Bedragen: 1, x 1 Taal: Nederlands Selectie: Enkelvoudige rapportage (indienen) Algemene informatie. Bevoegd gezag nummer.

Transcriptie

1 Bedragen: 1, x 1 Taal: Nederlands Selectie: Enkelvoudige rapportage (indienen) Algemeen Bestuursverslag Balans Staat van baten en lasten Kasstroomoverzicht Grondslagen Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Eigen vermogen Eigen vermogen, specificatie Voorzieningen Voorzieningen, specificatie Langlopende schulden Langlopende schulden, specificatie Kortlopende schulden Overheidsbijdragen Overige baten Lasten Financieel en overig Segmentatie Verbonden partijen Verantwoording subsidies WNT Algemeen WNT Topfunctionarissen WNT Niet-topfunctionarissen Overige gegevens Ondertekening van de jaarrekening Werkdrukmiddelen CP Kengetallen CP Balans CP Baten en lasten CP Overige rapportages Financiële kengetallen Controlegetallen Algemene informatie Bevoegd gezag nummer Statutaire naam DUO Juridische vorm KvK nummer (90 09) Webadres Sector Voortgezet onderwijs Samenwerkingsverband passend onderwijs Vallend onder financiële verslaggeving gemeente Volledige doordecentralisatie middelen gemeente Sprake van personele unie Statutair adres Straatnaam Huisnummer Europaweg 2 Huisnummer toevoeging Postcode Vestigingsplaats 2711AH Zoetermeer Correspondentie adres Straatnaam Vul òf straatadres in òf postbusnummer Huisnummer Europaweg 2 Huisnummer toevoeging Postbusnummer Postcode Plaats 2711AH Zoetermeer Type jaarrekening Begindatum rapportageperiode Alleen invullen als het boekjaar afwijkt van het kalenderjaar Einddatum rapportageperiode Alleen invullen als het boekjaar afwijkt van het kalenderjaar Contactpersoon voor deze rapportage Invullen indien er geen sprake is van een administratiekantoor Naam Enkelvoudig DD-MM-JJJJ DD-MM-JJJJ Johan Tensen Aanhef Functie Telefoonnummer

2 adres Contactgegevens administratiekantoor Invullen indien van toepassing Naam van het administratiekantoor Administratienummer van het administratiekantoor 000 Straatnaam Vul òf straatadres in òf postbusnummer Huisnummer Huisnummer toevoeging Postbusnummer Postcode 9000AA Plaats Naam contactpersoon Aanhef Telefoonnummer adres Gegevens accountant Naam van het accountantskantoor Naam van de accountant Instellingen vallend onder het bevoegd gezag, specificatie Volgnummer BRIN nummer Statutaire naam rechtspersoon AN10

3 Managementsamenvatting t/m Managementsamenvatting Onderwijsspecifieke thema's Beleid en uitvoering beleggen en belenen Soorten en omvang van beleggingen en beleningen Looptijden van de beleggingen en beleningen Prestatieboxgelden PO/VO Huisvesting PO Wachtgelden PO Segmentatie deelsectoren Visie en besturing Visie Besturing Naleving branchecode Rapportage van het toezichthoudend orgaan Omgeving (internationale/nationale/regionale/lokale invloeden) Risicomanagement Belangrijkste risico's en onzekerheden Risicoprofiel Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Duurzaamheid

4 Bedragen: x 1 EUR Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Realisatie Activa Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal van vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Kortlopende effecten Liquide middelen Totaal van vlottende activa Totaal van activa Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal van passiva Enkelvoudig Aanpassing balansgegevens per 1 januari boekjaar Toelichting aanpassing balansgegevens per 1 januari boekjaar Toelichting op de balans Gebeurtenissen na balansdatum

5 t/m t/m t/m Bedragen: x 1 EUR Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Begroting Enkelvoudig Realisatie Baten Rijksbijdragen Overheidsbijdragen en -subsidies overige overheden College-, cursus-, les- en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overige baten Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Doorbetalingen aan schoolbesturen Totaal lasten Saldo baten en lasten Gerealiseerde herwaardering Financiële baten Financiële lasten Resultaat Belastingen Resultaat uit deelnemingen Resultaat na belastingen Aandeel in het geconsolideerde resultaat dat niet aan de rechtspersoon toekomt Totaal resultaat Enkelvoudig Analyse verschillen realisatie versus begroting Analyse verschillen realisatie versus realisatie vorig jaar Toelichting op de staat van baten en lasten Resultaatbestemming

6 t/m t/m Bedragen: x 1 EUR Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Realisatie Kasstromen uit operationele activiteiten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Aanpassingen voor aansluiting bedrijfsresultaat Aanpassingen voor afschrijvingen Aanpassingen voor waardeveranderingen Toename (afname) van voorzieningen Overige aanpassingen voor aansluiting met het bedrijfsresultaat Totaal van aanpassingen voor aansluiting met het bedrijfsresultaat Veranderingen in werkkapitaal Afname (toename) van voorraden Afname (toename) van kortlopende vorderingen Afname (toename) van effecten Toename (afname) van kortlopende schulden Totaal van veranderingen in werkkapitaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Ontvangen dividenden Mutaties overige financiële vaste activa Betaalde winstbelasting Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstromen uit investeringsactiviteiten Verwerving van immateriële vaste activa Ontvangsten uit hoofde van vervreemding van immateriële vaste activa Verwerving van materiële vaste activa Ontvangsten uit hoofde van vervreemding van materiële vaste activa Investeringen in deelnemingen en samenwerkingsverbanden Toename (afname) leningen aan OCW en EZ Toename (afname) overige financiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstromen uit financieringsactiviteiten Toename langlopende schulden Aflossing langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten Overige balansmutaties Toename (afname) van liquide middelen Enkelvoudig Toelichting op het kasstroomoverzicht

7 Grondslagen voor financiële verslaggeving Enkelvoudig Algemene grondslagen Grondslagen Balans Grondslagen Staat van baten en lasten Grondslagen Kasstroomoverzicht Afschrijvingstermijnen en -percentages van (im)materiële vaste activa, specificatie Volgnummer Categorie Afschrijvingstermijn in jaren Afschrijvingspercentage %

8 Toelichting immateriële vaste activa Immateriële vaste activa: Verloopoverzicht Bedragen: x 1 EUR Immateriële vaste activa, posten Kosten van ontwikkeling Overige immateriële vaste activa Totaal van immateriële vaste activa Stand aan het begin van de periode Verkrijgings- of vervaardigingsprijs aan het begin van de periode Som der afschrijvingen en waardeverminderingen van immateriële vaste activa aan het begin van de periode Som der herwaarderingen die betrekking hebben op de immateriële vaste activa aan het begin van de periode Immateriële vaste activa aan het begin van de periode Verloop gedurende de periode Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Afschrijving op desinvesteringen Herwaarderingen Bijzondere waardeverminderingen Terugneming van bijzondere waardeverminderingen Overige mutaties Mutatie gedurende de periode Stand aan het eind van de periode Verkrijgings- of vervaardigingsprijs aan het einde van de periode Som der afschrijvingen en waardeverminderingen van immateriële vaste activa aan het einde van de periode Som der herwaarderingen die betrekking hebben op de immateriële vaste activa aan het einde van de periode Immateriële vaste activa aan het einde van de periode

9 Toelichting materiële vaste activa Materiële vaste activa: Verloopoverzicht Bedragen: x 1 EUR Gebouwen Terreinen Inventaris en apparatuur Overige materiële vaste activa Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het produktieproces dienstbare materiële vaste activa Totaal van materiële vaste activa Materiële vaste activa, posten Stand aan het begin van de periode Verkrijgings- of vervaardigingsprijs aan het begin van de periode Som der afschrijvingen en waardeverminderingen van materiële vaste activa aan het begin van de periode Som der herwaarderingen die betrekking hebben op de materiële vaste activa aan het begin van de periode Materiële vaste activa aan het begin van de periode Verloop gedurende de periode Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Afschrijving op desinvesteringen Herwaarderingen Bijzondere waardeverminderingen Terugneming van bijzondere waardeverminderingen Overige mutaties Mutatie gedurende de periode Stand aan het eind van de periode Verkrijgings- of vervaardigingsprijs aan het einde van de periode Som der afschrijvingen en waardeverminderingen van materiële vaste activa aan het einde van de periode Som der herwaarderingen die betrekking hebben op de materiële vaste activa aan het einde van de periode Materiële vaste activa aan het einde van de periode WOZ- en verzekerde waarde gebouwen en terreinen, specificatie (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Omschrijving Bedrag Peildatum DD-MM-JJJJ

10 Toelichting financiële vaste activa Financiële vaste activa, verloopoverzicht Bedragen: x 1 EUR Aandelen, certificaten van aandelen en Andere andere vormen van deelnemingen deelneming in groepsmaatschappijen Vorderingen op Vorderingen op andere groepsmaatschappijen deelnemingen Vorderingen op OCW en EZ Vorderingen op gemeenten en GR's Effecten Overige vorderingen Totaal van financiële vaste activa Financiële vaste activa, posten Stand aan het begin van de periode Financiële vaste activa aan het begin van de periode Verloop gedurende de periode Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en aflossingen Waardeveranderingen Aandeel in resultaat deelnemingen Stand aan het eind van de periode Financiële vaste activa aan het einde van de periode Langlopende effecten, verloopoverzicht Bedragen: x 1 EUR Langlopende effecten, posten Aandelen Nederlandse staatsobligaties Overige obligaties Overige effecten Effecten Stand aan het begin van de periode Financiële vaste activa aan het begin van de periode Verloop gedurende de periode Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en aflossingen Waardeveranderingen Stand aan het eind van de periode Financiële vaste activa aan het einde van de periode

11 Toelichting vlottende activa Bedragen: x 1 EUR Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Realisatie Voorraden Voorraden Vorderingen Debiteuren OCW/EZ Gemeenten en GR's Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Personeel Ouders, studenten, deelnemers en cursisten Overige overheden Waardering onderhanden projecten Overige vorderingen Voorziening wegens oninbaarheid vorderingen Subtotaal vorderingen Overlopende activa Belastingen en premies sociale verzekeringen Vooruitbetaalde kosten Verstrekte voorschotten Te ontvangen interest Overige overlopende activa Overlopende activa Totaal van vorderingen Effecten Aandelen Obligaties Effecten Liquide middelen Kasmiddelen Tegoeden op bankrekeningen Deposito's Schatkistbankieren Liquide middelen Totaal van vlottende activa

12 Toelichting eigen vermogen Eigen vermogen, verloopoverzicht Bedragen: x 1 EUR Algemene reserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsfonds Bestemmingsfonds Andere wettelijke Herwaarderingsreserves publiek privaat publiek privaat reserves Statutaire reserves Groepsvermogen Aandeel in het groepsvermogen dat niet aan de rechtspersoon toekomt Totaal van eigen vermogen Eigen vermogen, posten Stand aan het begin van de periode Eigen vermogen aan het begin van de periode Verloop gedurende de periode Resultaat verslagperiode Overige mutaties verslagperiode Stand aan het eind van de periode Eigen vermogen aan het einde van de periode

13 Toelichting eigen vermogen, specificatie Specificatie van publieke bestemmingsreserves (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Beschrijving Eigen vermogen aan het begin van de periode Resultaat verslagperiode Overige mutaties verslagperiode Eigen vermogen aan het einde van de periode Totaal Specificatie van private bestemmingsreserves (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Beschrijving Eigen vermogen aan het begin van de periode Resultaat verslagperiode Overige mutaties verslagperiode Eigen vermogen aan het einde van de periode Totaal Specificatie van publieke bestemmingsfondsen (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Beschrijving Eigen vermogen aan het begin van de periode Resultaat verslagperiode Overige mutaties verslagperiode Eigen vermogen aan het einde van de periode Totaal Specificatie van private bestemmingsfondsen (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Beschrijving Eigen vermogen aan het begin van de periode Resultaat verslagperiode Overige mutaties verslagperiode Eigen vermogen aan het einde van de periode Totaal

14 Toelichting voorzieningen, toelichting Voorzieningen: Verloopoverzicht Bedragen: x 1 EUR Personele voorzieningen Voorziening voor verlieslatende contracten Voorziening voor groot onderhoud Overige voorzieningen Totaal van voorzieningen Voorzieningen, posten Stand aan het begin van de periode Voorzieningen aan het begin van de periode Verloop gedurende de periode Dotaties Onttrekkingen Vrijval Oprenting en/of verandering disconteringsvoet Stand aan het eind van de periode Voorzieningen aan het einde van de periode Voorzieningen met looptijd korter dan een jaar Bedrag looptijd 1 tot en met 5 jaar Bedrag looptijd meer dan 5 jaar

15 Toelichting voorzieningen, specificatie Uitsplitsing personele voorzieningen, verloopoverzicht Bedragen: x 1 EUR Sociaal beleid, reorganisatie en rechtspositioneel Verlofsparen en sabbatical leave Eigen risico WGA Voorziening voor Overige personele jubileumuitkeringen Werkloosheidsbijdragen Langdurig zieken voorzieningen Totaal personele voorzieningen Voorzieningen, posten Stand aan het begin van de periode Voorzieningen aan het begin van de periode Verloop gedurende de periode Dotaties Onttrekkingen Vrijval Oprenting en/of verandering disconteringsvoet Stand aan het eind van de periode Voorzieningen aan het einde van de periode Voorzieningen met looptijd korter dan een jaar Bedrag looptijd 1 tot en met 5 jaar Bedrag looptijd meer dan 5 jaar Overige voorzieningen, specificatie (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Aanduiding voorziening Voorzieningen aan het begin van de periode Dotaties Onttrekkingen Vrijval Oprenting en/of verandering disconteringsvoet Voorzieningen aan het einde van de periode Voorzieningen met looptijd korter dan een jaar Bedrag looptijd 1 tot en met 5 jaar Bedrag looptijd meer dan 5 jaar Totaal

16 Toelichting langlopende schulden Langlopende schulden: Verloopoverzicht Bedragen: x 1 EUR Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan andere deelnemingen Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan OCW/EZ Schulden aan FIN Schulden aan gemeenten en GR's Overige schulden Totaal langlopende schulden Langlopende schulden, posten Stand aan het begin van de periode Stand langlopend deel, begin van de periode Stand kortlopend deel, begin van de periode Stand totale schuld, begin van de periode Verloop gedurende de periode Aangegane leningen in de verslagperiode Aflossing in de verslagperiode Stand aan het eind van de periode Stand totale schuld, einde van de periode Stand kortlopend deel, einde van de periode Stand langlopend deel, eind van de periode Bedrag looptijd 1 tot en met 5 jaar Bedrag looptijd meer dan 5 jaar Effectieve rentevoet in de verslagperiode % % % % % % % %

17 Toelichting langlopende schulden, specificatie Langlopende schulden aan kredietinstellingen, specificatie (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Nummer lening Stand langlopend deel, begin van de periode Stand kortlopend deel, begin van de periode Stand totale schuld, begin van de periode Aangegane leningen in de verslagperiode Aflossing in de verslagperiode Stand totale schuld, einde van de periode Stand kortlopend Stand langlopend deel, einde van de deel, eind van de periode periode Bedrag looptijd 1 tot en met 5 jaar Bedrag looptijd meer dan 5 jaar Effectieve Rente Einddatum rentevoet in de vast/variabel looptijd lening verslagperiode Renterisico Marktwaard afgedekt renteswaps % DD-MM-JJJJ Totaal Overige langlopende schulden, specificatie (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Nummer lening Stand langlopend deel, begin van de periode Stand kortlopend deel, begin van de periode Stand totale schuld, begin van de periode Aangegane leningen in de verslagperiode Aflossing in de verslagperiode Stand totale schuld, einde van de periode Stand kortlopend Stand langlopend deel, einde van de deel, eind van de periode periode Bedrag looptijd 1 tot en met 5 jaar Bedrag looptijd meer dan 5 jaar Rente Rente Einddatum vast/variabel looptijd lening Renterisico Marktwaarde afgedekt renteswaps % DD-MM-JJJJ Totaal t/m Enkelvoudig Legal entity identifier (LEI) 18 x [A-Z, 0-9] 2 x [0-9]

18 Toelichting kortlopende schulden Bedragen: x 1 EUR Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Realisatie Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan andere deelnemingen Schulden aan banken Schulden aan OCW/EZ Schulden aan FIN Schulden aan gemeenten en GR's Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen projecten Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake van pensioenen Schulden ter zake van werk door derden Kortlopende overige schulden Subtotaal kortlopende schulden Overlopende passiva, uitsplitsing Vooruitontvangen subsidies OCW/EZ Vooruitontvangen investeringssubsidies Vooruitontvangen bedragen Vakantiegeld en vakantiedagen Te betalen interest Overige overlopende passiva Overlopende passiva Totaal van kortlopende schulden

19 Toelichting overheidsbijdragen t/m t/m t/m Bedragen: x 1 EUR Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Begroting Enkelvoudig Realisatie Rijksbijdragen, uitsplitsing Rijksbijdragen OCW/EZ, uitsplitsing Rijksbijdragen OCW Rijksbijdragen OCW/EZ Overige subsidies OCW/EZ, uitsplitsing Overige subsidies OCW Overige subsidies OCW/EZ Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV Overige rijksbijdragen Rijksbijdragen Overheidsbijdragen en -subsidies overige overheden, uitsplitsing Overige overheidsbijdragen en -subsidies overige overheden, uitsplitsing Provinciale bijdragen en subsidies Overige gemeentelijke en GR-bijdragen en -subsidies Overige overheden Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies overige overheden Overheidsbijdragen en -subsidies overige overheden

20 Toelichting overige baten t/m t/m t/m Bedragen: x 1 EUR Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Begroting Enkelvoudig Realisatie Wettelijke cursus- en lesgelden, uitsplitsing Lesgelden sector VO Cursusgelden sector MBO Totaal college-, cursus-, les- en examengelden Baten in opdracht van derden, uitsplitsing Overige baten werk in opdracht van derden Baten werk in opdracht van derden Overige baten, uitsplitsing Opbrengst verhuur Detachering personeel Schenkingen Sponsoring Ouderbijdragen Verkoop (onderwijs)materiaal Catering Overige Overige baten

21 Toelichting lasten t/m t/m t/m Bedragen: x 1 EUR Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Begroting Enkelvoudig Realisatie Personeelslasten, uitsplitsing Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten, uitsplitsing Lonen Sociale lasten Premies Participatiefonds Premies Vervangingsfonds Pensioenlasten Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten Overige personele lasten, uitsplitsing Dotaties personele voorzieningen Lasten personeel niet in loondienst Overige Overige personele lasten Ontvangen vergoedingen uitsplitsing Vergoedingen uit het Participatiefonds Vergoedingen uit het Vervangingsfonds Overige uitkeringen die personeelslasten verminderen Uitkeringen die personeelslasten verminderen Personeelslasten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa: Uitsplitsing Afschrijvingen op immateriële vaste activa Afschrijvingen op materiële vaste activa Afschrijvingen Huisvestingslasten, uitsplitsing Huurlasten Verzekeringslasten Onderhoudslasten (klein onderhoud) Lasten voor energie en water Schoonmaakkosten Belastingen en heffingen Dotatie onderhoudsvoorziening Overige Huisvestingslasten Overige lasten, uitsplitsing Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leer- en hulpmiddelen

22 t/m t/m t/m Bedragen: x 1 EUR Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Begroting Enkelvoudig Realisatie Dotatie overige voorzieningen Overige Overige lasten Doorbetalingen aan schoolbesturen, uitsplitsing Verplichte afdrachten uit te voeren door OCW Verplichte afdrachten uit te voeren door OCW voor (v)so Verplichte afdrachten uit te voeren door OCW voor Lwoo Verplichte afdrachten uit te voeren door OCW voor pro Verplichte afdrachten uit te voeren door OCW Doorbetaling op basis van 1 februari Doorbetaling op basis van 1 februari (v)so Doorbetaling op basis van 1 februari sbo Doorbetaling op basis van 1 februari Overige doorbetalingen van rijksbijdragen aan schoolbesturen Doorbetalingen aan schoolbesturen Gerealiseerde herwaardering Separate specificatie kosten instellingsaccountant Deze rubriek betreft een separate specificatie; het rubriektotaal wordt niet automatisch opgeteld bij 'Administratie- en beheerslasten', hierboven. Accountantshonoraria voor het onderzoek van de jaarrekening Accountantshonoraria voor andere controleopdrachten Accountantshonoraria voor adviesdiensten op fiscaal terrein Accountantshonoraria voor andere niet-controlediensten Accountantshonoraria

23 Toelichting financiële en overige baten en lasten t/m t/m t/m Bedragen: x 1 EUR Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Begroting Enkelvoudig Realisatie Financiële baten, uitsplitsing Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Ontvangen dividenden Waardevermeerderingen van financiële vaste activa en van effecten Opbrengsten van andere effecten en vorderingen, die tot de vaste activa behoren Financiële baten Financiële lasten, uitsplitsing Waardeverminderingen van financiële vaste activa en van effecten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële lasten Belastingen Resultaat uit deelnemingen Aandeel in het geconsolideerde resultaat dat niet aan de rechtspersoon toekomt

24 Gesegmenteerde informatie Segmentatie van de balans Bedragen: x 1 EUR Activa Vaste activa Immateriële vaste activa HBO MBO VO PO Overig Totaal Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal van vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Kortlopende effecten Liquide middelen Totaal van vlottende activa Totaal van activa Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal van passiva Segmentatie Bedragen: x 1 EUR Baten Rijksbijdragen HBO MBO VO PO Overig Totaal Overheidsbijdragen en -subsidies overige overheden College-, cursus-, les- en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overige baten Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

25 Segmentatie Bedragen: x 1 EUR HBO MBO VO PO Overig Totaal Doorbetalingen aan schoolbesturen Totaal lasten Saldo baten en lasten Gerealiseerde herwaardering Financiële baten Financiële lasten Resultaat Belastingen Resultaat uit deelnemingen Resultaat na belastingen Aandeel in het geconsolideerde resultaat dat niet aan de rechtspersoon toekomt Totaal resultaat t/m Enkelvoudig Toelichting segmentatie

26 Model E Verbonden Partijen Verbonden partij, meerderderheidsdeelneming (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Statutaire naam Juridische vorm Statutaire zetel Contractonderwijs Contractonderzoek Onroerende zaken Overige Eigen vermogen aan het eind van de periode Resultaat Omzet Valt onder Burgerlijk wetboek 2, artikel 403 Deelnamepercentage Consolidatie % Verbonden partij, minderheidsdeelneming Volgnummer Statutaire naam Juridische vorm Statutaire zetel Contractonderwijs Contractonderzoek Onroerende zaken Overige Deelnamepercentage % Verbonden partij met belang in bevoegd gezag Volgnummer Statutaire naam Juridische vorm Statutaire zetel Contractonderwijs Contractonderzoek Onroerende zaken Overige Deelnamepercentage % Toelichting op verbonden partijen

27 Model G Verantwoording subsidies G1 Subsidies zonder verrekeningsclausule, beknopt Volgnummer Omschrijving Toewijzing kenmerk Toewijzing datum Prestatie afgerond? DD-MM-JJJJ G1 Subsidies zonder verrekeningsclausule, uitgebreid (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Omschrijving Toewijzing kenmerk Toewijzing datum Bedrag van de toewijzing Ontvangen t/m vorig Lasten t/m vorig Stand begin Ontvangst in Lasten in Vrijval niet besteed in Stand ultimo Prestatie afgerond? DD-MM-JJJJ Totaal G2A Subsidies met verrekeningsclausule, aflopend (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Omschrijving Toewijzing kenmerk Toewijzing datum Bedrag van de toewijzing Ontvangen t/m vorig Lasten t/m vorig Stand begin Ontvangst in Lasten in Te verrekenen ultimo DD-MM-JJJJ Totaal G2B Subsidies met verrekeningsclausule, doorlopend (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Omschrijving Toewijzing kenmerk Toewijzing datum Bedrag van de toewijzing Ontvangen t/m vorig Lasten t/m vorig Stand begin Ontvangst in Lasten in Stand ultimo Saldo nog te besteden ultimo DD-MM-JJJJ Totaal Toelichting op de verantwoording van subsidies

28 Bedragen: x 1 EUR Complexiteitspunten Complexiteitspunten gemiddelde totale baten t/m Enkelvoudig Realisatie Complexiteitspunten gemiddeld aantal leerlingen, deelnemers of studenten Complexiteitspunten gewogen aantal onderwijssoorten of sectoren Totaal aantal complexiteitspunten Bezoldigingsklasse Bezoldigingsmaximum Afwijkende bezoldigingsklasse Afwijkend bezoldigingsmaximum Toelichting op de WNT

29 WNT Vermelding bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf 13e maand van de functievervulling, specificatie (Bedragen: x 1 EUR) Bestuurder Volgnummer Dienstbetrekking Aanhef Voorletters Tussenvoegsel Achternaam Functievervulling in Functie(s) Aanvang functie Einde functie Omvang dienstverband (deeltijdfactor in fte) Leidinggevend topfunctionaris bij andere WNT-instelling DD-MM DD-MM Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op Onverschuldigd betaald en niet terugontvangen termijn Subtotaal bezoldiging bedrag bezoldiging Totale bezoldiging Afwijkend maximum vanwege toegekende uitzondering Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Motivering overschrijding bezoldigingsmaximum Toelichting overschrijding bezoldigingsmaximum Gegevens vorig Aanvang functie vorig DD-MM Einde functie vorig DD-MM Omvang dienstverband (fte) vorig Dienstbetrekking vorig Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen in vorig Beloningen betaalbaar op termijn in vorig Totale bezoldiging in vorig Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum vorig Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband Overeengekomen uitkeringen Onverschuldigd betaald en wegens beëindiging niet terugontvangen deel dienstverband uitkeringen Uitkeringen wegens beëindiging Totaal uitkeringen wegens dienstverband, betaald in het beëindiging dienstverband Individueel toepasselijk maximum uitkeringen wegens beëindiging dienstverband (Voorgaande) functies Jaar einde Motivering overschrijding uitkeringen wegens beëindiging dienstverband dienstverband JJJJ Toelichting overschrijding uitkeringen wegens beëindiging dienstverband Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking voor de eerste 12 maanden van de functievervulling, specificatie (Bedragen: x 1 EUR) Bestuurder Volgnummer Aanhef Voorletters Tussenvoegsel Achternaam Functievervulling Functie(s) Aanvang functie in het Einde functie in het Maanden in Aanvang functie vorig Einde functie vorig Maanden vorig DD-MM DD-MM DD-MM DD-MM Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum in Individueel toepasselijk Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum bezoldigingsmaximum vorig gehele tijdvak 1 t/m 12 maanden Maximum uurtarief in Werkelijk uurtarief in voldoet aan maximum Werkelijk uurtarief in indien hoger Maximum uurtarief vorig Werkelijk uurtarief vorig voldoet aan maximum Werkelijk uurtarief in vorig indien hoger Bezoldiging Uitgekeerde bezoldiging in Uitgekeerde bezoldiging in vorig Uitgekeerde bezoldiging gehele tijdvak 1 t/m 12 maanden Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedrag Totaal bezoldiging exclusief BTW Toelichting overschrijding bezoldigingsmaximum Toezichthoudend topfunctionarissen, specificatie (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Aanhef Voorletters Tussenvoegsel Achternaam Functievervulling in Aanvang Functiecategorie functie DD-MM Einde functie Bezoldiging DD-MM Onverschuldigd betaald en niet terugontvangen bedrag bezoldiging Totale bezoldiging Afwijkend maximum vanwege toegekende uitzondering Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Motivering overschrijding bezoldigingsmaximum Toelichting overschrijding bezoldigingsmaximum Gegevens vorig Functiecategorie vorig Aanvang functie vorig Einde functie vorig Bezoldiging in vorig Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum vorig DD-MM DD-MM Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband Overeengekomen uitkeringen Onverschuldigd betaald en wegens beëindiging niet terugontvangen deel dienstverband uitkeringen Uitkeringen wegens beëindiging Totaal uitkeringen wegens dienstverband, betaald in het beëindiging dienstverband Individueel toepasselijk maximum uitkeringen wegens beëindiging dienstverband (Voorgaande) functies Jaar einde Motivering overschrijding uitkeringen wegens beëindiging dienstverband dienstverband JJJJ Toelichting overschrijding uitkeringen wegens beëindiging dienstverband Topfunctionarissen met een bezoldiging van of minder, specificatie Volgnummer Aanhef Voorletters Tussenvoegsel Achternaam Functie(s)

30 Leidinggevend topfunctionaris bij andere WNT-instelling, specificatie (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Aanhef Voorletters Tussenvoegsel Achternaam Andere WNT-instelling Sprake van overschrijding individueel bezoldigingsmaximum Reden waarom overschrijding al dan niet is toegestaan Onverschuldigd betaald en niet terugontvangen bedrag Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Enkelvoudig Realisatie Toelichting op de bezoldiging van topfunctionarissen

31 WNT Vermelding niet-topfunctionarissen boven de norm Bezoldiging niet-topfunctionaris boven de norm, specificatie (Bedragen: x 1 EUR) Niet-topfunctionaris Volgnummer Functie(s) Aanvang functie Einde functie Omvang dienstverband (deeltijdfactor in fte) DD-MM DD-MM Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totale bezoldiging Individueel toepasselijk drempelbedrag bezoldiging Toelichting overschrijding bezoldigingsmaximum Gegevens vorig Aanvang functie vorig Einde functie vorig Omvang dienstverband (fte) vorig Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen in vorig Beloningen betaalbaar op termijn in vorig Totale bezoldiging in vorig DD-MM DD-MM Enkelvoudig Realisatie Toelichting op de bezoldiging van niet-topfunctionarissen boven de norm

32 Toelichting op de jaarrekening, overige gegevens Overige gegevens voor controleverklaring Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Overige gegevens Statutaire bepalingen Niet in de balans opgenomen rechten, specificatie (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Omschrijving Bedrag boekjaar Bedrag < 1 jaar Bedrag 1-5 jaar Bedrag > 5 jaar Bedrag totaal Niet in de balans opgenomen verplichtingen, specificatie (Bedragen: x 1 EUR) Volgnummer Omschrijving Bedrag boekjaar Bedrag < 1 jaar Bedrag 1-5 jaar Bedrag > 5 jaar Bedrag totaal

33 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Bestuurder, commissaris of vertegenwoordiger Soort bestuurder of toezichthouder Locatie van de ondertekening Datum van de ondertekening Ondertekend Reden waarom de bestuurder of toezichthouder niet heeft ondertekend DD-MM-JJJJ

34 Verantwoording werkdrukmiddelen Primair Onderwijs Afstemming besteding werkdrukmiddelen Is het gesprek gevoerd met het team over de besteding Heeft de PMR ingestemd met het voorstel voor de besteding Besteding werkdrukmiddelen t/m Bedragen: x 1 EUR Personeel Materieel Professionalisering Overig Toelichting besteding werdrukmiddelen Toelichting op de besteding werkdrukmiddelen

35 Continuïteit, kengetallen 2017 Enkelvoudig Realisatie 2018 Enkelvoudig Realisatie 2019 Enkelvoudig Prognose 2020 Enkelvoudig Prognose 2021 Enkelvoudig Prognose 2022 Enkelvoudig Prognose 2023 Enkelvoudig Prognose Aantal leerlingen, studenten en deelnemers per 1 oktober Personele bezetting per 31 december Bestuur / management (fte) Personeel primair proces (fte) Ondersteunend personeel (fte) Totale personele bezetting (fte) Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Prognose Enkelvoudig Prognose Enkelvoudig Prognose Enkelvoudig Prognose Enkelvoudig Prognose Aantal leerlingen / Totaal personeel Aantal leerlingen / Onderwijzend personeel Enkelvoudig Sprake van majeure investeringen? Toelichting op kengetallen

36 Continuïteit, balans Bedragen: x 1 EUR Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Prognose Enkelvoudig Prognose Enkelvoudig Prognose Enkelvoudig Prognose Enkelvoudig Prognose Activa Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal van vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Kortlopende effecten Liquide middelen Totaal van vlottende activa Totaal van activa Passiva Eigen vermogen Eigen vermogen, algemene reserve Eigen vermogen, bestemmingsreserves Eigen vermogen, overige reserves en fondsen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal van passiva Enkelvoudig Toelichting op de balans

37 Continuïteit, raming/staat van baten en lasten t/m t/m t/m t/m t/m t/m t/m Bedragen: x 1 EUR Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Realisatie Enkelvoudig Prognose Enkelvoudig Prognose Enkelvoudig Prognose Enkelvoudig Prognose Enkelvoudig Prognose Prognose basis, aantal leerlingen, deelnemers en studenten Baten Rijksbijdragen Overheidsbijdragen en -subsidies overige overheden College-, cursus-, les- en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overige baten Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Doorbetalingen aan schoolbesturen Totaal lasten Saldo baten en lasten Gerealiseerde herwaardering Financiële baten Financiële lasten Resultaat Belastingen Resultaat uit deelnemingen Resultaat na belastingen Aandeel in het geconsolideerde resultaat dat niet aan de rechtspersoon toekomt Totaal resultaat Enkelvoudig Toelichting op de raming/staat van baten en lasten

38 Continuïteit, overige rapportages Enkelvoudig Rapportage aanwezigheid en werking van het interne risicobeheersings- en controlesysteem Beschrijving van de belangrijkste risico's en onzekerheden Rapportage toezichthoudend orgaan

39 Financiële kengetallen 2017 Enkelvoudig 2018 Enkelvoudig 2019 Enkelvoudig 2020 Enkelvoudig 2021 Enkelvoudig 2022 Enkelvoudig 2023 Enkelvoudig Realisatie Realisatie Prognose Prognose Prognose Prognose Prognose Huisvestingsratio % % % % % % % Liquiditeit (current ratio) Liquiditeit (quick ratio) Personeelslasten / Rijksbijdragen % % % % % % % Personeelslasten / Totaal baten plus financiële baten % % % % % % % Personeelslasten / Totaal lasten plus financiële lasten % % % % % % % Rentabiliteit % % % % % % % Solvabiliteit I Solvabiliteit II (inclusief voorzieningen) Weerstandsvermogen % % % % % % % 2017 Enkelvoudig Realisatie 2018 Enkelvoudig Realisatie 2019 Enkelvoudig Prognose 2020 Enkelvoudig Prognose 2021 Enkelvoudig Prognose 2022 Enkelvoudig Prognose 2023 Enkelvoudig Prognose Kapitalisatiefactor Weerstandsvermogen exclusief materiële vaste activa % % % % % % % Algemene reserve / Totaal baten plus financiële baten % % % % % % % Voorzieningen / Totaal baten plus financiële baten % % % % % % % Rijksbijdragen / Totaal baten plus financiële baten % % % % % % % Overige overheidsbijdragen en -subsidies / Totaal baten plus financiële baten % % % % % % % Investeringen huisvesting / Totaal baten plus financiële baten % % % % % % % Investeringen inventaris en apparatuur / Totaal baten plus financiële baten % % % % % % % Netto werkkapitaal / Totaal baten plus financiële baten % % % % % % % Beleggingen ten opzichte van eigen vermogen % % % % % % % Contractactiviteiten / Totaal baten plus financiële baten % % % % % % % Contractactiviteiten / Rijksbijdragen % % % % % % %

40 Controlegetallen t/m Bedragen: x 1 EUR Totaal activa = Totaal passiva Totaal van activa Totaal van passiva Verschil Verandering in eigen vermogen groep versus totaal resultaat Eigen vermogen groep, mutatie gedurende de periode Totaal resultaat Verschil tussen verandering in eigen vermogen groep en totaal resultaat Eigen vermogen groep, overige mutaties Mutatie liquide middelen Mutatie op de balans Toename (afname) van liquide middelen Verschil Aansluiting resultaat Totaal resultaat Totaal resultaat Eigen vermogen, resultaat Verschil totaal resultaat Aandeel in resultaat van deelnemingen Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Resultaat uit deelnemingen Verschil aandeel in resultaat deelnemingen Resultaat aandeel van derden Aandeel in het geconsolideerde resultaat dat niet aan de rechtspersoon toekomt Eigen vermogen, resultaat Verschil resultaat aandeel van derden Aansluiting afschrijvingen Aansluiting afschrijvingen op lasten Afschrijvingen van immateriële vaste activa Afschrijvingen van materiële vaste activa Totaal afschrijvingen IVA + MVA Waardeverminderingen van immateriële vaste activa Waardeverminderingen van materiële vaste activa Totaal van afschrijving, herwaardering en waardevermindering, IVA + MVA Afschrijvingen Verschil Afschrijvingen mutatie in kasstroom Afschrijvingen van immateriële vaste activa Afschrijvingen van materiële vaste activa

41 t/m Bedragen: x 1 EUR Aanpassingen voor afschrijvingen t/m Enkelvoudig Toelichting verschillen

42