Financieel verslag van de Raad van Bestuur. Hierbij hebben wij de eer U verslag uit te brengen bij de Jaarrekening 2013 van onze maatschappij.

Transcriptie

1 Financieel verslag van de Raad van Bestuur Mevrouw, Mijnheer, Hierbij hebben wij de eer U verslag uit te brengen bij de Jaarrekening 2013 van onze maatschappij. Deel 1. : De jaarbalans op 31 december 2013 A. Het "actief" van de maatschappij 1. De "immateriële vaste activa" bedragen 491,72 en wijzigen als volgt: a. Afschrijvingen ten bedrage van -491,73-491,73 2. De "materiële vaste activa" bedragen ,63 en zijn als volgt samengesteld: 2.1. De post "Terreinen en Gebouwen" (niet vatbaar voor verkoop gezien hun karakter van openbaar nut) bedraagt ,78 en ondergaat wijzigingen wegens: a. Afschrijvingen ten bedrage van , , De post "Installaties, machines en uitrusting" bedraagt ,54 en ondergaat wijzigingen ingevolge: a. Investeringen ten bedrage van ,29 (1) b. Afschrijvingen ten bedrage van , , De post "Meubilair en rollend materieel" bedraagt ,31 en stijgt wegens: a. Investeringen ten bedrage van ,44 (2) b. Afschrijvingen ten bedrage van , ,75 (1) Automatisatie, containerparken en opslagplaats ,29 (2) Containerwagen (tweedehands), unit II ,50 (2) Wiellader, overslag rest- en grofvuil ,69 (2) GFT rolcontainers ,14 (2) Ophaalwagens 4, 5, 6, ophaling WWBMDHLB ,97 (2) Bedrijfswagen, algemeen beleid 4.930,14

2 3. De post "Financiële vaste activa" blijft ongewijzigd. Deze rubriek omvat de participatie in D.D.S. ( ), Ibogem ( 218,13) en borgtochten voor water ( 148,74) en bpost ( 6.200). 4. De "Voorraden" ten bedrage van ,20 dalen met ,31. Deze vermindering is het saldo van een afname van de voorraad gereed product met ,60, een vermeerdering van de voorraad wisselstukken met 636,33, een vermindering van de voorraad handelsgoederen kringloopwinkels met ,34 en een geboekte waardevermindering op de wisselstukken van rest- en grofvuil ter waarde van ,70 (deze wisselstukken kunnen niet langer gebruikt worden). 5. De post "Handelsvorderingen" bedraagt ,46 en neemt af met ,25. Deze omvat in hoofdzaak de tegoeden op de gemeenten-aandeelhouders ( ,54), Fostplus ( ,37), Peute ( ,48), Sita Waste Services ( ,30) en Ibogem ( ,98). 6. De post "Overige Vorderingen" bedraagt ,26 en neemt toe met ,80. Ze omvat de voorafbetaalde belasting ( ,70), betaalde voorschotten op lonen ( ,83), stortingen in het financieringsfonds van de groepsverzekering ( ,39), loontussenkomst GESCO's ( ,45), nog te ontvangen intresten ( 6.973,12) en overige ( 609,77). 7. De "Geldbeleggingen" bedragen ,79 en bestaan uit korte termijnbeleggingen. 8. De "Liquide middelen" bedragen ,35 en worden aangewend ter betaling van de leveranciers, loon- en sociale verplichtingen, alsook voor de teruggave aan de gemeentenaandeelhouders. 9. De "Overlopende rekeningen" ten bedrage van ,11 vormen een belangrijke post daar de waarde van onze verbrandingsrechten tot en met 2017 in de afvalverbrandingsinstallatie te Doel hier zijn ondergebracht ( ,86). In deze rubriek staan eveneens geboekt : voorafbetaalde verzekeringen ( 3.358,77), - kosten ( ,22), hopitalisatieverzekering 2014 ( ,54) en verkregen intresten ( ,72).

3 B. Het "passief" van de maatschappij (of hoe het actief gefinancierd wordt) 1. Het "Geplaatst Kapitaal" ondergaat geen wijzigingen en bedraagt ,00 2. De "Reserves" bedragen ,34 en vermeerderen met ,53. Na de winstverdeling neemt de beschikbare reserve toe met , De "Kapitaalsubsidies" bedragen 899,10 en verminderen met ,73 ingevolge afschrijvingen die gelijklopend zijn met de afschrijvingen op het materieel vast activa waarop deze kapitaalsubsidies betrekking hebben. 4. De rubriek "Voorzieningen voor risico's en kosten" bedraagt ,91 en neemt toe met ,50 wegens : a. Aanleg voor grote herstellings- en/of onderhouds ,45 werken compostering Unit I en II b. Aanleg voor grote herstellings- en/of onderhouds ,00 werken containerparken c. Aanleg voor onroerende voorheffing kringloopwinkels 5.931,05 5. De "Schulden op meer dan één jaar" bedragen ,09 en verminderen met ,35, dit door de overboeking naar de rubriek schulden die binnen het jaar vervallen. 6. De "Schulden op ten hoogste één jaar" bedragen ,15 en nemen toe met ,93. Deze stijging is het resultaat van : Een afname van de schulden die binnen het jaar vervallen met ,70 Een vermindering van de financiële schulden met ,86 Een stijging van de handelsschulden (leveranciers) met ,11 Een toename van de belastingsschulden met ,81 Een vermeerdering van de sociale schulden met ,84 Een toename van de overige schulden met ,73 De "Overige schulden" omvatten het dividend Indaver ( ,84), het financieringsfonds groepsverzekering ( ,39), het exploitatietegoed van de gemeenten-aandeelhouders ( ,33), OVAM ( ,63), het te besteden communicatiebudget ( ,77), voorschot containerparkbezoeken ( 5.253,14) en overige ( ,31). 7. De "Overlopende rekeningen" bedragen ,80 en worden gevormd door de voorafbetalingen voor het gebruik van een tweede, eventueel een derde GFTrolcontainer dienstjaar 2014 en de reeds betaalde vergoeding voor het niet aanleveren van snoeihout door Indaver voor de periode Het totaal van de balans bedraagt ,39 hetgeen in vergelijking met vorig jaar een vermindering betekent met ,32

4 Deel 2 : De resultaatrekening 2013 A. De kosten 1. De "Bedrijfskosten" stijgen van ,31 in 2012 tot ,84 in 2013, hetgeen een toename betekent met ,53 (+1,13%). Deze stijging is de resultante van: 1.1. Een toename van de post "Aankoop van Handelsgoederen", zijnde hier de slijtstukken (wisselstukken magazijn) voor de compostering, snoeihoutverhakselaar en overslagstations papier, rest- en grofvuil en de gemalen schors met 3.831, Een daling van de post "Diensten en diverse goederen" met ,76. Deze post omvat in hoofdzaak de externe contracten, het onderhoud en herstellingen van machines en rollend materieel, energie, verzekeringen, sensibilisering, de vergoeding van bestuurders en aankoop van klein materieel. De belangrijkste reden is de daling van de kosten voor de afvalverwerking op de containerparken Een toename van de post "Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen" met ,23 (+4,04%). Gemiddeld waren er 7,3 voltijdse equivalenten meer dan in Een stijging van de posten "Afschrijvingen en waardeverminderingen" met , Een toename van de post "Voorzieningen voor risico's en kosten" met , Een afname van de post "Andere bedrijfskosten" met ,71. Deze post omvat in hoofdzaak de milieuheffing op de verbranding van huisvuil ( ,19). 2. De "Financiële kosten" verminderen van ,56 tot ,84, hetgeen een daling betekent met ,72. De vermindering van de openstaande saldi en de voordelige rentevoetherzieningen liggen hier aan de oorsprong. Er werden geen nieuwe leningen afgesloten. 3. Er werden uitzonderlijke afschrijvingen geboekt ter waarde van ,53 euro door de beslissing van de gemeente Buggenhout om niet langer afval te laten ophalen in bakken maar over te schakelen op huisvuilzakken. 4. De "Belastingen" nemen toe van ,68 tot ,44 hetgeen een stijging betekent met 2.916,76. Ze bestaan uit afgehouden roerende voorheffing. 5. Het "Totaal der Kosten" bedraagt ,65. B. De opbrengsten 1. De "Bedrijfsopbrengsten" nemen toe van in 2012 tot ,41 in 2013, hetgeen een stijging betekent van ,50. Deze toename wordt gevormd door: 1.1. Een stijging van de post "Omzet", met betrekking tot de afvalactiviteiten (verwerking, ophaling, kringloopwinkels en containerparken) met , Een afname van de post "Voorraad gereed product" met , Een stijging van de post "Andere bedrijfsontvangsten" met ,88. Deze post bestaat voornamelijk uit de subsidie voor gesco's ( ,94), de tussenkomst in de lonen door RSZ en RVA ( ,24), de verkoop van een tweedehands wiellader ( ,00) en tweedehandse ophaalwagens ( ) en de subsidies voor de kringloopwinkel ( ,21).

5 2. De "Financiële Opbrengsten" nemen af van ,61 in 2012 tot ,61 in Het "Totaal van de opbrengsten" bedraagt ,02. C. Na het aanleggen van de nodige voorzieningen en het boeken van de noodzakelijke afschrijvingen, waartoe door de Raad van Bestuur werd besloten, bedraagt de TE BESTEMMEN WINST van het boekjaar ,37. Rekening houdend met het gegeven dat de gemeenten-aandeelhouders een teruggave verkrijgen van ,33 in exploitatie, stellen wij voor, onder voorbehoud van goedkeuring door de Algemene Vergadering, de winst als volgt te verdelen : 1. Een eerste cumulatief preferentieel brutodividend aan Indaver nv van : ,00 2. Een tweede cumulatief preferentieel brutodividend aan Indaver nv van : ,84 3. Het saldo van de winst, verwezenlijkt buiten de gemeentelijke-aandeelhouders activiteiten, te voorzien ,53 als beschikbare reserve Tenslotte kan U worden meegedeeld dat, sinds het afsluiten van het boekjaar, de Raad van Bestuur geen kennis heeft gekregen van feiten die aan de Verenigde Kompostbedrijven een ernstig nadeel kunnen berokkenen. Dendermonde, 11 februari 2014 Kris VERWAEREN Algemeen Directeur Verenigde Kompostbedrijven