Rapportage seizoen Basketball scool Amsterdam

Transcriptie

1 Rapportage seizoen Basketball scool Amsterdam 14 juli 2016 Inhoud 1. Inleiding Resultaat Balans per Analyse van de inschrijvingen en opkomst Vooruitkijkend naar seizoen Bijlagen... 9 A. Jaarrekening verlies & winst uitgebreid B. Jaarrekening balansspecificatie per Inleiding Basketball scool Amsterdam stelt twee keer per jaar een rapportage op met daarin de financiële cijfers en kengetallen wat betreft de deelnemers: Statutair vereist is de rapportage over het kalenderjaar en daarnaast rapporteren we natuurlijk over het seizoen. De rapportages zijn vooral financiële rapportages. Daarnaast hebben we cijfers van de aantallen deelnemers en in elke rapportage kijken we vooruit naar de nieuwste ontwikkelingen want Basketball scool Amsterdam staat nooit stil. In het seizoen hebben weer veel kinderen met plezier gebasketbald op een van onze 7 locaties in Amsterdam. We zagen stijgende aantallen en we hebben het seizoen financieel positief afgesloten. Dat laatste geeft ons de mogelijkheid om nieuwe investeringen te doen, bijvoorbeeld in het verbeteren van de communicatie en het efficiënter maken van de administratie.

2 2. Resultaat De stichting heeft over 2015 een positief resultaat van behaald dat hieronder op hoofdlijnen is gespecificeerd. In de bijlage staat een uitgebreide winst- en verliesrekening. In de cijfers is niet opgenomen de bijdragen van de gemeente Amsterdam die de stichting om niet krijgt: zaalhuur, vijf van de 7 hoofdtrainers en coördinatie. Het totaal van deze kosten (en opbrengsten) bedraagt ongeveer waarvan zaalhuur BB's cool Amsterdam seizoen 2015/2016 hoofdlijnen winst & verlies 2015/ / 2015 reguliere trainingen bijdragen deelnemers subsidie kosten toernooien tenues algemene uitgaven resultaat De vergelijkende cijfers van hebben niet altijd eenzelfde uitsplitsing als voor De belangrijkste verklaringen voor het resultaat zijn: Reguliere trainingen en algemene uitgaven Op de reguliere activiteiten, rekening houdend met de algemene uitgaven, heeft de stichting een positief resultaat behaald. Verklaringen hiervoor zijn: - De subsidievoorwaarden voor de twee locaties waarvoor de stichting zelf twee hoofdtrainers vergoedt, zijn zodanig dat daar ook algemene uitgaven uit gedekt worden. Door de algemene kosten laag te houden, bereikten we een positief resultaat op de reguliere activiteiten. - Bovendien hebben we in scherper gekeken naar de trainers die nodig zijn op een locatie. Het is de locaties beter gelukt om met minder assistenttrainers en trainers met een lager tarief te opereren. Aan de andere kant komen er door stijgende aantallen en een nauwkeuriger administratief proces meer inkomsten binnen. Per saldo hebben we op de bijdragen (strippenkaarten en

3 proeflessen) en de kosten van de assistent-trainers een positief saldo van bereikt. - Niet alle locaties declareren de 5 inschrijfgeld NBB per ingeschreven deelnemer. Wel heeft BVA dit seizoen nog voor seizoen 2014/2015 gedeclareerd. - In het seizoen heeft de stichting van de gemeente Amsterdam een incidentele subsidie ontvangen ter financiering voor de verbetering van de administratie en het eerste jaar van de extra kosten die regulier uit de nieuwe werkwijze voortvloeien. Hierop hebben we een klein positief resultaat behaald omdat de toename van werkzaamheden voor de centrale administrateur, die tegenover een afname van de werkzaamheden op de locaties staat, is meegevallen. Echter, we hebben dus geen structurele inkomstenbron om de kosten van de administrateur te dekken. Zie hierboven de opmerking bij algemene kosten. Tenues +460 De aanschaf van de eigen tenues hebben we geheel in de cijfers van opgenomen. Dus elk verkocht tenue in de latere seizoen levert een netto-opbrengst op van 25. We hebben op dit moment nog 60 tenues in voorraad waarvan de grote maten niet of slecht verkoopbaar blijken te zijn. Saldo toernooien +460 We houden over op onze toernooien en dat is aanleiding om te kijken of we toch de lunch kunnen vergoeden voor de deelnemers of dat we, gezien de reacties in de enquête, het toernooi moeten verlengen in leeftijdscategorieën.

4 3. Balans per BB's cool Amsterdam seizoen 2015/2016 balans betaalrekening debiteuren 0 0 debet credit eigen vermogen crediteuren overige overlopende passiva totaal Nadat het negatieve resultaat (van 1.335) van het seizoen in mindering kwam op het eigen vermogen van de stichting, neemt dat met het resultaat t/m juni 2016 van toe tot Voor een detaillering van de balansposten zie de specificatie van de eindbalans in de bijlage. Enkele toelichtingen: - Debiteuren: Dit seizoen hebben we voor het eerst de deelnemers gefactureerd voor de strippenkaarten. Dit is over het algemeen goed gegaan wat betreft het betaalgedrag. Aan het eind van het seizoen hebben we 165 afgeboekt. Dat bedrag had betrekking op 11 debiteuren waarvan 5 van de locatie Calandhal. Voor die locaties was het de laatste maand niet meer mogelijk om aan te manen want er was geen actuele administratie door het plotselinge vertrek van Dana. - De overige overlopende passiva betreffen de door de verenigingen te declareren inschrijvingsgelden NBB ( 5 per inschrijving). BVA (locatie Van Hogendorphal) is daar het actiefs mee geweest. Ze zijn met een factuur over gekomen en ze zullen een factuur over opstellen. Flying Oost is een factuur aan het voorbereiden. Harlem Lakers, Landslake Lions en Blue Stars (IJburg, opvolger van Tha Fire Birdz) hebben we nog niets van vernomen over de afrekening inschrijvingsgeld.

5 4. Analyse van de inschrijvingen en opkomst

6 We hebben de gegevens van de web inschrijvingen en de opkomst geanalyseerd. Wat valt op: - Vergeleken met de cijfers jaarrekening 2015 onderdeel Jaarrek / Totaal inschrijvingen Gemiddelde leeftijd 9 10,17 3 Gemiddelde opkomst Hoe bij BB scool gekomen: hoogste score Vr./fam. 43% Vr./fam. 39% 5 Verdeling J/M 71/29 69/31 6 Hoogste en laagste opkomst 12/38 2/39 - Een verklaring voor de stijging aantal inschrijvingen is er nog niet. - Er is een flinke stijging van deelnemers vanaf januari te zien. Aan het eind van het seizoen iets afgenomen, met name door organisatorische problemen in Calandhal. - De nieuwste locatie SG Reigersbos is nog een probleem. De locatie krijgt ook komend seizoen, en in de voorbereiding daarvan, extra aandacht. - Laagste opkomst laat zien dat er weer wat organisatorische problemen zijn geweest op verschillende locaties. In deze seizoenrapportage hebben we geen rapportage inzake de spreiding. Gezien de gestegen aantallen is de tool van Google niet meer gratis. Omdat we de verwachting hebben dat de informatie over de spreiding weinig toegevoegde informatie oplevert, hebben we ons deze kosten bespaard. 6

7 5. Vooruitkijkend naar seizoen De volgende ontwikkelingen zijn op dit moment, juli 2016, te melden: Sponsoring Er is afgelopen maanden wat meer gesproken over de manier hoe sponsors te betrekken bij Basketball scool Amsterdam. De volgende stap is het organiseren van een (begeleide) sessie om na te denken hoe dit onderwerp aan te pakken. Enquête Na afloop van het seizoen is een enquête onder de ouders van deelnemers gedaan, inclusief oud-deelnemers. De enquête is door 114 ouders ingevuld. We krijgen veel complimenten en er zijn kritische opmerkingen bij. We gaan de uitkomsten verwerken in een rapportage en daarna er mee aan de slag. Drie inzenders hebben een prijs gekregen, een tenue of een bal. Verbeteren website: front- en backoffice, betalen via de website We maken een volgende slag om de communicatie naar de ouders te verbeteren en makkelijker te maken: alle betalingen digitaal, inschrijvingen toernooi ook digitaal, website overzichtelijker maken, regelmatig berichten via Facebook (geïntegreerd met de website) op basis van een plan. Ook is er een behoefte bij de organisatie om de backoffice voor de locaties makkelijker te maken: opkomst invullen via de website, inzicht in administratie via de website. We hebben begin juli een webbureau de opdracht gegeven deze gewenste veranderingen met een nieuwe website te realiseren. Financieel gaat het om totaal die ten laste van ons eigen vermogen zal komen. Het bestuur ziet dit als een belangrijke investering om de doelstellingen beter te bereiken o.a. door hiermee een betere basis te hebben om toekomstige partners bij Basketball scool Amsterdam te betrekken. We vragen de gemeente Amsterdam niet om een subsidie voor deze ontwikkeling: Omdat we voldoende eigen vermogen hebben om de investering zelf te dragen, we afgelopen seizoen al een subsidie voor ontwikkeling hebben ontvangen en omdat we merken dat de gemeente steeds kritischer de afweging kosten/baten maakt. Prijswijzigingen N.a.v. het voorgaande is besloten om de 2 voor de proefles af te schaffen. Te veel rompslomp voor de administratie en afdracht, en een (klein) probleem voor de integriteit van sommige medewerkers. De prijs van de strippenkaart wordt 20 (was 15) en de inschrijving NBB 7,5 (was 5) omdat de NBB meer in rekening brengt aan de vereniging. Calandhal / zaalhuur / gemeentebrede ontwikkelingen Voor de Calandhal moet de basketbalvereniging (Harlem Lakers) als enige locatie een subsidie aanvragen voor de zaalhuur. De aanvraag voor 2016 waarmee ze het seizoen financieren was afgewezen door de bestuurscommissie Nieuw- 7

8 west. Na overleg tussen de bestuurscommissie en de centrale stad is binnengemeentelijk besloten de subsidie 2016 alsnog uit te keren en een subsidie voor de eerste helft van het seizoen te geven. Mede n.a.v. deze problemen is de gemeente bezig om de financiering van Basketball scool Amsterdam centraal te regelen in een meerjarig contract. Daarvoor is eerst een onderzoekje gedaan en zijn verschillende scenario s besproken. De gedachte is om zowel zaalhuur als personeel te bundelen in 1 subsidie voor meerdere jaren. Omdat de stadsdelen de zaalhuur uit hun eigen budgetten voor sportstimulering betalen gaat het om een binnengemeentelijke samenwerking. Wellicht zal de gemeente in de toekomst een bijdrage van de verenigingen in de zaalhuur vragen en dit idee zal de betrokken basketbalverenigingen voorgelegd worden. Het bestuur van Basketball scool staat positief tegenover dit idee. We doen het al met de locatie Landsmeer (Landslake Lions) en het houdt iedereen nog scherper om resultaten te behalen. (Financiering) hoofdtrainers, locaties In het seizoen hadden we 7 locaties met als financiering hoofdtrainers door de gemeente Amsterdam: 2 betalen we zelf, gefinancierd door ruime subsidie, 5 betaald door de gemeente (3 uitzendbureau van de gemeente, 2 combinatiefunctionarissen) : locatie Calandhal als 3 e zelf betalen. Er komen mogelijk nieuwe locaties voor basketbal voor kinderen maar er is nog niets concreet. Stadspas We doen mee aan de pilot Stadspas voor de sport van de Gemeente Amsterdam. Kinderen met een stadspas kunnen gratis meedoen en we krijgen de inkomsten (strippenkaarten, inschrijving) vergoed. Zie de info op onze website. Met vriendelijke groet, Jaap Pelk Marc Ronteltap Voorzitter Basketball scool Amsterdam Penningmeester Basketball scool Amsterdam 8

9 6. Bijlagen A. Jaarrekening verlies & winst uitgebreid B. Jaarrekening balansspecificatie per C. Print screen banksaldo Rabobank per

10 A. Jaarrekening verlies & winst uitgebreid BB's cool Amsterdam seizoen 2015/2016 winst & verlies realisatie 2015/2016 realisatie 2014/2015 BB'scool reguliere trainingen inkomsten deelnemersbijdrage proefles 862 strippenkaarten inschrijving NBB bijdrage JSF subsidie Gemeente Amsterdam inkomsten reguliere trainingen uitgaven trainers hoofdtrainers trainers zaalhuur materiaal bijdrage NBB kosten reguliere trainingen saldo reguliere trainingen toernooien, tenues en project toernooien bijdrage deelnemers niet gesp. uitgaven niet gesp saldo toernooien tenues verkoop inkoop saldo tenues project sport in de buurt saldo tenues

11 BB'scool algemeen uitgaven administratieve ondersteuning subsidie adm.ondersteuning reiskosten kantoorkosten contributies en abonnementen -454 communicatie bestuurskosten bankkosten algemene kosten resultaat

12 B. Jaarrekening balansspecificatie per BB'scool Amsterdam - financiele rapportage seizoen EINDBALANS Liquide middelen naam omschrijving bedrag Rabobank betaalrekening totaal ========= eigen vermogen Verloop bedrag Stand per 1 juli resultaat 2015/ Stand per 30 juni ========= crediteuren naam omschrijving bedrag Ella Bouwman ass.trainer Calandhal 10 Ruby Neugebauer administratieve ondersteuning juni 305 Sumter Pro Enquete en Facebookplan totaal ========= overlopende passiva naam omschrijving bedrag diverse verenigingen afdracht NBB Rabobank bankkosten juni totaal ========= 12

13 13