Oorlogsverzetsmuseum

Transcriptie

1 Oorlogsverzetsmuseum verkorte Jaarrekening 2012 Inhoud Blz. 2 Inleiding en balans per 31 december 2012 Blz. 3 Staat van Baten en Lasten en waarderingsgrondslagen Blz. 4 Toelichting op de balans Blz. 5 Toelichting op de Staat van baten en lasten. 1

2 Inleiding Het nadelig resultaat over 2012 bedraagt In het afgelopen boekjaar is een stijging van de loonkosten ( ) te zien vanwege periodieken, sociale wetgeving en aanpassing van de functiewaardering, als gevolg van functieverzwaring voor een medewerkster. Deze hogere lasten moet uit de lopende begroting, waarvan al een aantal jaren geen accres op is toegepast, worden gefinancierd. Ombuigingen van de begroting zal dan ook in het boekjaar 2013 aan de orde zijn. De huidige cultuurplanperiode loopt tot en met Met betrekking tot de volgende cultuurplanperiode heeft de gemeente Rotterdam laten weten dat, vanwege de bezuinigingen het OorlogsVerzetsMuseum niet langer structureel gesubsidieerd zal worden. Voor de jaren 2013 en 2014 is nog een overgangssubsidie toegekend. In deze periode wordt het museum geacht te integreren binnen het Museum Rotterdam. Het Museum Rotterdam heeft de intentie uitgesproken om het pand aan de Coolhaven ook in de jaren 2015 en 2016 open te houden. Op grond van de vermogens- en liquiditeitspositie per balansdatum, alsmede de begrote exploitatie voor 2013 heeft de directie geen twijfel omtrent de continuïteit op korte termijn. Bij het opstellen van de jaarrekening 2012 en de waardering van activa en passiva is het Museum Rotterdam daarom uitgegaan van going concern. Balans per 31 december 2012 (na verwerking resultaat) x 1,= 31 december december 2011 Activa Vlottende Activa Vorderingen Liquide Middelen Totaal activa Passiva Eigen Vermogen Kortlopende schulden Totaal passiva

3 Staat van Baten en Lasten x 1,= Rekening 2012 Begroting 2012 Rekening 2011 BATEN A. Opbrengsten B. Bijdragen Som der baten LASTEN C. Beheerslasten D. Activiteitslasten Som der lasten Rentebaten Exploitatieresultaat Waarderingsgrondslagen Algemene waarderingsgrondslag De algemene grondslag voor de waardering van activa en passiva, alsmede voor de bepaling van het resultaat, is de verkrijgings- of vervaardigingspijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Alle bedragen luiden in hele euro s, tenzij anders vermeld. De balans is opgenomen na resultaatverdeling. Investeringen in tentoonstellingen worden direct ten laste van het resultaat gebracht. 3

4 Toelichting op de balans per 31 december 2012 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen debiteuren Nog te ontvangen omzetbelasting Nog te ontvangen gemeentelijke subsidie Overige vorderingen Saldo Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit banksaldi en kasgeld. Het uitzonderlijke hoge saldo ultimo 2011 wordt veroorzaakt door de bevoorschotting van de gemeente Rotterdam. PASSIVA Balans Toevoeging/onttrekking Balans Eigen vermogen Begroting Rekening Reserves/Weerstandsfonds Het negatief resultaat over 2012 is in de balans verwerkt. Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en sociale verzekeringen Overige schulden Saldo Niet uit de balans blijkende verplichtingen De Stichting Oorlogsverzetsmuseum Rotterdam heeft huurovereenkomsten met de Gemeente Rotterdam voor het pand aan de Coolhaven 375. Deze huurovereenkomst is 1 april 2008 ingegaan en heeft een looptijd van 5 jaar. Na het verstrijken van voorgaande periode wordt de overeenkomst telkens voor een jaar voortgezet. De huurprijs inclusief servicekosten bedraagt op dit moment op jaarbasis totaal Jaarlijks worden de huurprijs en de servicekosten op 1 juli geïndexeerd. Daarnaast is met ingang van 1 januari 2011 een nieuw contract afgesloten met Océ Nederland B.V. in het kader van de mantelovereenkomst tussen de firma Océ en de gemeente Rotterdam voor een nieuwe kopieermachine. De einddatum van deze overeenkomst is 31 december De jaarlijkse kosten bedragen 1.560, -. 4

5 Toelichting op de staat van baten en lasten Baten Opbrengsten Publieksinkomsten Overige directe inkomsten Totaal Opbrengsten Bijdragen Gemeentelijke subsidie ihkv het cultuurplan Fondsen en particulieren Gemeentelijke projectbijdragen Totaal bijdragen Lasten Beheerslasten Personeelslasten Huisvesting Kantoor en organisatie Totaal beheerslasten Activiteitenlasten Personeelslasten Activiteiten algemeen Marketing & Educatie Presentaties Totaal activiteitslasten Activiteitenlasten De toename van de personeelslasten wordt veroorzaakt door de uitbreiding formatiesterkte met 1 fte t.o.v In 2011 werd deze functie om niet vervuld. De meerkosten van de materiële activiteitslasten worden opgevangen door bijdragen en subsidies van fondsen en derden. 5