Financiële verantwoording 2015 Synchroon Zorg B.V.

Transcriptie

1 Synchroon Zorg B.V. Leo van der Weijdenstraat EH Veghel KvK-nummer: Financiële verantwoording 2015 Synchroon Zorg B.V. Status: ter controle

2 INHOUD JAARREKENING Balans Winst-en-verliesrekening Kasstroomoverzicht Grondslagen voor financiële verslaggeving Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en-verliesrekening Overige toelichtingen OVERIGE GEGEVENS Winstbestemming

3 JAARREKENING - 1 -

4 Balans (na resultaatbestemming) Toelichting Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 1 Op handelsdebiteuren Overige vorderingen Liquide middelen ACTIVA

5 Balans (na resultaatbestemming) Toelichting Eigen vermogen 3 Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserves Kortlopende schulden en overlopende passiva 4 Schulden aan leveranciers Belastingen en premies SV Overige schulden en overlopende passiva PASSIVA

6 Winst-en-verliesrekening Toelichting Bedrijfsopbrengsten Gedeclareerde omzet Kosten Directe kosten Overige bedrijfskosten Som der kosten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Vennootschapsbelasting Resultaat na belastingen

7 Kasstroomoverzicht De mutatie van de geldmiddelen is als volgt te analyseren: Bedrijfsresultaat Mutatie kortlopende vorderingen Mutatie vreemd vermogen kort Mutatie werkkapitaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen rente Betaalde rente Betaalde belastingen Overige operationele activiteiten Kasstroom uit operationele activiteiten Mutatie geldmiddelen

8 Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening ALGEMENE GRONDSLAGEN De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald door de opbrengstwaarde van de verrichte diensten te verminderen met de hieraan toe te rekenen kosten, rente en afschrijvingen, gewaardeerd tegen uitgaafprijzen. Ten aanzien van de posten begrepen in het bedrijfsresultaat geldt dat de winsten slechts zijn opgenomen indien en voor zover zij in het boekjaar zijn verwezenlijkt en dat met verliezen en risico's is rekening gehouden die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar. De jaarrekening is opgesteld in hele euro's. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemene grondslagen voor de waardering van activa en passiva De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen Vorderingen worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en de geamortiseerde kostrprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzover niet anders vermeld staan de liquide middelen volledig ter vrije beschikking. Kortlopende schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering opgenomen. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Omzetverantwoording Onder de omzet wordt verantwoord de aan ziektenkostenverzekeraars gedeclareerde bedragen op basis van de in het verslagjaar geincludeerde patienten. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de winst- en verliesrekening, rekening houdend met beschikbare, fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Tevens wordt er rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingvorderingen en latente belastingschulden uit hoofde van wijzigingen in het te hanteren belastingtarief. Vergelijkende cijfers De presentatie van de winst- en verliesrekening is met ingang van dit boekjaar gewijzigd. De post nacalculatie zorgverzekeraars is volledig gepresenteerd onder de gedeclareerde omzet. Omwille van vergelijkingsdoeleinden zijn de vergelijkende cijfers overeenkomstig aangepast

9 Toelichting op de balans Hier na worden de specifieke posten uit de balans per 31 december 2015 nader toegelicht: 1 Vorderingen en overlopende activa Alle vorderingen hebben, evenals op 31 december 2014, een overeengekomen looptijd korter dan één jaar. Debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen nominale waarde van de uitstaande vorderingen. Een voorziening wegens mogelijke oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht Handelsdebiteuren Totaal debiteuren Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Rekening courant vereniging Synchroon Vooruitbetaalde bedragen Reservering prestatiebeloning Voorfinanciering project Droom Liquide middelen Liquide middelen, toelichting De liquide middelen staan ter vrije beschikking Liquide middelen ING rekening courant ING bonusrekening

10 3 Eigen vermogen Voor de specificatie van het eigen vermogen (art. 2:373 BW) wordt verwezen naar de balans. Aandelenkapitaal Het geplaatst kapitaal van de vennootschap is als volgt verdeeld: Stand per Mutatie over 2015 Aantal Bedrag Aantal Bedrag Gewone aandelen Gestort en opgevraagd kapitaal, toelichting Betreft het geplaatst en gestorte nominale aandelenkapitaal. Dit betreft 105 aandelen ad 200,- nominaal. De waarde van het geplaatst aandelenkapitaal bedraagt De waarde van het gestort en opgevraagd aandelenkapitaal bedraagt De waarde van het gestort aandelenkapitaal bedraagt Het verloop van de posten in het eigen vermogen is als volgt: Eigen vermogen Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserves Totaal Stand per 1 januari: Resultaatbestemming Stand per 31 december

11 4 Kortlopende schulden en overlopende passiva Onder de kortlopende schulden bevinden zich, evenals op 31 december 2014, géén posten met overeengekomen looptijd die langer is dan 1 jaar. Kortlopende schulden, toelichting Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald Schulden aan leveranciers Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies SV Te betalen vennootschapsbelasting Overige schulden en overlopende passiva Te betalen huisartsenvergoeding Te betalen aan ketenpartners Rerservering KIS implementatie Zorgverzekeraars Reservering implementatie GGZ Reservering 3+ Regeling Project Zelfmanagement Overige schulden en overlopende passiva

12 Toelichting op de winst-en-verliesrekening Hieronder worden de specifieke posten uit de winst-en-verliesrekening over 2015 nader toegelicht: Gedeclareerde omzet Zorgprogramma DM Zorgprogramma CVRM Zorgprogramma COPD Overige opbrengsten Keten Informatie Systeem Regeling Vrijval nacalculatie voorgaande jaren Nacalculatie overhead Nacalculatie zorgverzekeraars (Zorg) Nacalculatie zorgverzekeraars (KIS) Directe kosten Vergoeding huisartsen Vergoeding diëtisten Vergoeding fundusfoto's Vergoeding podotherapeuten Vergoeding pedicures Vergoeding specialisten Keten Informatie Systeem Nagekomen lasten vgj Regeling Overige bedrijfskosten Kosten monitoring Scholing Vacatiegelden bestuursleden Vacatievergoeding kaderarts Vacatiegelden werkgroepen Vacatiegelden Raad van Toezicht Ingehuurd personeel Juridisch advies Automatiseringskosten Administratiekosten Accountantskosten Organisatie-advies Kwaliteitsverbetering PR en drukwerk Vergaderkosten Lidmaatschappen en contributies Diverse kantoorkosten Overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten Vervolg op volgende pagina

13 Vervolg van vorige pagina Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belastingbedragen

14 Overige toelichtingen Werknemers Bij de vennootschap zijn geen werknemers werkzaam. Ondertekening directie voor akkoord Veghel,

15 OVERIGE GEGEVENS

16 Winstbestemming Omtrent de verdeling van het resultaat is in de statuten het volgende bepaald: De winst staat ter beschikking van de algemene vergadering van aandeelhouders die deze geheel of gedeeltelijk kan bestemmen tot vorming van -of storting in- één of meer algemene of bijzondere reservefondsen. Voorstel resultaatbestemming 2015 Voorgesteld wordt om het resultaat over 2015 in overeenstemming met de statuten als volgt te bestemmen: Toevoeging aan de overige reserves: ,