Jaarrekening 2016 Ter Stal Tweewielers B.V.

Transcriptie

1 Verslagperiode 1 januari december 2016 Gegenereerd op 23 okt 2017

2 INHOUDSOPGAVE FINANCIEEL VERSLAG 3 Voorwoord 4 Resultaatanalyse 5 Winst-en-verliesrekening (EUR) 5 Winst-en-verliesrekening meerjarenoverzicht (EUR) 5 Winst-en-Verliesrekening specificatie (EUR) 6 Resultaat verloop 7 Financiële positie 8 Balansoverzicht (EUR) 8 Balans meerjarenoverzicht (EUR) 9 Balans specificatie (EUR) 9 Eigen vermogen verloop 10 Kengetallen 11 Kengetallen meerjarenoverzicht 11 Fiscale positie 12 INRICHTINGSSTUKKEN MICRO-ENTITEIT Algemene gegevens 14 Informatie over de rechtspersoon 14 Informatie over de rapportage 14 Balans 15 Winst- en verliesrekening 15 Pagina 2 van 16

3 Financieel verslag Pagina 3 van 16

4 VOORWOORD Bijgaand ontvangt u uw jaarverslag. Dit jaarverslag bestaat uit twee delen. Deel 1: Financieel verslag Dit deel bevat een samenvatting van de belangrijkste informatie uit de jaarrekening. De informatie is afgeleid uit de jaarrekening en voorzien van toelichting en commentaar. Deel 2: De jaarrekening is klaar gemaakt in digitaal formaat (SBR) en wordt ook in digitaal formaat gearchiveerd en verzonden naar eventuele uitvragende partijen. Een akkoord dat wordt gegeven op de jaarrekening, heeft betrekking op de informatie in dit deel van het document. Pagina 4 van 16

5 RESULTAATANALYSE De resultaatanalyse is gebaseerd op de winst-en-verliesrekening over 2016 zoals opgenomen in de jaarrekening. De resultaatanalyse geeft inzicht in de verhouding van kostensoorten in relatie tot de omzet. Daarnaast geeft de resultaatanalyse een beeld van de verschillen ten opzichte van vorig jaar. WINST-EN-VERLIESREKENING (EUR) 2016 % omzet 2015 % omzet Verschil % Omzet ,0% ,0% ,4% Inkoopwaarde van de omzet ,8% ,0% ,2% Brutomarge ,2% ,0% ,9% Overige bedrijfsopbrengsten ,6% ,6% ,6% Totaal kosten ,1% ,3% ,6% Personeelskosten ,5% ,9% ,8% Afschrijvingen ,4% ,2% ,8% Huisvestingskosten ,9% ,7% ,3% Verkoopkosten ,6% ,7% ,3% Autokosten ,9% ,0% ,8% Kantoorkosten ,9% ,8% ,0% Algemene kosten ,9% ,0% ,6% Bedrijfsresultaat ,5% ,1% ,6% Financiële baten en lasten ,9% 0 0,0% ,0% Resultaat na belasting ,6% ,1% ,4% WINST-EN-VERLIESREKENING MEERJARENOVERZICHT (EUR) Omzet Inkoopwaarde van de omzet Brutomarge Overige bedrijfsopbrengsten Totaal kosten Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Exploitatie- en machinekosten Verkoopkosten Pagina 5 van 16

6 Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat na belasting WINST-EN-VERLIESREKENING SPECIFICATIE (EUR) Omzet Verlening van diensten Overige omzet Inkoopwaarde van de omzet Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten Brutomarge Overige bedrijfsopbrengsten Overige bedrijfsopbrengsten Totaal kosten Personeelskosten Lonen en salarissen Bruto-loon Vakantiegeld Sociale lasten Sociale lasten Overige personeelskosten Overige personeelskosten Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa Machines en installaties Bedrijfsinventaris Transport- en vervoermiddelen Huisvestingskosten Huur Servicekosten Schoonmaakkosten Gas, water en elektra Pagina 6 van 16

7 Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Incassokosten Overige verkoopkosten Autokosten Brandstofkosten auto's Verzekering auto's Motorrijtuigenbelasting Operational leasing auto's Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Porti Telefoon en internet Contributies en abonnementen Algemene kosten Advieskosten Overige algemene kosten Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Overige rentelasten Resultaat na belasting RESULTAAT VERLOOP Pagina 7 van 16

8 FINANCIËLE POSITIE De financiële positie is gebaseerd op de balans per 31 december 2016 zoals opgenomen in de jaarrekening. De financiële positie geeft inzicht in de bezittingen (activa) en de financiering ervan (passiva). De omvang van de verschillende posten is tevens in procenten van het balans totaal uitgedrukt. BALANSOVERZICHT (EUR) % balans % balans Vaste activa ,9% ,7% Immateriële vaste activa ,2% 0,0% Kosten van onderzoek en ,2% 0,0% ontwikkeling Materiële vaste activa ,7% ,7% Machines en installaties ,2% ,6% Bedrijfsinventaris 0 0,0% ,1% Transport- en ,6% ,0% vervoermiddelen Vlottende activa ,1% ,3% Vorderingen ,4% ,9% Debiteuren ,8% ,1% Belastingen en premies sociale ,6% ,8% verzekeringen Liquide middelen ,7% ,4% Kas 91 0,0% 0,0% Rekening-courant bank ,9% ,2% Overige liquide middelen ,8% ,2% Activa ,0% ,0% Eigen vermogen ,3% ,9% Aandelenkapitaal ,4% ,3% Wettelijke reserves ,2% 0,0% Overige reserves ,2% ,3% Resultaat lopend boekjaar ,9% ,9% Voorzieningen ,0% ,2% Overige voorzieningen ,0% ,2% Langlopende schulden ,6% ,4% Schulden aan 0,0% ,5% kredietinstellingen Financial Leaseverplichtingen ,6% ,9% Kortlopende schulden ,1% ,4% Crediteuren ,4% ,3% Pagina 8 van 16

9 % balans % balans Schulden aan verbonden partijen Belastingen en premies sociale verzekeringen ,6% ,4% ,0% ,8% Passiva ,0% ,0% BALANS MEERJARENOVERZICHT (EUR) Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Activa Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Passiva BALANS SPECIFICATIE (EUR) Immateriële vaste activa Kosten van onderzoek en ontwikkeling Materiële vaste activa Machines en installaties Bedrijfsinventaris Transport- en vervoermiddelen Vorderingen Debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Liquide middelen Kas 91 Rekening-courant bank Overige liquide middelen Pagina 9 van 16

10 Activa Eigen vermogen Aandelenkapitaal Gewone aandelen Wettelijke reserves Overige reserves Resultaat lopend boekjaar Voorzieningen Overige voorzieningen Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Financial Leaseverplichtingen Kortlopende schulden Crediteuren Schulden aan verbonden partijen Belastingen en premies sociale verzekeringen Passiva EIGEN VERMOGEN VERLOOP Pagina 10 van 16

11 KENGETALLEN De kengetallen geven een inzicht in de financiële prestaties en zijn berekend op basis van de balans per 31 december 2016 en winst-en-verliesrekening over 2016 zoals opgenomen in de jaarrekening. De kengetallen zijn als volgt berekend: - Nettowerkkapitaal: Vlottende activa - Kortlopende schulden - Quick Ratio: (Vlottende activa - Voorraden en onderhanden werk) / Kortlopende schulden - Current Ratio: Vlottende activa / Kortlopende schulden - Solvabiliteit: Eigen vermogen / Totaal vermogen * 100% KENGETALLEN MEERJARENOVERZICHT Werkkapitaal Quick ratio 1,15 1,32 0,96 Current ratio 1,15 1,32 0,96 Solvabiliteit (EV/TV) 28,3% 0,9% -18,8% Pagina 11 van 16

12 FISCALE POSITIE Voor de berekening van het fiscale resultaat en belasting wordt verwezen naar het fiscale rapport. Pagina 12 van 16

13 Inrichtingsstukken micro-entiteit 2016 De navolgende informatie is een leesbare weergave van het zogeheten SBR Instance Document. Dit is een wettelijk vastgesteld bestandsformaat voor de uitwisseling van financiele informatie. Dit document is gebaseerd op de volgende taxonomie: kvk-rptjaarverantwoording-2016-nlgaap-micro.xsd Pagina 13 van 16

14 Algemene gegevens Kvknummer: Taal: nl Informatie over de rechtspersoon Informatie over de rechtspersoon 2016 Naam van de rechtspersoon Rechtsvorm van de rechtspersoon Zetel van de rechtspersoon Registratienummer bij de Kamer van Koophandel Handelsnamen Classificatie van de rechtspersoon op basis van de wettelijke groottecriteria Adres van de rechtspersoon Visionplanner B.V. Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid VEENENDAAL Visionplanner B.V. Klein Straatnaam NL Brouwersgracht Huisnummer NL 156 Postcode NL 3901TM Vestigingsplaats NL VEENENDAAL Informatie over de rapportage 2016 Informatie over de rapportage Titel van het document Jaarwerk 2016 Startdatum van de huidige financiële rapportageperiode Einddatum van de huidige financiële rapportageperiode Startdatum van de voorgaande financiële rapportageperiode Einddatum van de voorgaande financiële rapportageperiode Rapportageperiode afwijkend van een jaar (J/N) Type grondslag Rapporteringsvaluta van het document Nee Commercieel EUR Pagina 14 van 16

15 2016 Jaarrekening vastgesteld (J/N) Nee Contactpersoon voor deze rapportage Soort contactpersoon Intermediair Voornamen Adriaan Achternaam Heijboer Naam van de organisatie pietje vertegenwoordigd door de contactpersoon Telefoonnummer adres Balans Balans compleet Balans voor of na resultaatbestemming Balans voor of na resultaatbestemming Balans Na Activa Activa Vaste activa Vaste activa Overige vaste activa Vlottende activa Vlottende activa Overige vlottende activa Passiva Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Schulden Winst- en verliesrekening Winst- en verliesrekening Baten Netto-omzet Overige bedrijfsopbrengsten Pagina 15 van 16

16 Lasten Kosten van grond- en hulpstoffen Lonen en salarissen Afschrijvingen op en waardeverminderingen van activa Overige bedrijfskosten Andere lasten Resultaat voor belastingen Resultaat na belastingen Pagina 16 van 16