Operationele kasstroom Saldo van baten en lasten 0 0

Transcriptie

1 Kasstroomoverzicht (afgerond op 100,--) Operationele kasstroom Saldo van baten en lasten 0 0 Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie debiteuren en overige vorderingen ( ) Mutatie crediteuren en kortlopende schulden ( ) Kasstroom uit bedrijfsoperaties ( ) Investeringskasstroom 0 0 ( ) Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode Geldmiddelen Bank Totaal geldmiddelen Totaal geldmiddelen per 1 januari Mutatie geldmiddelen ( ) Totaal geldmiddelen per 31 december

2 27

3 Toelichting op de balans per 31 december 2012 Activa Vlottende activa Debiteuren Het bedrag van de vorderingen wordt als volgt gespecificeerd: - Ministerie van VWS (programmalasten) Ministerie van VWS (kosten AOR Keuringen/ Commissie AOR) Ministerie van BZK (KNAZ) Totaal Vorderingen op gepensioneerden wegens teveel betaalde pensioenen, alsmede de hier tegenover staande schulden zijn niet in de jaarrekening opgenomen. De geïnde bedragen worden met de Ministeries verrekend. Effecten De nog bij de Stichting aanwezige effecten kunnen als volgt worden gespecificeerd: Boekwaarde nominale waarde Oost-Java Stoomtram Maatschappij De effecten van de Oost-Java Stoomtram Maatschappij zijn zonder waarde op de balans opgenomen en in bewaring bij het Agentschap van het Ministerie van Financiën te Amsterdam. Liquide Middelen Overige vorderingen Rekening courantlma Overige vorderingen Totaal

4 Passiva Eigen vermogen Stichtingskapitaal Overig kapitaal 0 0 In de jaarrekening is geen voorziening voor toekomstige pensioenverplichtingen opgenomen. Reden hiervoor is dat conform de Wet van 21 april 1955 (STB.189) en de Wet van 4 juni 1964 (STB. 217) de exploitatietekorten door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties worden vergoed. Kortlopende Schulden Crediteuren De schulden hebben voornamelijk betrekking op te betalen loonheffing en administratiekosten. Het bedrag van de crediteuren wordt als volgt gespecificeerd: - Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Rijksbelastingdienst Ministerie van VWS (apparaatskosten) Nog te betalen kosten Overige Totaal Bij de afronding van veelvouden op 100,00 kunnen kleine verschillen ontstaan met datgene wat op de balans staat vermeld. 29

5 Toelichting op de winsten verliesrekening over 2012 Algemeen De betaling van pensioenen, uitkeringen en sociale lasten geschiedt voor 96% voor rekening van derden. De resterende 4% betreft de betaling van de statutair door de Stichting toegekende weduwepen-sioenen en wezenonderstanden alsmede de duurtetoeslagen daarop. Tegenover de als lasten verantwoorde bedragen van betalingen voor rekening van derden worden tot dezelfde bedragen baten verantwoord wegens de terugontvangst van derden. De terugontvangst van administratiekosten, welke verband houden met betalingen die ten laste komen van het Ministerie van BZK, is verantwoord onder de post Bijdragen Ministerie van BZK aan de Stichting. 30

6 LASTEN Pensioenuitkeringen: Overzeese Pensioenen KNAZ Weduwepensioenen en wezenonderstanden Overige Uitkeringen Rietkerkuitkeringen AOR uitkeringen PVU uitkeringen Overige kosten - Kosten AOR-keuringen Vacatiegelden en reiskosten Commissie AOR Dit betreft de kosten ter beoordeling van de aanvragen AOR. Deze kosten worden in rekening gebracht bij het Ministerie van VWS. Overige kosten - Projectkosten betalingen naar SEPA-landen Deze kosten worden in rekening gebracht bij het Ministerie van BZK. Apparaatskosten - Regulier Personeelskosten project documentatie

7 Een specificatie van de apparaatskosten is als volgt te geven: - Aan het Abp en Loyalis te vergoeden administratiekosten: - Personeelskosten Salariskosten Reiskosten Overige Personele kosten Huisvestingskosten reg. uitvoering en projecten Automatiseringskosten Urencapaciteit Kantoorautomatisering Ondersteuning business support Overhead kosten Diensten finance & control Diensten directie & bestuur Diensten concernstaven Diensten organisatie & informatie Overige apparaatskosten Sociaal flankerend beleid Personeelskosten project documentatie Projectkosten Loyalis betalingen naar SEPA-landen Rechtstreeks betaalde administratiekosten: - Vacatiegelden Reiskosten Raadsleden Rijkscomputercentrum (Cap Gemini) Accountantscontrole Bankkosten ambassade-pensioenen Administratiekosten postbank Incidentele lasten Projectkosten Cap Gemini betalingen naar SEPA-landen Totaal te vergoeden

8 BATEN Bijdrage in uitkeringen - Ministerie van BZK Ministerie van VWS (AOR+PVU uitkeringen) Bijdragen van deelgenoten De bijdragen bestaan uit gewone, buitengewone, huwelijks- en vrijwillige bijdragen van deelgenoten in de weduwe- en wezenfondsen. De bijdrage kan in twee groepen worden gesplitst, namelijk: - vrijwillige deelgenoten deelgenoten wier bijdrage ingevolge de Garantiewet door het Ministerie van BZK wordt betaald Totaal Renten en overige baten Bijdrage in apparaatskosten: Ministerie van BZK Zie voor de opbouw van dit bedrag de aparte bijlage Bijdrage BZK aan de SAIP over Ministerie van VWS De hieruit volgende opbrengsten hebben betrekking op de aan derden doorberekende administratiekosten. Een specificatie van deze post is als volgt: Ministerie van VWS 1. AOR overige regelingen 900 ad 1. AOR De hiermee verband houdende kosten zijn middels verdeelsleutels, gebaseerd op de arbeidsintensiteit en de grootte van het bestand, toegerekend aan de AOR ad 2. overige regelingen Het aandeel in de administratiekosten van de Stichting is voor het Ministerie van VWS berekend naar verhouding van het aantal in betaling zijnde uitkeringen. 33

9 34

10 35

11 36

12 37

13 Kehentempel Offerfeest in de 47 te Bali, circa 19 38

14 bijlagen