A. ltet "act et" v ij

Transcriptie

1 0f Financieel verslaq van de Roød von Bestuur Mevrouw, Mijnheer, Hierbij hebben wij de eer U verslag uit te brengen bij de Jaarrekening 20L7 van onze maatschappij. Deel 1. : De iaarbalans op 31 december 2017 A. ltet "act et" v ij 1. De "materiële vaste activa" bedragen L,89 en zijn als volgt samengesteld: De post "Terreinen en Gebouwen" (niet vatbaar voor verkoop gezien hun karakter van openbaar nut) bedraagt ,34 en ondergaat wijzigingen wegens: b. Afschrijvingen ten bedrage van ,19 (1) ,3s , De post "lnstallaties, machines en uitrusting" bedraagt ,32 en ondergaat wijzigingen ingevolge: b. Overboeking van een andere rubriek ten bedrage van c. Afschrijvingen ten bedrage van ,9r (2'l s7.097,88 (3) , L7, De post "Meubilair en rollend materieel" bedraagt ,23 en stijgt wegens: a. lnvester ngen ten bedrage van b. Afschrijvingen ten bedrage van L.0t2.284,!L ( , , De post "Vaste actìva in aanbouw" bedraagt 0,00 en is gewijzigd wegens: b. Overboeking naar andere rubriek ten bedrage van 0,00 -s7.097,88 (s) ,88 (1) Omheining,recyclageparkWetteren (1) Aanpassingswerken,recyclageparkLaarne (1) Fietsenstalling (21 Aff nat elijn, Unit I en ll (21 Zandfilter,stortplaats (21 CNG vulstation, ophaling (3) CNG vulstat on, ophaling (4) W ellader, Un t I (4) Containers,recyclageparken (4) Mobieletrappen,recyclageparken (4) Kantoorautomatisatie (4) Ophaalwagens, PMD (5) CNG vulstation, ophaling 8.833, , r,9L , , L, , , , , ,92 7L5.475,r3 - s7.097,88 Pagina 1

2 2. De post "Financiële vaste activa" kent een stijging van 270. Deze rubriek omvat de participatie in D.D.S. ( ), lbogem ( 218,13) en borgtochten voor water { L48,74), bpost ( 6.200) en On Board Units voor de kilometerheff ng ( 4.185). 3. De "Voorraden" ten bedrage van ,79 stijgen met22.974,63. Deze toename is het saldo van een daling van de voorraad gereed product met ,47, een stijging van de voorraad wisselstukken met ,86 en een toename van de voorraad handelsgoederen kringloopwinkels met 3.946, De post "Handelsvorderinqen" bedraagt ,79 en neemt af met ,8'J.. Deze omvat in hoofdzaak de tegoeden op de gemeenten-aandeelhouders ( ,22), Fostpl us l ,84), Peute ( 192.5L7,7 5l,, I bo gem l ,29l. en IDM ( ,80) De post "Overise Vorderinsen" bedraagt ,29 en daalt met ,56. Ze omvat de voorafbetaalde belasting ( 1.435,39), betaalde voorschotten op lonen ( ,Llll, stortingen in het financieringsfonds van de groepsverzekering ( ,76), nog te ontvangen ntresten ( 15,82), nog te factureren sommen ( 904,70) en overige ( 991,51). De "Geldbelessinsen" bedragen 'J.,I8 en bestaan voornamelijk uit korte termijnbeleggingen. De "Liquide middelen" bedragen ,09 en worden onder meer aangewend ter betaling van de leveranciers, loon- en sociale verplichtingen, alsook voor de teruggave aan de gemeenten-aandeelhouders. De "Overlopende rekeningen" bedragen ,52 en bestaan uit verkregen intresten ( L4.954,33), voorafbetaalde verzekeringen ( 2.800,56) en overige voorafbetaalde kosten ( ,63). Pagina 2

3 B Het "passief" va (of hoe het actief gefinancierd wordt) L. Het daalt van ,00 naar ,00. De kapitaalsvermindering van is het gevolg van de uittreding van lndaver als aandeelhouder 2. De "Reserves" bedragen ,05 en vermeerderen met ,80. Na de voorgestelde winstverdeling neemt de beschikbare reserve toe met , De rubriek "Voorzieningen voor risico's en kosten" bedraagt ,39 en neemt toe met ,39 wegens : a. Aanleg voor grote herstellings- en/of onderhouds ,00 werken compostering Unit I en ll b. Aanleg voor verplichtingen CAO onderhandelingen ,47 c. Besteding n.a.v. verplichtingen CAO-onderhandelingen ,08 4. De "Schulden op meer dan één iaar" bedragen 0, De "schulden op ten hoogste één iaar" bedragen ,32 en nemen af met - I ,54. Deze daling is het resultaat van: Een afname van de schulden die binnen het jaar vervallen met ,29; Een daling van de financiële schulden met- L.587,88; Een daling van de handelsschulden (leveranciers) met L0,63; Een afname van de belastingsschulden met-t44.012,75; Een stijging van de sociale schulden met ,07; Een daling van de overige schulden met ,06. De "Overige schulden" omvatten het dividend lndaver ( ,99), het financieringsfonds groepsverzekering ( ,76), het exploitatietegoed van de gemeenten-aa ndeel houders ( ,801, de voorschotten van de gemeenten voor de milieuheffing ( 3.057,31), de voorschotten voor containerparkbezoeken ( ,29), de sociale bijdrage zitpenningen ( 6.834,07) en overige ( ,40). 6. De "Overlopende rekeningen" bedragen ,66 en worden gevormd door de voorafbetalingen voor het gebruik van een tweede, eventueel een derde GFTrolcontainer dienstjaar 2018 ( ,05) enerzijds en de ontvangen bijdragen hospitalisatieverzekering 2018 ( 7.474,6]-l. anderzijds. Het totaal van de balans bedraast ,42 hetseen in vergeliiking met vorie iaar een daling betekent van ,59 Pagina 3

4 Deel 2 : De resultaatrekening 2017 A. De.kosren L. De "Bedriifskosten" stijgen van ,17 in201.6tott ,67 in2ot7, hetgeen een toename betekent van ,50 (+4,92%). Deze stijging is de resultante van 1.1. Een afname van de post "Aankoop van Handelsgoederen", zijnde hier de slijtstukken (wisselstukken magazijn) voor de compostering en het overslagstation rest- en grofuuil en de gemalen schors met - L7.880,58. L.2. Een stijging van de post "Diensten en diverse goederen" met ,24. Deze stijging is voornamelijk te verklaren door het nieuwe verbrand ngscontract met lndaver, de hogere kosten voor verwerking van houtafval afkomstig van de recyclageparken en meer onderhoud- en herstell ngen aan bestaande gebouw, installaties en rollend materieel Een toename van de post "Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen" met L79.568,29 (+2,69%1. De belangrijkste reden van deze stijging is de overname van het volledig beheer van het recyclagepark Melle door Verko Een daling van de post "Afschrijvingen en waardeverminderingen" met - L24.799, Een toename van de post "Waardeverminderingen op vorderingen" met L65,29. L.6. Een daling van de post "Voorzieningen voor risico's en kosten" met , Een toename van de post "Andere bedrijfskosten" met 4.510, De "Financiële kosten" verminderen van 3.538,30 tot 1.206,16, hetgeen een daling betekent met ,14. De vermindering van de openstaande sald ligt hier aan de oorsprong. Er werden geen nieuwe leningen afgesloten. 3. Er werden geen uitzonderliike kosten geboekt. 4. De "Belastinsen" nemen af van 4.464,54 tot 3.635,35 hetgeen een daling betekent van - 829,19. Ze bestaan uit afgehouden roerende voorheffing. 5. Het "Totaal der Kosten" bedraagt ,L8. B. De obrenc$en 1 De "Bedriifsopbrengsten" nemen toe van ,9]-in 2016 tot.t t,40in20!7, hetgeen een stijging betekent van ,49. Deze toename wordt gevormd door: 1".L. Een stijging van de post "Omzet", met betrekking tot de afvalactivite ten (verwerking, ophaling, kringloopwinkels en containerparken) met , Een afname van de post "Voorraad gereed product" met , Een daling van de post "Andere bedrijfsontvangsten" met ,05. Deze post bestaat voornamelijk uit de subsidie voor gesco's ( ,30), de verkoop van tweedehands vrachtwagens ( ,60), de verkoop van een tweedehands wiellader ( ,00), de tussenkomst van de verzekering bij schade (2L.973,431, de tussenkomst in de lonen door RSZ en RVA ( L9.673,281en de subsidies voor de kringloopwinkel ( ,4L). 2. De "Financiële Opbrenssten" nemen af van ,48 in 2016 tot ,58 in 20L7 3. Het "Totaal van de opbrengsten" bedraagt ,98. Pagina 4

5 c. Na het aanleggen van de nodige voorzieningen en het boeken van de noodzakelijke afschrijvingen, waartoe door de Raad van Bestuur werd besloten, bedraagt de TE BESTEMMEN WINST van het boekjaar ,80. Rekening houdend met het gegeven dat de gemeenten-aandeelhouders een teruggave verkrijgen van ,80 in exploitatie, stellen wij voor, onder voorbehoud van goedkeuring door de Algemene Vergadering, de w nst toe te kennen aan de beschikbare reserves. Tenslotte kan U worden meegedeeld dat, sinds het afsluiten van het boekjaar, de Raad van Bestuur geen kennis heeft gekregen van feiten die aan de Verenigde Kompostbedrijven een ernstig nadeel kunnen berokkenen. Dendermonde, 13 februari 2018 K. VERWAEREN D recteur Verenigde Kompostbedrijven Pagina 5