Inhoudstabel. Cipal dv begroting 2019 Pagina 2/10

Transcriptie

1 BEGROTING 2019

2 Inhoudstabel Voorwoord... 3 Bedrijfsstructuur... 5 Dienstverlening C-smart: Lokaal Digitaal... 6 Ondersteuning van lokale besturen op het vlak van informatieveiligheid... 6 Samen Aankopen van ICT... 7 Ondersteuning van uw ICT-dienst... 7 Ondersteuning van het beleid inzake slimme gemeente ( smart city / smart region )... 7 Begroting 2019 Toelichting cijfers... 8 Cipal dv begroting 2019 Pagina 2/10

3 Voorwoord Geachte Cipal-vennoot, Met de gemeenteraadsverkiezingen voor de deur, worden programma s klaargestoomd die uw gemeente richting toekomst moeten loodsen. In onze raad van bestuur stelden gemeentelijke vertegenwoordigers zich de vraag in hoeverre ICT en Innovatie een théma is bij deze verkiezingen. Anderen vroegen zich af of het wel een thema voor de politiek moet zijn. Uit de gevoerde debatten lijkt het dat sommigen er van uitgaan dat technologie een thema is voor ingenieurs. Niet voor politici. Anderen vinden dat technologie in het beste geval een verkiezingsthema kan zijn in een grootstad. Maar dat een dorp er geen boodschap aan heeft. Onze kinderen, ook die in de landelijke gemeenten, groeien evenwel op met slimme technologie, met personal computers, tablets, smart phones, smart watches, app stores, games, 3D, virtual reality, online shopping, en zo meer. De komende jaren zal elke stad, gemeente of organisatie geconfronteerd worden met deze slimme technologie. Is net daarom dan het thema technologie niet te belangrijk om enkel aan ingenieurs over te laten? Is dit thema, dat alle geledingen van onze maatschappij zal raken, net daarom niet een speerpuntthema voor lokale politici? Dienen lokale kandidaat burgemeesters net niet daarom hun gemeente of stad te positioneren als levend laboratorium om alzo hoop te geven aan onze jongeren dat hun dorp of stad mee zal zijn met de toekomst? Onze samenleving bestaat enkel omwille van communicatie en interactie. Dat is de reden waarom mensen samen gaan wonen in een stad of dorp. Vroeger was er de belleman in de stad en nu zijn er gegevens van sensoren, smartphones en slimme camera s. Informatie Technologie in een lokaal verkiezingsprogramma of een beleidsplan hoeft daarom niet vreemd of utopisch te zijn. Het gaat nog steeds over informatie en communicatie, maar door de huidige technologie kan de informatie massaal worden gedeeld en kunnen problemen daardoor op een andere manier worden aangepakt. In Mechelen gebruiken ze de kracht van realtimedata door de talrijke slimme camera s in te schakelen, niet alleen om verkeersboetes uit te schrijven en onverzekerde auto s uit het verkeer te halen, maar ook om de veiligheid te verhogen, om fietsendiefstallen te voorkomen en de daders op te sporen. In Bonheiden gebruikt men slimme technologie voor gedragsverandering. De gemeente bouwde een systeem uit dat fietsers beloont. Schoolgaande kinderen lieten een chip bevestigen aan hun voorwiel of fietshelm. Een draadloos systeem registreert de afstand die ze afleggen op weg naar school. In ruil voor de afgelegde afstand krijgen ze virtuele dukaten die om te ruilen zijn in bonnetjes om naar de kermis te gaan. Een app legt vast wie de meeste kilometers heeft gereden. Het beloningssysteem had als gevolg dat het fietsgebruik bij de schoolgaande jeugd er steeg van 12% naar meer dan 60%. Op het einde van vorig schooljaar hadden de leerlingen drie keer de aarde rondgefietst en 29 ton CO2-uitstoot bespaart. In Sint-Truiden heeft de stadsapp ondertussen meer dan gebruikers. Elke Truienaar kan zijn of haar identiteitskaart verbinden met de app. Vragen aan het stadsbestuur, meldingen over overlast, bestellingen bij handelaars, aanvragen voor officiële documenten. Het kan allemaal. Aalter werkt aan een chatbot en heeft zelfs geëxperimenteerd met servicerobot Pepper in het gemeentehuis om alzo haar dienstverlening aan de burgers nog verder te optimaliseren. Informatie technologie dient naar onze opinie dus wel degelijk een thema te zijn op lokaal niveau en verankerd te worden in de volgende gemeentelijke legislatuur. Steden, maar ook gemeenten in een samenwerkingsverband, dienen echt te overwegen om een digitale bouwmeester aan te stellen. Iemand die de leiding kan nemen van het technologische transformatietraject in de administratie(s) en het beleid. Wij zijn van mening dat de volgende gemeentelijke bestuursploegen dan ook best een structureel budget inschrijven voor de uitvoering van een echt transformatieplan om de nieuwe ontwikkelingen te omarmen. Innovatie en transformatie dient structureel ingebed te worden in de begrotingen van de lokale besturen. Elke privé-organisatie die voor een grote omwenteling staat, begint te investeren in innovatie, maar onze steden en gemeenten zijn voor innovatie nog altijd afhankelijk van andere budgetten, zoals bijvoorbeeld een Interreg-programma of een oproep van de Vlaamse overheid, waardoor er onvoldoende Cipal dv begroting 2019 Pagina 3/10

4 voortgang wordt geboekt en onze besturen de afspraak met de toekomst dreigen te missen. Wij menen dat er ook budgetten voor participatie en gedragsverandering dienen voorzien te worden. De aankoop van hardware, camera s en technologie is onvoldoende. De burgers dienen bewust te kunnen participeren aan onze slimme steden en dorpen. Het is immers de burger die, bijvoorbeeld door zijn mobiliteitsgedrag, het succes ervan zal bepalen. Tot slot dient echte samenwerking kennisdeling, ervaringsdeling tussen lokale besturen op vlak van technologie vorm gegeven te worden in Centrumsteden hebben elkaar al gevonden om tot een samenwerking over heel Vlaanderen te komen. Plattelandsgemeenten missen vandaag soms de afspraak met de toekomst, en dienen daarom de handen in mekaar te slaan. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden inclusief Cipal zelf dienen de komende 24 maanden echt een versnelling hoger te schakelen. Als Vlaanderen een slimme stadsregio wil worden, dan kunnen de landelijke gemeenten geen blinde vlek blijven. Nu het samenwerkingsverband Cipal dv haar traditionele activiteiten heeft ondergebracht in privaatrechtelijke organisaties, we gezorgd hebben voor een meer gezonde financiële structuur, en alle statutaire wijzigen (o.m. uittreding provincies, nieuwe decreet lokaal bestuur, ) hopelijk stilaan achter ons kunnen laten, zullen wij in de overdracht naar onze opvolger(s), ervoor pleiten om volgende legislatuur volop in te zetten op samenwerking, kennisdeling, ervaringsuitwisseling en ondersteuning van onze vennoten op vlak van informatie technologie. Er is immers geen tijd te verliezen. Amerikaanse en Chinese spelers zoals Google, Ali Baba, Amazon en Microsoft hebben allerlei slimme platformen en applicaties, en weten meer over onze inwoners dan onze eigen lokale besturen en politici. Ze vergaren hun data op het publieke domein, maar de meerwaarde die ze daarmee creëren vloeit onvoldoende terug naar onze lokale samenleving. De slimme technologie en infrastructuur in onze dorpen en steden moet ten dienste staan van de publieke zaak, ook al gebeurt de uitbating door privé bedrijven! Als onze lokale besturen en politici hun greep op hun dorpen en steden niet willen verliezen, dan zal er snel en duurzaam gehandeld moeten worden. Hoe slim wordt uw gemeente na de verkiezingen? Door digitale innovaties in het beleidsprogramma te integreren kan de interactie met burgers versterkt worden, wordt het leven van uw burgers makkelijker en eenvoudiger gemaakt, en geeft u het signaal dat u uw stad of gemeente op de kaart van de toekomst wenst te zetten. Veel succes met uw verkiezingscampagne. Van zodra de lokale strijd is gestreden, zal onze C-Smart ploeg uw gemeente, stad of bestuur zeer graag ondersteunen om uw beleidsplan slim te maken. Walter SCHROONS Voorzitter (tot ) Paul Verbeeck Voorzitter (vanaf ) Cipal dv begroting 2019 Pagina 4/10

5 Bedrijfsstructuur De dienstverlenende vereniging Cipal ( Cipal dv ) is een intergemeentelijk samenwerkingsverband en telt heden 254 vennoten zijnde Vlaamse steden en gemeenten, OCMW s, provincies, intergemeentelijke samenwerkingsverbanden, hulpverleningszones en zo meer. Cipal dv ondersteunt haar vennoten op het vlak van ICT, informatieveiligheid, e-government, digitale transformatie en smart cities. Het dienstenaanbod is gekend onder de naam C-smart : Lokaal digitaal. Cipal dv participeert sinds juni 2011 in het kapitaal van Cipal nv en bezit vandaag alle aandelen, uitgezonderd 1. De participatie bood een oplossing voor de activiteiten die Cipal dv uitvoerde voor niet-vennoten waaronder de activiteiten voor de Vlaamse overheid. Daarnaast heeft Cipal dv ook een minderheidsparticipatie in Poolstok (Jobpunt Vlaanderen cvba). Poolstok biedt ondersteuning aan het personeels- en organisatiebeleid van Vlaamse openbare besturen. Cipal nv spitst zich toe op het nemen en beheren van participaties in IT-ondernemingen die een bijdrage kunnen leveren aan de bouw van de overheden van de toekomst. Naast een participatie in Cipal Schaubroeck nv, heeft Cipal nv ook een participatie in Brocade Library Services nv en in Woonpartners nv. Cipal nv heeft in de loop van 2016 haar bedrijfstakken ICT-activiteiten en HR-activiteiten met inbegrip van het bijbehorende personeel ingebracht in de joint venture Cipal Schaubroeck nv. Cipal Schaubroeck nv heeft sindsdien participaties genomen in ondernemingen zoals Green Valley nv, Flow Pilots cvba, A&S Solutions bvba en zo meer. Brocade Library Services nv ontwikkelt software voor bibliotheken en is een joint venture tussen Cipal nv en de universiteit Antwerpen. Woonpartners nv levert software en diensten voor huisvestingsmaatschappijen in Vlaanderen. Structuur Cipal-groep Cipal dv begroting 2019 Pagina 5/10

6 Dienstverlening C-smart: Lokaal Digitaal Het dienstverleningsaanbod van Cipal dv is sinds einde 2016 gekend onder de merknaam C-smart. Het C-smart team helpt lokale besturen, vanuit een intergemeentelijke identiteit, om slimmer te digitaliseren en grote investeringen in ICT beter te doen renderen voor de werking van het lokale bestuur. Het C-smart team heeft als ambitie om de vertrouwenspartner bij uitstek te worden voor onze lokale besturen op vlak van digitale transformatie en e-government. De klemtoon van C-smart ligt sterk op het vertalen van evoluties (technologisch, wetgevend, procesmatig, beleidsmatig, ) naar heldere en in de praktijk uitvoerbare e-government voorstellen en bijhorende implementatietrajecten voor lokale besturen. Daarbij kunnen onze lokale besturen rekenen op onze sterkte zijnde een unieke kruisbestuiving tussen domeinexpertise, kennis inzake overheidsprocessen en IT-kennis. C- smart wil zich onderscheiden van andere initiatieven door de nauwe band met de lokale besturen, die tevens aandeelhouder zijn en dus vertegenwoordigd in de bestuursorganen. Ook onze down-to-earth- en kostendelende benadering spreekt vele besturen aan. De uitbouw van een kostendelende werking samen met onze vennoten, alsook waar zinvol in samenwerking met andere intercommunales en belangenverenigingen van lokale besturen, is prioritair naar de toekomst toe. Het is onze ambitie om een verlengstuk te worden van het lokale bestuur en zo bij te dragen tot meer slagkracht voor onze gemeenten en OCMWs. De specifieke expertise die nodig is om de digitale maturiteit van lokale besturen te verhogen is immers veelal niet aanwezig bij een individueel lokaal bestuur. Uit diverse studies blijkt dat gemeenten individueel het moeilijk hebben om een strategische visie op IT & dienstverlening, op IT en samenwerking, op IT en informatiebeheer, op IT en informatieveiligheid te ontwikkelen en om te zetten. Dat bleek onder meer nog uit de conclusies van het I-monitorrapport dat in juni 2016 werd gepubliceerd. Dat rapport maakte duidelijk dat meer dan 50 procent van de besturen een maturiteitsscore haalden van minder dan 50 op 100, wat betekent dat lokale besturen niet altijd in staat zijn om op strategische wijze met IT, informatiebeheer, en e-dienstverlening om te gaan. Dat hoeft ook niet te verbazen als men op het terrein merkt dat de ICT-medewerkers vaak overbelast zijn, en al hun tijd nodig hebben ter ondersteuning van de operationele ICT-behoeften en van de lokale gebruikers Onze C-smart experten concentreren zich specifiek op volgende dienstverlening: Ondersteuning op het vlak van informatieveiligheid De invoering van de nieuwe Europese richtlijn (GDPR) in 2018 dwong besturen ertoe om extra tijd te steken in de uitwerking van een informatieveiligheidsbeleid conform de nieuwe regelgeving. De nieuwe richtlijn verlegt immers een deel van de verantwoordelijkheid naar de lokale besturen. Daarvoor is een beleid nodig dat verder gaat dan alleen technische maatregelen maar ook inzet op een veiligheidscultuur bij alle medewerkers en mandatarissen. Fouten of onwetendheid van mensen zijn immers de belangrijkste bedreiging voor de privacy en informatieveiligheid. C-smart ontwerpt en implementeert een veiligheidsbeleid om risico s op het gebied van informatieveiligheid (zowel fysiek als elektronisch) te reduceren bij lokale besturen. C-smart helpt u om een auditbeleid ter zake te ontwikkelen en uit te voeren, waarbij C-smart medewerkers kunnen optreden als externe veiligheidsconsulent of als adviseur voor uw interne veiligheidscel. Sinds de start van deze dienstverlening beroepen meer dan 95 lokale besturen zich op onze C-smart experten. Het team telt dan ondertussen ook al 7 experten die volledig ten dienste van lokale besturen staan. Cipal dv begroting 2019 Pagina 6/10

7 Samen aankopen van ICT Via onze intergemeentelijke samenwerking streven we er naar samen ICT aan te kopen om alzo besparingen te realiseren ten voordele van onze lokale besturen. Door de specifieke ICT kennis en ervaring waarover het C- smart team beschikt, gecombineerd met de schaal van samenwerking van meer dan 250 lokale besturen, kunnen we in heel wat aankoop processen inzake ICT het verschil maken. Een groepsbenadering is immers onontbeerlijk om, in de snel wijzigende en complexe ICT-omgeving van vandaag, echte expertise te verzamelen om lastenboeken de nodige diepgang te geven en die correct te kunnen evalueren. Daarnaast betekent het samen aankopen een sterke vereenvoudiging van de aankoopprocedures, en dus een belangrijke tijds- en efficiëntiewinst bij de aanschaf van ICT diensten en oplossingen, voor lokale besturen. Meer dan 180 besturen tekenden, voor een gezamenlijk aankoopbedrag van meer van 3 miljoen Euro s, reeds in op onze de samen aankoop van licenties, gebruiksrechten, onderhouds- en ondersteuningsprogramma s m.b.t. standaardsoftware". Op basis van dat bestek bestellen onze lokale besturen vandaag makkelijk en aan voordelige prijzen licenties en software zonder zelf omslachtige aankoopprocedures te moeten doorworstelen. Ook voor de levering van software voor zaal- en materiaalreservatiesystemen, die voornamelijk gebruikt worden in culturele centra en sportdiensten, konden via een samen aankoop interessante voorwaarden bedongen worden. Ook inzake de aankoop van hardware lopen de nodige voorbereidingen om naar de toekomst toe samen te werken. Ondersteuning van uw ICT-dienst De interne werking van lokale besturen is meer dan ooit afhankelijk van informatie technologie, computers, software en netwerken. Duurzaam investeren in de uitbouw van een digitale administratie vergt specifieke competenties en ook een scherpe blik op wat zinvol is voor uw bestuur, op wat u beter zelf doet, of wat U misschien best samen met anderen aanpakt, of hetgeen U misschien beter uitbesteedt. Wij begeleiden dan ook besturen die hun ICT beleid projectmatig en beleidsmatig willen aanpakken via de uitwerking van een strategische ICT-visie, die een louter technische benadering overstijgt. Het uitwerken en opvolgen van een meerjarenplan inzake ICT maakt deel van uit. Maar ook het delen van kennis over besturen heen en samenwerken op vlak van digitalisatie wordt meer dan ooit een noodzaak naar de toekomst. We bekijken welke digitalisering nodig is voor uw lokaal bestuur en zorgen er voor dat digitalisering werkt in uw bestuur bij uw medewerkers. En indien gewenst begeleiden onze C-smart medewerkers zelfs implementatie trajecten in uw bestuur op een project matige wijze. We denken daarbij onder meer aan bijvoorbeeld de begeleiding van de introductie van een digitaal burgerloket, de uitrol van een digitale handtekening in uw lokale administratie, de uitrol van een echte digitale werkplek doorheen uw organisatie, en zo meer. Ondersteuning van het beleid inzake slimme gemeente ( smart city / smart region ) Vlaanderen stuurt aan op een radicaal digitale toekomst voor de dienstverlening aan burgers en bedrijven. Meer en meer gemeenten en steden willen zich dan ook profileren als smart en zetten onder meer in op digitale kanalen voor de lokale dienstverlening (vb. apps voor de smart phone ) of willen de kansen van het Internet of Things benutten. Maar tussen die digitale droom en de realiteit ligt vaak een grote kloof. Lokale besturen botsen op hun eigen grenzen qua schaal, middelen en competenties. Ons C-smart team tekent samen met haar besturen een concreet plan van aanpak uit om het leven van burgers en bedrijven eenvoudiger te maken via slimme technologie. Cipal dv begroting 2019 Pagina 7/10

8 Begroting 2019 Toelichting cijfers Inleiding Dit document geeft de enkelvoudige begrotingscijfers voor 2019 weer. De opmaak van een geconsolideerde begroting is niet langer mogelijk omdat er voor de privaatrechtelijke dochters binnen de groep andere spelregels (andere processen, andere timings, enz.) gelden dan voor de intercommunale. Eén maal per jaar zal er natuurlijk nog steeds een geconsolideerde jaarrekening opgemaakt worden, die ook door externe commissarissen gecontroleerd zal worden. Op dit ogenblik kan gesteld worden dat alle dochterbedrijven samen een positieve bijdrage tot de groep leveren en alzo extra waarde bovenop de enkelvoudige resultaten genereren. Er zijn momenteel geen indicaties dat dit in 2019 anders zou zijn. Deze enkelvoudige begroting wordt opgevat als een budget dat gebaseerd is op een aantal assumpties betreffende de lopende en/of nieuwe projecten. Een dergelijk budget is een dynamisch gegeven waarbij zowel voor de kosten als voor wat betreft de opbrengsten in de loop van het komende jaar bijsturingen of afwijkingen mogelijk zijn. Het inschatten van de toekomstige inkomsten, die dikwijls onderhevig zijn aan een dynamisch marktgegeven, is niet altijd even makkelijk. In tegenstelling tot vele andere intercommunales vragen wij ook deze keer geen jaarlijkse werkingsbijdrage aan onze vennoten. Eventuele tekorten die daardoor in de begroting zijn weergegeven, zijn in 2019 ten laste van de intercommunale zelf. Ingevolge het decreet van 13 mei 2016 tot wijziging van diverse bepalingen van het decreet van 6 juni 2001 houdende de intergemeentelijke samenwerking en het Provinciedecreet van 9 december 2005 dienen de provincies uiterlijk op 31 december 2018 uit de dienstverlenende en opdrachthoudende verenigingen te treden. Vermits tijdens de opmaak van het begrotingsdocument de modaliteiten aangaande de uittreding van de provincies nog niet gekend waren, en de onderhandelingen omtrent die uittreding nog volop aan de gang waren, is in de begroting, behoudens in de omzet evolutie, hier nog geen rekening mee gehouden. Cipal dv (statutair enkelvoudig niet geconsolideerd) Bedrijfsopbrengsten De begrote omzet bedraagt k Euro. De daling van de begrote omzet ten opzichte van vorige jaren staat onder meer in verband met de uittreding van de provincie Antwerpen en Limburg einde In de rubriek andere bedrijfsopbrengsten zitten voor k Euro prestaties die door de intercommunale Cipal worden geleverd aan voornamelijk haar dochterondernemingen. Het betreft hier dus onder meer een vergoeding die ontvangen wordt door de intercommunale, van voornamelijk privaatrechtelijke entiteiten, voor het ter beschikking stellen van statutair personeel. Gezien Cipal dv geen jaarlijkse werkingsbijdragen aan haar vennoten vraagt, zijn er hieromtrent dan ook geen opbrengsten in deze rubriek toe opgenomen. Bedrijfskosten In de rubriek handelsgoederen en onderaannemingen is een bedrag voorzien van k Euro, wat aanzienlijk lager is in vergelijking met de voorbije jaren. In de rubriek kosten van diensten en diverse goederen (306 k Euro) vinden we onder meer de kosten terug voor wagens, zitpenningen, verzekeringen en dergelijke meer. Binnen de post bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen is voor k Euro ingeschreven, hetgeen eveneens een daling is in vergelijking met voorbije jaren, en dit voornamelijk ten gevolge van een verdere afname van het aantal statutaire medewerkers. Wat betreft de personeelskosten wordt rekening gehouden met de indexering, vooropgesteld door het planbureau. Cipal dv begroting 2019 Pagina 8/10

9 Voor risico s en kosten verwijzen we naar de problematiek van de responsabiliseringsbijdrage bij Cipal dv. Besturen waarvan de individuele pensioenlasten voor hun gewezen statutaire ( vastbenoemde ) personeelsleden, die jaarlijks gedragen worden door het Gesolidariseerde Pensioenfonds van de provinciale en plaatselijke besturen, hoger zijn dan de wettelijke basispensioenbijdragen voor datzelfde jaar, moeten ingevolge de wet van 24 oktober 2011 een responsabiliseringsbijdrage betalen. De tekorten in de federale pensioenkas worden met voornoemde wet doorgeschoven naar de lokale besturen. Heden is er een korting van 50% op voornoemde bijdragen : de responsabiliseringscoëfficiënt bedraagt nu dus 50%. Intercommunales zijn in hun bestaansduur beperkt tot 18 jaar waardoor de vennoten van Cipal dv in 2027 dienen te beslissen over een verlenging. Gezien dat gegeven houden we voor de voorzieningen van de responsabiliseringsbijdragen dan ook rekening met een planningshorizon tot Tot 2027 dient er, op basis van onze huidige inschattingen, cumulatief ongeveer 9 miljoen euro (verdisconteerd) aan responsabiliseringsbijdragen betaald te worden. De provisies op balansdatum 31/12/2017 bedroegen 8,5 miljoen euro en zijn met andere woorden nagenoeg voldoende om de te betalen responsabiliseringsbijdragen tot 2027 af te dekken. Daarom zijn we er van uitgegaan in deze begroting dat er geen bijkomende provisies aangelegd worden voor de pensioenrisico s. Zowel de aan te leggen voorzieningen als de te betalen responsabiliseringsbijdragen zijn sterk afhankelijk van wijzigingen in de desbetreffende wetgeving, wijzigingen in de responsabiliseringscoëfficiënt en dergelijke meer waardoor deze echter bijgevolg onmogelijk correct zijn te voorspellen. Bedrijfsresultaten Voor Cipal dv wordt een bedrijfsresultaat begroot van -535 k Euro. In 2017 bedroef het bedrijfsverlies nog -869 k Euro. En het jaar voordien zelfs nog -7.6 miljoen Euro. We verwachten dus een verdere gestage verbetering van het bedrijfsresultaat naar 2019 toe. Financiële Resultaten De financiële resultaten omvatten enerzijds de interestinkomsten van achtergestelde leningen die door Cipal dv ter beschikking werden gesteld aan Cipal nv, en anderzijds uit een opstroom van dividenden. De achtergestelde leningen die Cipal dv destijds aan Cipal nv verschafte werden afgesloten tegen een voor Cipal dv voordelige rentevoet van 4%. Voor de begroting van 2019 gaan we er van uit dat Cipal nv 5 miljoen Euro aan ontvangen leningen zal aflossen. Deze ontvangsten van 5 miljoen Euro worden boekhoudkundig-technisch niet in de resultatenrekening verwerkt, en zijn bijgevolg in dit begrotingsdocument niet zichtbaar. Het effect op de interestinkomsten zal evenwel zichtbaar zijn in de financiële resultaten. Cipal dv zal deze kasmiddelen immers, ten gevolge van de lagere interestvoeten op de financiële markten, niet aan dezelfde rendementen kunnen herbeleggen. Daarom wordt verwacht dat de interestinkomsten in 2019 zullen afnemen tot 163 k Euro. Verder wordt er rekening gehouden met een beperkte opstroom van dividenden vanwege Poolstok. Dit dividend wordt geraamd op 83 k Euro. Vanwege Cipal nv worden in 2019 geen dividenden verwacht, aangezien eerst de achtergestelde leningen verder afgelost dienen te worden. Daarenboven heeft Cipal nv (en dochters), na terugbetaling van bovenvermelde achtergestelde lening, de resterende liquide middelen zelf nodig om haar eigen investeringsbehoefte te kunnen invullen, en alzo haar inkomstenstromen in de toekomst te vrijwaren. Cipal dv heeft daarenboven voldoende cash in 2019 en dus geen nood aan bijkomende dividenden, temeer daar deze kasmiddelen op dit ogenblik bij financiële instellingen sowieso onvoldoende rendement genereren. Interesten en dividenden samen hebben een positief effect van 246 k euro in Resultaat periode 2019 Het begrote nettoresultaat bedraagt -289 k Euro voor In 2017 bedroeg het gerealiseerde netto resultaat 436 k Euro. In 2016 bedroeg het netto resultaat nog -7,2 miljoen Euro. We verwachten met andere woorden een gestage verdere verbetering van het resultaat. In dit verband dienen we ook expliciet op te merken dat onze werkingskosten (statutaire vergaderingen, zitpenningen, en zo meer) zowel in het bedrijfsresultaat als in het nettoresultaat verwerkt zijn, zonder dat de leden daartoe in 2019 een (werkings-)bijdrage betalen (zie ook hoger). Cipal dv heeft voldoende kasmiddelen ter beschikking in 2019 om bovenstaand negatief resultaat zelf te kunnen dragen. Cipal dv begroting 2019 Pagina 9/10

10 Algemeen overzicht van de begrotingscijfers 2019 en de resultaten van 2017 (resultatenrekening) RESULTAAT BEGROTING BEGROTING 2019 CIPAL DV CIPAL DV 2017 (in k Euro) 2019 (in k Euro) I. BEDRIJFSOPBRENGSTEN A. OMZET B. VOORRAAD GOEDEREN IN BEWERKING : TOENAME/AFNAME 0 0 C. GEPROD. VASTE ACTIVA 0 0 D. ANDERE BEDRIJFSOPBRENGSTEN E. NIET RECURRENTE BEDRIJFSOPBRENGSTEN 0 0 TOTAAL BEDRIJFSOPBRENGSTEN II. BEDRIJFSKOSTEN A. HANDELSGOEDEREN EN ONDERAANNEMINGEN B. DIENSTEN EN DIVERSE GOEDEREN C. BEZOLDIGINGEN SOC. LASTEN & PENSIOENEN D. AFSCHRIJVINGEN 8 0 E. WAARDEVERMINDERINGEN 0 0 F.a. VOORZ. VOOR RISICO'S EN KOSTEN F.b. VOORZ. VOOR RESPONSABILISERINGSBIJDRAGE G. ANDERE BEDRIJFSKOSTEN 9 0 H. AFSCHR. OP POS.CONS.VERSCHILLEN 0 0 I. NIET RECURRENTE BEDRIJFSKOSTEN 0 0 TOTAAL BEDRIJFSKOSTEN III. BEDRIJFSRESULTAAT IV. FINANCIËLE OPBRENGSTEN V. FINANCIËLE KOSTEN 23 0 IX. RESULTAAT VAN HET BOEKJAAR VOOR BELASTING X. BELASTINGEN OP HET RESULTAAT 14 0 NETTO RESULTAAT VAN HET BOEKJAAR Cipal dv begroting 2019 Pagina 10/10