Stichting Dierenambulance gevestigd te Harderwijk. Jaarrekening 2014

Transcriptie

1 Jaarrekening 2014 Nummer KvK: Datum: 13 augustus 2015

2 Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Opdracht 3 Samenstellingsverklaring 4 Financiële positie 5 Bespreking van de resultaten 6 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten Toelichting op de balans 10 Toelichting op de staat van baten en lasten 14 Kasstroomoverzicht 16 Overige gegevens Statutaire bepalingen inzake de bestemming van het resultaat 17 Bestemming van het resultaat 17

3 T.a.v. het bestuur Boslaan LT HARDERWIJK Harderwijk, 13 augustus 2015 Geacht bestuur, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2014 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2014 van gevestigd aan de Boslaan 2 te Harderwijk. Bestuurssamenstelling per 31 december 2014 Voorzitter: Secretaris: 2e Secretaris: Penningmeester: Algemeen bestuurslid: Hoogachtend, KUBUS Harderwijk de heer R. Groenewegen de heer A. P. van der Gaag mevrouw D. P. van Zwieten - de Jong de heer H. Verkerk de heer C. C. Lubbers Samensteller: J. F. van Sloten 3

4 Jaarverslag Jaarverslag Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van te Harderwijk bestaande uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening conform RJ 640 zoveel als mogelijk samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Harderwijk, 13 augustus 2015 KUBUS Harderwijk Samensteller: J. F. van Sloten 4

5 Jaarverslag Jaarverslag Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen Voorraden Kortlopende schulden en overlopende passiva (798) (1.198) Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Financiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Het werkkapitaal is in 2014 gedaald met ten opzichte van 2013, hetgeen als volgt wordt gespecificeerd: Afname kortlopende schulden en overlopende passiva 400 Afname liquide middelen (4.567) 2014 (4.167) De liquide middelen zijn in 2014 gedaald met ten opzichte van 2013, hetgeen nader gespecificeerd wordt in het kasstroomoverzicht op pagina 16. 5

6 Jaarverslag Jaarverslag Bespreking van de resultaten Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over 2014 en 2013 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: In % van de baten In % van de baten Baten , ,0 Baten -/- directe lasten , ,0 Afschrijvingskosten ,9 Overige bedrijfskosten , ,8 Som der exploitatielasten , ,7 Exploitatieresultaat (6.850) (31,7) (9.710) (41,7) Financiële baten en lasten , ,9 Resultaat uit gewone exploitatie (4.167) (19,3) (7.397) (31,8) De specificatie van de stijging van het resultaat uit gewone exploitatie met ten opzichte van 2013, is als volgt: Afname baten -/- directe lasten (1.662) Afname afschrijvingskosten (6.024) Toename overige bedrijfskosten Per saldo afname som der exploitatielasten (4.522) Toename exploitatieresultaat Toename financiële baten en lasten 370 Toename resultaat uit gewone exploitatie Harderwijk, 13 augustus 2015 KUBUS Harderwijk 2014 Samensteller: J. F. van Sloten 6

7 Balans per 31 december 2014 ACTIEF Toelichting 31 december december 2013 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 1 Transportmiddelen Financiële vaste activa 2 Overige vorderingen financiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Voorraden 3 Gereed product Liquide middelen (Samenstellingsverklaring afgegeven)

8 Balans per 31 december 2014 PASSIEF Eigen vermogen 5 Toelichting 31 december december 2013 Resultaat lopende jaar (4.167) (7.397) Stichtingskapitaal Wettelijke en statutaire reserves Algemene reserve Kortlopende schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Harderwijk, 13 augustus R. Groenewegen, voorzitter A. P. van der Gaag, secretaris H. Verkerk, penningmeester 8

9 Staat van baten en lasten 2014 Staat van baten en lasten 2014 Toelichting Baten Baten -/- directe lasten Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten: 9 Overige personeelskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat (6.850) (9.710) Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Financiële baten en lasten Resultaat (4.167) (7.397) (Samenstellingsverklaring afgegeven) Harderwijk, 13 augustus 2015 R. Groenewegen, voorzitter A. P. van der Gaag, secretaris H. Verkerk, penningmeester 9

10 Toelichting op de balans Toelichting op de balans VASTE ACTIVA 1) Materiële vaste activa Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2013: Transportmiddelen Aanschafwaarden Afschrijvingen (30.404) Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2014: Aanschafwaarden Afschrijvingen (30.404) 2) Financiële vaste activa Recapitulatie van de financiële vaste activa: Overige vorderingen financiële vaste activa Nadere specificatie en het verloop van de financiële vaste activa: Overige vorderingen financiële vaste activa Nadere specificatie en het verloop van de overige vorderingen financiële vaste activa: Overige vorderingen Overige vorderingen Stand 31 december VLOTTENDE ACTIVA 3) Voorraden Recapitulatie van de voorraden: Gereed product Nadere specificatie van de voorraden: Gereed product Voorraad

11 Toelichting op de balans Toelichting op de balans 4) Liquide middelen Kas NL16 RABO NL17 RABO NL81 ASNB NL76 SNSB

12 Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA 5) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen: Resultaat huidig boekjaar (4.167) (7.397) Stichtingskapitaal Statutaire reserve Algemene reserve Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Begin kapitaal op Opnames minus stortingen 2014 Begin kapitaal op Opnames minus stortingen 2014 Resultaat over de periode 2014 Eindkapitaal op (4.167) Gestort en opgevraagd kapitaal Stand 1 januari Stand 31 december Statutaire reserve Stand 1 januari Stand 31 december Algemene reserve Stand 1 januari Stand 31 december De directie heeft voorgesteld om het verlies na belasting, ad 4.167, ten laste te brengen van de algemene reserve. Dit voorstel is ter vaststelling voor te leggen aan de Algemene Vergadering. 6) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Overlopende passiva

13 Toelichting op de balans Toelichting op de balans Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Overlopende passiva NTB administratiekosten Overige kortlopende schulden (Samenstellingsverklaring afgegeven)

14 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten 7) Baten Omzet groep Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen: Omzet groep 0 Dotaties Betaalde Ritten Subsidies Verkoop artikelen Opbrengst advertenties Diverse opbrengsten Aantal werknemers Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. 8) Afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa Nadere specificatie van de afschrijvingskosten: Afschrijving op materiële vaste activa Afschrijvingskosten vervoermiddelen ) Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten ) Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Per saldo een baat / baat

15 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Nadere specificatie van de financiële baten en lasten: Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente spaarrek (Samenstellingsverklaring afgegeven) 15

16 Kasstroomoverzicht Kasstroomoverzicht Resultaat (4.167) (4.167) Cashflow (4.167) (4.167) Mutatie kortlopende schulden en overlopende passiva (400) (400) (400) (400) Operationele kasstroom (4.567) (4.567) Mutatie overige vorderingen financiële vaste activa (68) (68) Investeringskasstroom (68) (68) Mutatie liquide middelen (4.635) (4.635) Beginstand liquide middelen ADiversen Eindstand liquide middelen (Samenstellingsverklaring afgegeven) Het bovenstaande kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. 16

17 Overige gegevens Overige gegevens Statutaire bepalingen inzake de bestemming van het resultaat Bestemming van het resultaat De directie stelt voor het resultaat te verrekenen met de overige reserves. Dit voorstel, dat nog dienst te worden goedgekeurd door de Algemene Vergadering, is reeds in de jaarrekening verwerkt. Verwerking resultaat 2013 Conform het besluit van de Algemene Vergadering is het resultaat 2013 toegevoegd aan de overige reserves. (Samenstellingsverklaring afgegeven) Harderwijk, 13 augustus 2015 R. Groenewegen, voorzitter A. P. van der Gaag, secretaris H. Verkerk, penningmeester 17