Rapportageinzake stadionbedrijfemmenb.v. 8 februari 2007

Transcriptie

1 Rapportageinzake stadionbedrijfemmenb.v. 8 februari 2007

2 De agenda Hoe steekt het in elkaar Hoe waren de afspraken Zijn de afspraken ook conform besluit uitgevoerd? Hoe staat het Stadionbedrijf ervoor Wat is nodig voor de raad om te sturen

3 Hoe steekt het in elkaar? De gemeente Emmen De gemeente Emmen En: Jaag B.V. H. ten Hoor B.V. Estivo B.V. St. Vrienden Stadionbedrijf BVO Emmen Niemeyer Installatietechniek B.V. Prioriteitsaandeel Stichting FC Emmen Prioriteitsaandeel Stichting Administratiekantoor Stadionbedrijf Emmen Stadionbedrijf Emmen B.V. Huurovereenkomst FC Emmen B.V. Trots van Drenthe Beheer B.V. (beherende vennoot C.V. 11 stille vennoten

4 Hoe waren de afspraken Expliciete scheiding tussen stadion en voetbal B.V. Aandeelhouders stadion B.V. mogen geen bemoeienis hebben met bedrijfsvoering. Gemeente heeft echter prioriteitsaandeel met daaraan gekoppeld recht op te beslissen. Er moeten voor beide vennootschappen RvC s worden ingesteld. B&W benoemt en ontslaat RvC s met in beiden één vertegenwoordiger van de gemeente Emmen met vetorecht. Gemeente Emmen doteert in Voetbal B.V. eigen vermogen voor een bedrag van Huurafspraak met zekerheid Rechten op ontwikkelopbrengsten op 1,6 ha rondom stadion, plus nog te bouwen hoeken van het stadion ondergebracht in stadion B.V. Jaarlijkse en periodieke boekencontrole door huisaccountant van de gemeente

5 Zijn de afspraken ook conform besluit uitgevoerd Expliciete scheiding tussen stadion en voetbal B.V. Aandeelhouders stadion B.V. mogen geen bemoeienis hebben met bedrijfsvoering. Gemeente heeft echter prioriteitsaandeel met daaraan gekoppeld recht op te beslissen. Er moeten voor beide vennootschappen RvC s worden ingesteld. B&W benoemt en ontslaat RvC s met in beiden één vertegenwoordiger van de gemeente Emmen met vetorecht. Gemeente Emmen doteert in Voetbal B.V. eigen vermogen voor een bedrag van Huurafspraak met zekerheid Rechten op ontwikkelopbrengsten op 1,6 ha rondom stadion, plus nog te bouwen hoeken van het stadion ondergebracht in stadion B.V. Jaarlijkse en periodieke boekencontrole door huisaccountant van de gemeente X/V X

6 Hoe staat het Stadionbedrijf ervoor? Uitgangspunt bij beoordeling: Jaarexploitatie Liquiditeitspositie voor 2006 en 2007 Continuiteit langere termijn

7 Jaarexploitatie Stadionbedrijf Emmen B.V. Tussentijdse cijfers tot en met juni 2006 (niet gecontroleerd) -/ Prognose jaarresultaat / Raming voor 2006 volgens het ondernemingsplan Stadion B.V. -/ Opmerking: In de prognose jaarresultaat 2006 is geen rekening gehouden met een dotatie aan de onderhoudsvoorziening van Hiermee is in het ondernemingsplan wel rekening gehouden. Conclusie De prognose 2006 van het jaarresultaat lijkt ongunstiger uit te pakken dan de oorspronkelijke raming. Laatste berichten zijn dat het negatieve resultaat ongeveer gelijk zal zijn aan de oorspronkelijke raming.

8 Liquiditeitspositie Stadionbedrijf Per saldo wordt een afname verwacht van over 2006 Raming 2006 volgens ondernemingsplan geeft een toename aan van Uit de jaarrekening 2005 blijkt een garantiestelling voor mogelijke toekomstige verliezen FC Emmen BV. Deze garantiestelling is ultimo 2005 beperkt tot (gestorte bedragen) Inzake Business Park Meerdijk is vooruitontvangen voor verkrijging van het recht tot de ontwikkeling van deelgebied A. Bij het niet realiseren van de overdracht van het erfpachtrecht (inclusief ontwikkelrecht) zal het stadionbedrijf moeten terugbetalen. Dit risico is bijna nihil omdat de overeenkomst m.b.t. de erfpachtconstructie rond is. Conclusie De liquiditeitspositie wordt in principe alleen beinvloed door de stadionactiviteiten sec. Meer duidelijkheid na ontvangst jaarrekening 2006, begroting 2007 en liquiditeitsprognose

9 Continuiteit langere termijn Stadionbedrijf De meerjarenprognose in het ondernemingsplan gaat uit van een omslag naar positieve resultaten in 2008, vooral door toename van het aantal evenementen Opbrengst evenementen: Raming Realisatie 0 0? Conclusie Voor continuiteit op langere termijn is van belang dat meer evenementen worden georganiseerd.

10 Wat is nodig voor de raad om te sturen De structuur voor een goede beheersing staat conform afspraken in raadsbesluit van 2004 (voorkant) Via bestuursrapportages en jaarverslag afwijkingen rapporteren Te regelen door het college: Regelen dat de notulen van Rvc-vergaderingen worden ontvangen Regelen dat kwartaalrapportages tijdig worden ontvangen