Jaarrekening Levend Woord Gemeente Leerdam. Leerdam

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 Levend Woord Gemeente

2 Levend Woord Gemeente Inhoudsopgave Pagina 1. Jaarrekening 1.1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de winst-en-verliesrekening 11

3 1 Levend Woord Gemeente 1. JAARREKENING

4 2 Levend Woord Gemeente 1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 Activa Vaste activa Materiële vaste activa 1 Bedrijfsgebouwen en -terreinen Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

5 3 Levend Woord Gemeente Rotterdam, 4 oktober 2017 Passiva Bedrijfsvermogen 4 Overige reserves Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva

6 4 Levend Woord Gemeente 1.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Inkomsten Overige bedrijfsopbrengsten 7-90 Totaal inkomsten en uitgaven Overige bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Andere rentebaten en soortgelijke 9 opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

7 5 Levend Woord Gemeente 1.3 KASSTROOMOVERZICHT OVER Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Verandering in werkkapitaal Overige vorderingen Kortlopende schulden (exclusief banken) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossingen langlopende schulden Mutatie geldmiddelen Verloop mutatie geldmiddelen Stand per begin boekjaar Mutaties in boekjaar Stand per eind boekjaar

8 6 Levend Woord Gemeente 1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Informatie over de onderneming Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Levend Woord Gemeente is feitelijk gevestigd op Poorterij 1, 4141 AW te en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer Algemene toelichting Belangrijkste activiteiten van de onderneming De doelstelling van de Levend Woord Gemeente betreft de verkondiging en verspreiding vna het Evangelie van Jezus Christus, zoals tot ons is gekomen door de Bijbel. Daarbij het verstrekken van leningen aan hen die in geestelijke en stoffelijke noden verkeren en voorts alles dat het bereiken van het doel bevordert.

9 7 Levend Woord Gemeente Algemene grondslagen voor verslaggeving Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Omzetverantwoording Netto-omzet omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten en gerealiseerde projectopbrengsten uit hoofde van onderhanden projecten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen.

10 8 Levend Woord Gemeente 1.5 TOELICHTING OP DE BALANS Vaste activa 1 Materiële vaste activa Stand per 1 januari 2016 Bedrijfsgebouwen en -terreinen Aanschaffingswaarde Boekwaarde per 1 januari Mutaties Saldo mutaties - Stand per 31 december 2016 Aanschaffingswaarde Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages Dit betreft het pand, Evangelisch Centrum De Ark, aan de Poorterij 1 t/m 5 te. De WOZ-waarde per 31 december 2015 bedraagt (2014: ).

11 9 Levend Woord Gemeente Vlottende activa Vorderingen 2 Overige vorderingen en overlopende activa Lening sociaal Liquide middelen ABN AMRO

12 10 Levend Woord Gemeente PASSIVA 4 Bedrijfsvermogen Overige reserves Stand per 1 januari Aandeel in resultaat boekjaar Stand per 31 december Schulden aan kredietinstellingen Leningen o/g Hypotheek o/g ABN AMRO Bank.663 Stand per 1 januari Hoofdsom Cumulatieve aflossing Saldo per 1 januari Mutaties Aflossing Stand per 31 december Hoofdsom Cumulatieve aflossing Saldo per 31 december

13 11 Levend Woord Gemeente 1.6 TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING Inkomsten Collecten Giften Overige bedrijfsopbrengsten Opbrengst Bijbelschool Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Autokosten Kantoorkosten Kosten erediensten Huisvestingskosten Huur Lasten gebouw Onderhoud gebouwen Eigenaren vereniging Gas, water en elektra Autokosten Reis- en verblijfkosten Kantoorkosten Telefoonkosten Kosten website

14 12 Levend Woord Gemeente Kosten erediensten Giften Kosten zendingsreizen Gastsprekers Diakonie Muziek, geluid en audiokosten Evangelisatie Keuken en catering Zondagsschool Huiskringen vrouwengroep 50 - Financiële baten en lasten Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Ontvangen bankrente Rentelasten en soortgelijke kosten Overige rentelasten Overige rentelasten Hypotheekrente ABN AMRO Bank