 2010 overig Liquide middelen Kas Rabobank Rabobank BedrijfsTeleRekening Stand per 31 december Eigen vermogen Algemene Reserve per 1 januari Resultaat boekjaar deel Algemene Reserve per 31 december Bestemmingsreserve (surplus subsidie Gemeente Nijmegen 2007) Resultaat boekjaar deel Kortlopende schulden Te betalen vakantiegeld Loonbelasting Pensioenpremies Overige schulden Nog te betalen bankkosten Nog te betalen directe hulpverlening Nog te betalen declaraties Nog te betalen kosten kerstborrel 312 Nog te betalen algemene kosten Verschil tussenrekening lonen Vooruit ontvangen inz. Instrumentenfonds

9 3.2 Toelichting op Rekening van Baten & Lasten Stichting Leergeld Nijmegen Susidie Gemeente Nijmegen Gemeente Nijmegen tbv cultuur Gemeente Nijmegen tbv organisatiekosten Te kort gemeentelijke subsidie Susidie Gemeente Nijmegen Gemeente Nijmegen tbv ouderbijdrage Gemeente Nijmegen tbv organisatiekosten Overschot gemeentelijke subsidie Stichting Jeugdsportfonds Nijmegen JSF tbv sport JSF tbv uitvoeringskosten Overige Baten Donaties Instrumentenfonds Overig incl rek Rente Rente Rabo BedrijfsTeleRekening Lasten t.b.v. directe hulpverlening JSF tbv sport Cultuur Overig cultuur Ouderbijdrage Personeelskosten Bruto Lonen Sociale lasten ,1% ,4% Pensioenpremie Kosten vrijwilligers Kosten bestuur Kilometervergoedingen Opleidingskosten Parkeerkosten Kantoorkosten Huur Telefoonkosten Internetkosten Kantoorbehoeften Drukwerk Portikosten Abonn en contributies 24 Administratiekosten en Accountantskosten Overige kantoorkosten -11 Diverse computerkosten Overige kosten Bankkosten + rente Best aansprakelijkheidsverzekering Representatiekosten/fondswervende acties Overige bestuurskosten Contributie Leergeld Nederland Afschrijvingskosten Afschrijving materiele vaste activa

10 10

11 11

12 Begroting Stichting Leergeld Nijmegen 2013 Baten Gemeente Nijmegen tbv cultuur Gemeente Nijmegen tbv schoolfonds Gemeente Nijmegen tbv sport/jsf Gemeente Nijmegen tbv zwemmen Gemeente Nijmegen tbv uitvoeringskosten Eigen werving 600 Rente Rabo LG-N spaarrekening 800 Totale Baten: Lasten Directe hulpverlening Leergeld Cultuur Leergeld Schoolkosten sport/jsf Zwemmen Personeelskosten bruto lonen sociale lasten pensioenpremies kosten vrijwilligers kosten bestuur 600 reiskosten woon-werk opleidingskosten 300 Kantoorkosten huur telefoonkosten internetkosten / autom. Kosten kantoorbehoeften drukwerk portikosten abonn. en contributies 25 admin- en accountantskosten 800 Overige kosten bankkosten + rente 750 bestuurders aansprh. Verz. 400 representatiekosten / fondsenwervende acties 150 contributie Leegeld Nederland Afschrijvingskosten mat. Vaste activa Totale Lasten: Begroot Resultaat 2013: * * Het bestuur heeft bij de goedkeuring van deze begroting 2013 uitgesproken, dat verder interen op het eigen vermogen in hoge mate onverantwoord is. De continuïteit van de organisatie wordt hierdoor bedreigd. Conform de beschikking van de gem. Nijmegen zal het bestuur, na haar vergadering in september 2013, met de gem. Nijmegen hierover nader overleg voeren. 12