Stichting Naar School in Haïti. Jaarrekening. Pagina 1/22

Transcriptie

1 Jaarrekening 2015 Pagina 1/22

2 Inhoudsopgave Pagina: Inleiding en toelichting op boekjaar Balans per Staat van baten en lasten over Toelichting balans 9 4. Toelichting baten en lasten Balans Ecole Soleil de Hollande (Haïti) Baten en lastenoverzicht Ecole Soleil de Hollande (Haïti) Toelichting balans Ecole Soleil de Hollande (Haïti) Toelichting baten en lasten Ecole Soleil de Hollande (Haïti) 19 In het jaarrapport van zijn tevens de jaarcijfers 2015 van Ecole Soleil de Hollande opgenomen. Op deze manier maken wij zowel de financiële situatie in Nederland als in Haïti inzichtelijk. Pagina 2/22

3 Inleiding en toelichting op boekjaar 2015 Algemeen Hierbij presenteren wij u het jaarverslag over Vorig jaar constateerden wij dat de inkomsten in 2014 met circa waren teruggelopen. Ook afgelopen boekjaar hebben we de daling helaas niet kunnen ombuigen en zijn we teruggelopen ten opzichte van De extra inspanning op het gebied van fondswerving heeft wel effect gehad in diverse ontwikkelde acties, echter de revenuen zijn nog niet merkbaar. Ook afgelopen jaar zien we dat de kosten zijn toegenomen. Met name de loonkosten van de onderwijzers zijn behoorlijk gestegen. Doordat de kosten zijn toegenomen is het boekjaar 2015 afgesloten met een tekort van Helaas wederom in de rode cijfers en hebben we onze reserve moeten aanspreken. De continuïteit van de school is nog niet in het gedrang, de reserve is nog voldoende om eventuele tekorten op te vangen, desalniettemin is er sprake van een zorgwekkende ontwikkeling. Positief is de ontwikkeling op de scholen in Haïti. Het lokale management komt steeds beter in zijn rol te zitten en de mate van zelfstandigheid neemt toe. De bouwactiviteiten zijn in 2015 afgerond en de leerlingen laten prima resultaten zien. De neergaande lijn van donaties heeft zich in 2015 doorgezet. In 2014 ontvingen wij ,- aan donaties, in 2015 is dit teruggelopen naar ,-, een daling van 2,8%. In 2015 zijn de kosten in Haïti verder toenemen door aanpassing van de CAO lonen. Voor het land een goede ontwikkeling dat er van overheidswege gestuurd wordt op het toenemen van de lonen, voor onze stichting betekent dat echter wel een aanzienlijk extra bedrag aan salarissen. Als extra toelichting op onze activiteiten in 2015 hebben wij vier nieuwsbrieven aan het jaarrapport toegevoegd. Deze nieuwsbrieven zenden wij aan onze donateurs en geven een goed beeld van de ontwikkelingen in Haïti. Boekjaar 2015 In 2010 hebben wij een administratieve splitsing doorgevoerd tussen de twee entiteiten, de stichting in Haïti en de stichting in Nederland. Nederland: (SNSiH) Haïti: Ecole Soleil de Hollande (ESH) Tussen de twee stichtingen bestaat een zeer nauwe verwantschap. De gronden, het onroerend goed en inventaris is eigendom van ESH en ook de exploitatie in Haïti vindt in die stichting plaats. Met andere woorden, de kosten voor personeel, onderwijs, schoolboeken, administratie, huishouding, etc. vindt allemaal daar plaats. In Haïti is men nagenoeg geheel afhankelijk van donaties uit Nederland. De fondswerving, zowel voor investeringen als voor de exploitatie, vindt plaats in Nederland door SNSiH. Alle ontvangen donaties komen, na aftrek van kosten, geheel ten goede aan de scholen in Haïti. De administratie van SNSiH wordt gevoerd door ons stichtingskantoor in Gees. De administratie in Haïti (ESH) wordt door Marijke Zaalberg zelf gevoerd en gecontroleerd door de penningmeester van SNSiH in Nederland. SNSiH heeft directe inzage in de gehele administratie die in hetzelfde systeem wordt bijgehouden. Op deze wijze heeft SNSiH volledig zicht op de besteding van de gelden in Haïti. De balans en de resultatenrekening van ESH zijn dan ook aan ons jaarverslag toegevoegd. Balans per 31 december 2015 Door de administratieve splitsing is direct inzichtelijk dat wij geen materiële activa in Nederland bezitten. In feite zijn de reserveringsrekeningen (liquide middelen) ons bezit en zien wij dit terug aan de passiva zijde. Ons besteedbaar vermogen is dan ook nagenoeg gelijk aan de saldi van de bankrekeningen. Wij hebben 2015 afgesloten met een reserve van ,-, dit is ,- minder dan eind Als Stichting hebben wij niet het doel om (grote) reserves op te bouwen. De huidige reserve is opgebouwd in 2010 toen wij een groot bedrag aan donaties hebben ontvangen. Om continuïteit van de school, en alle medewerkers en kinderen die van ons afhankelijk zijn, te waarborgen is besloten om een algemene reserve aan te houden die gelijk is aan de jaarlijkse exploitatiekosten. De exploitatiekosten in Haïti bedragen gemiddeld ,-- per jaar zodat gesteld kan worden dat wij nog niet het gewenste niveau aan reserve hebben gerealiseerd. Pagina 3/22

4 Baten 2015 In 2015 hebben wij in totaal ,-- aan donaties mogen ontvangen. Een mooi bedrag waar wij onze donateurs erg dankbaar voor zijn. Voor de derde keer hebben wij deelgenomen aan de sponsorfietstocht (The Ride on Education). Dit heeft ruim ,-- opgeleverd. In 2015 is er totaal ,-- door ons gedoneerd aan onze stichting in Haïti. Dit was geheel voor de exploitatie van de school, er zijn vorig jaar geen bouwkundige investeringen meer gedaan. Lasten 2015 Onze doelstelling is de kosten zo laag mogelijk te houden om zoveel mogelijk van de fondsen in Haïti te kunnen besteden. Totaal bedroegen onze kosten In Nederland ,-- en dat is meer dan vorig jaar. Totaal 81% van de donaties zijn direct ten goede gekomen van ons project in Haïti, 19% zijn de fondswervingkosten. Doordat wij als kleine stichting geen miljoenen ontvangen komt dit in verhouding hoog uit. Onze stichting is geheel afhankelijk van vrijwilligers, alleen een groot deel van de administratie en het secretariaat hebben wij uitbesteed. Jaarcijfers Haïti In 2015 zijn de kosten voor het draaiende houden van de school gestegen van ,-- naar ,-- per jaar. Deze toename was verwacht mede doordat de salariskosten van de leraren gestegen zijn. Omdat we een daling van de inkomsten voorzagen zijn er tijdig maatregelen genomen om de kosten te beperken. Dit zorgt ervoor dat we wederom kritisch moeten zijn op de uitgaven en zowel in Nederland als Haïti zijn reeds bezuinigingen doorgevoerd. Tevens hebben we dit jaar geen afschrijvingen opgenomen. Veel van de roerende goederen zijn economisch reeds afgeschreven. Voor de schoolgebouwen gaan wij jaarlijks een bedrag tussen de ,-- en ,- voor onderhoud reserveren. Aangezien we een tekort in de exploitatie hebben heeft er geen reservering plaatsgevonden. Eventueel nieuwe investeringen vinden pas plaats indien daar vooraf de fondsen voor zijn gevonden. In onze meerjaren prognose houden wij rekening met een jaarlijks kostenpatroon van ,-- oplopend tot ,--. Vorig jaar hebben wij in Haïti ,-- zelf aan fondsen kunnen werven en daarnaast heeft SNSiH ,-- ter beschikking gesteld. Prognose 2016 De resultaten van 2015 zijn verwerkt in onze meerjaren prognose. We zijn daarbij uitgegaan van gelijke inkomsten in Nederland en toenemende bijdrage van ouders in Haïti. Daarnaast is besloten om de kosten fondswerving te reduceren van naar en in Haïti van naar Kosten in Haïti ,-- Kosten in Nederland ,-- Minimaal benodigd aan donaties ,-- Verwachte donaties ,-- Begrotingstekort 0,-- Pagina 4/22

5 OPBRENGSTEN P 2016 Haïti Nederland Totaal UITGAVEN IN HAITI Lonen Personeelskosten Afschrijvingskosten Kosten Scholen Kosten kinderen en babyhuis Onderhoudskosten Kantoorkosten Bankkosten Autokosten Huisvestingskosten Werk voor derden Bouwkundige investeringen Inkoop artikelen Overige kosten Totaal UITGAVEN IN NEDERLAND Kosten secretariaat Kosten fondsenwerving Overige kosten Totaal RESULTAAT Samenstelling bestuur In 2015 is André de Leeuw aangesteld als directeur van de stichting en daardoor automatisch geen lid meer van het bestuur. De rol van penningmeester is overgenomen door Paul Oldenhof. De samenstelling van het bestuur per 31 december 2015: Marijke Zaalberg Agnes Hoogkamer Paul Oldenhof André de Leeuw voorzitter secretaris penningmeester directeur Vrijstelling accountantscontrole De stichting heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid tot vrijstelling van deskundigenonderzoek op grond van artikel 2:396 lid 6 BW. Verwerking nadeling saldo Aan het bestuur wordt voorgesteld om het nadeling saldo over 2015 in mindering te brengen op de besteedbare reserves. Vooruitlopend op de vaststelling door het bestuur is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. André de Leeuw Pagina 5/22

6 1. Balans Activa 31 december december 2014 Materiële vaste activa 0,00 0,00 0,00 0,00 Vlottende activa Voorraden 1.250, , , ,00 Liquide middelen , ,86 Totaal activa , ,86 =========== =========== Pagina 6/22

7 Passiva 31 december december 2014 Eigen vermogen Algemene reserve , , , ,86 =========== =========== Pagina 7/22

8 2. Baten en lasten Fondsenwerving , ,31 Beschikbaar uit fondsenwerving , ,31 Kosten Nederland Kosten secretariaat , ,27 Kosten fondsenwerving , ,67 Overige kosten , , , ,15 Saldo baten en lasten , ,16 Ecole Soleil de Hollande - Haïti Bijdrage bouwkundige investering 0, ,85 Bijdrage aan exploitatie school , , , ,53 Kosten Haïti betaald door SNSiH , , Toevoeging aan reserve , ,85 =========== =========== Pagina 8/22

9 3. Toelichting balans Activa 31 december december 2014 Vlottende activa Voorraden Haïti artikelen 1.250, , , ,00 Liquide middelen Kas Nederland 546,41 385,41 Algemene rekeningen Rabobank 500 Hoofdrekening , ,55 Rabobank 024 reserveringsrekening , ,44 Rabobank 511 Help Haïti 95,00 0,77 Bouwrekeningen Rabobank 611 Bouw Ka-Blain 300,00 754,35 Rabobank 974 Bouw Ka-Blain 0, , , , , ,86 =========== =========== Pagina 9/22

10 Passiva 31 december december 2014 Besteedbaar vermogen Besteedbare reserves , ,86 Besteedbare reserve voor bouw 0,00 0, , , , ,86 =========== =========== Pagina 10/22

11 4. Toelichting verlies- en winstrekening Fondsenwerving Donaties Particulieren , ,80 Donaties scholen 5.166, ,12 Donaties kerken , ,63 Donaties bedrijven 6.496, ,27 Donaties stichtingen etc , ,50 Donaties serviceclubs 250,00 250,00 Donaties Geef Gratis 2.062,91 776,43 HaïtiKidz Support Plan 1.770, ,00 Actie vrienden 4.725, ,00 Actie statiegeld 1.781,05 689,85 Actie Pennen voor Pennen 0,00 289,03 Project Francois 1.335, Project Habitat pour Haïti 1.777, Project Rechèch Paran 3.661, The Ride on Education , ,87 Verkoop Haïti artikelen 2.545, ,10 Evenementen opbrengst 2.771,20 582,00 Ontmoetingsdag opbrengst 1.355, ,80 Bijdrage vrijwilligers 2.565, ,00 Werk in opdracht voor derden 9.837, ,36 Rente 2.057, ,41 Overige inkomsten 601, , , ,31 Beschikbaar uit fondsenwerving , ,31 Kosten in Nederland Kosten secretariaat & boekhouding , ,27 Kosten management fondswerving , , , , , ,49 Kosten fondsenwerving Kosten nieuwsbrieven , ,19 Porto nieuwsbrieven , ,24 Acceptgiro's 0,00-781,95 Enveloppen nieuwsbrieven -423,63-643,75 Fondswervingskosten -212,42-55,32 Kosten evenementen -5,60 0,00 Kosten ontmoetingsdag -886, ,00 Diverse verkoopkosten -20,99-20, , , , ,45 Overige kosten Kantoorkosten -33,90-390,96 Portokosten -89,86-55,77 Telefoonkosten -483,10-200,00 Huurkosten kantoor , ,00 Bestuurskosten -52,25 0,00 Boekhoudsysteem 7x24-726,00-726,00 CLIX -827,64-827,64 Bankkosten Rabobank -804,82-885,42 Reis- en verblijfskosten ,39 0,00 Vliegtickets , ,98 Lidmaatschappen/KvK 0,00-7,50 Diverse algemene kosten -0,00-0, , , , ,93 Subtotaal kosten in Nederland , ,15 Pagina 11/22

12 Saldo baten en lasten , , , ,16 Bijdrage bouwkundige investeringen Bijdrage aan doelstelling in Haïti Kosten Haïti betaald door SNSiH 0, , , , , , , , Toevoeging aan reserve , ,85 =========== =========== Pagina 12/22

13 Jaarrekening 2015 Ecole Soleil de Hollande Pagina 13/22

14 5. Balans Ecole Soleil de Hollande Activa 31 december december 2014 Materiële vaste activa Grond 8.285, ,90 Ka-Blain Lagere School , ,78 Construction Ka-Blain Classes bois , ,40 Chatadoo's wateropvang 6.975, ,13 Godinot salle de classe en bois 7.219, ,72 Construction Ka-Blain kay bébé , ,55 Investeringen in , ,50 Investeringen in , ,32 Investeringen in , ,64 Ka-Blain Kleuterschool , ,34 Gebouw Stafruimte , ,24 Agregaat et panels solar , ,58 Construction 4 classe+salle profes , ,65 Inventaris 0,00 0,00 Computers, software 0,00 0,00 Voiture Rhino 1.772, ,27 Voiture Camion 8.861, ,36 Voiture Viking ,31 0, , ,39 Liquide middelen , ,50 Totaal activa , ,89 =========== =========== Pagina 14/22

15 Passiva 31 december december 2014 Vermogen Vastgelegde reserve , ,39 Besteedbare reserve , , , , , ,89 =========== =========== Pagina 15/22

16 6. Baten en lasten Ecole Soleil de Hollande Fondsenwerving Donaties en bijdragen Haïti , ,82 Inkoopwaarde artikelen Bijdrage SNSiH Nederland , , , ,90 Resultaat uit fondsenwerving , ,22 Kosten in Haïti Lonen , ,91 Personeelskosten , ,52 Afschrijvingskosten 0,00 0,00 Kosten scholen , ,45 Kosten kinderen en babyhuis , ,16 Onderhoudskosten , ,58 Kantoorkosten , ,97 Bankkosten -613,76-593,34 Autokosten , ,54 Huisvestingskosten , ,91 Werk in opdracht derden , ,69 Bouwkundige investeringen -608, ,23 Overige kosten 3.550,28-503, ,82 Incidentele baten 1.595, ,95 0,00 Resultaat , ,27 =========== =========== Pagina 16/22

17 7. Toelichting balans Ecole Soleil de Hollande Activa 31 december december 2014 Materiële vaste activa Ka-Blain Kleuterschool , ,34 Grond 7.882, ,90 Ka-Blain Lagere School , ,78 Construction 4 classe+salle , ,55 Construction Ka-Blain kay bé , ,50 Construction Ka-Blain Classe , ,40 Chatadoo's wateropvang 5.922, ,13 Godinot salle de classe 5.388, ,72 Agregaat et panels solar , ,58 Gebouw Stafruimte , ,24 INVESTERINGEN 2011 Construction Ka-Blain kay bé 0,00 0,00 Jean Max NOEL recevoir pour , ,50 INVESTERINGEN 2012 Construction Ka-Blain Cuisin , ,32 Jean Max NOEL recevoir pour 0,00 0,00 Aanschaf energievoorziening 0,00 0,00 INVESTERINGEN 2013 Construction Ka-Blain Cuisin , ,64 recevoir pour 0,00 0,00 Depr. Ka-Blain Kleuterschool 0,00 0,00 Depr. ka-blain lagere school 0,00 0,00 Depr. construction 4 classe+ 0,00 0,00 Depr. construction ka-blain 0,00 0,00 Depr. construction ka-blain 0,00 0,00 Depr. chatadoo's wateropvang 0,00 0,00 Depr. godinot salle de class 0,00 0,00 Afschr. agregaat et panels 0,00 0,00 Depr. gebouw stafruimte 0,00 0,00 Inventaris 0,00 0,00 Computers, software 0,00 0,00 Depr. inventaris 0,00 0,00 Depr. computers,software 0,00 0,00 Voiture Viking ,31 0,00 Voiture , ,63 Depr. de Voiture 0,00 0, , ,39 Liquide middelen Safe Marijke Gourdes 2.685,13 867,24 Caisse Office Gourdes 5.457, ,86 Caisse Maison d Hollande 0,00 6,98 Caisse Frandais 15,69 31,19 Unibank Haiti Gourdes , ,32 Unibank Haiti USD , ,60 Bank Haiti, Education 388,40 388, , , , ,89 =========== =========== Pagina 17/22

18 Passiva 31 december december 2014 Vermogen Vastgelegde reserve , ,39 Besteedbare reserve , , , , , ,89 =========== =========== Pagina 18/22

19 8. Toelichting verlies- en winstrekening Ecole Soleil de Hollande Fondsenwerving Donation dans Haïti 140,95 610,34 Aide Haiti, Donation 2.635, ,27 Manquement+retard+lessons 1.667, ,14 Inscription Ka-Blain et Godinot 35,45 15,95 Livres, parents payer (Ecolage) 9.020, ,76 Ecolage Robin 882,15 0,00 IN Cantine Ka-Blain l'ecole 4.220, ,55 Vente de Boutique 4.996, ,03 Vende Livres etc , , , ,82 Inkoop Achat Artisana , ,80 Livres de l'école pour vendre ,03 0,00 Achat Boutique l école Ka-Bl , ,86 Transport achat boutique -0,00-16, , ,50 Bijdrage SNSiH Nederland Donaties uit fondsenwerving NL , ,90 -/- bouwkundige voorzieningen 0,00 0, , ,90 Resultaat uit fondsenwerving , ,22 Pagina 19/22

20 Kosten in Haïti Lonen Salaire comptabilite , ,45 Salaire Jean Max NOEL, const -415, ,85 Salaire Frandais Nicolas ,31 0,00 Salaire Godinot Prescolaire , ,56 Salaire Godinot Primair , ,06 Salaire Ka-Blain Maison SdH , ,26 Salaire Ka-Blain Prescolaire , ,70 Salaire Ka-Blain Primair , ,65 Salaire Ka-Blain Secondair , ,84 Salaire Education Pour Tous ,47 0,00 Salaire Ka-Blain Boutique , ,63 Salaire Ka-Blain Office l'ec , ,46 Salaire Ka-Blain travailleur , ,91 Salaire Ka-Blain chauffeur , ,74 Salaire Ka-Blain Jardinier , ,05 Salaire Ka-Blain Gardien , ,01 Salaire Ka-Blain Clinique -724, ,39 Salaire Ka-Blain Kizin , ,28 Salaire Ka-Blain Musique ,81 0,00 Gelin L'école aide -106,34-556, , , , ,91 Personeelskosten Prêter travailleurs 3.192,13-849,30 Frais Etude Instituteurs , ,04 Shelove ANTOINE, etude 0,00-510,54 Enide AMULCAR, etude 0,00 106,34 Frais Universite Anel Metell 0,00-17,72 Marie Neddja LAGUERRE, colle 0,00-219,32 Transport l'instituteurs 0,00-62,03 Autres frais des travailleur 0,00-222,24 PROCARE + OFATMA assurance ,38-627, , , , ,52 Afschrijvingskosten Ka-Blain Kleuterschool 0,00 0,00 Ka-blain lagere school 0,00 0,00 Construction 4 classes 0,00 0,00 Construction ka-blain 0,00 0,00 Construction ka-blain 0,00 0,00 Chatadoo s wateropvang 0,00 0,00 Godinot salle de classes 0,00 0,00 Agregaat et panels 0,00 0,00 Gebouw stafruimte 0,00 0,00 Inventaris 0,00 0,00 Computers 0,00 0,00 Vrachtwagen 0,00 0,00 0,00 + 0, ,00 0,00 Kosten scholen Ecolage + materiaux écoles , ,36 Materiaux pour écoles , ,00 Nouriture Ka-Blain L'Ecole , , , , , ,45 Pagina 20/22

21 Kosten kinderen en Maison Soleil de Hollande Docteur + medicament + hospital -143,02-44,66 Aid général , ,48 Aide Clairmita JOSEPH , ,77 Documents Maison Soleil de Hol. -12,41 0,00 Medicament Maison Soleil de Hol. -283,74-235,45 L ecole + Aid Maison de Hol. -425,19 0,00 Material Maison de Hollande -466,17-78,87 Vetement+souliers Maison -92,83-143,93 Nouriture Maison de Hollande , ,74 Rebecca, Woodjina CANTAVE -903,11-119, , , , ,16 Onderhoudskosten Manger Rats (gif) -21,27-53,17 Reparatie en Onderhoud ,29-770,43 Jardin moestuin Ka-Blain -773, ,41 Maintenir école Ka-Blain -147,18-213,08 Matériau Nettoyage Ka-Blain , , , ,58 Kantoorkosten , ,58 Office frais , ,30 Téléphone Ka-Blain -716, ,81 Internet -116,97-235,86 Vergunningen ,04 0, , , , ,97 Bankkosten Frais Banks Haïti -613,76-593,34-613,76-593,34-613,76-593,34 Autokosten Diesel Camion , ,48 Benzine, gazoline -463,75-441,38 Réparations Voiture, Camion , ,69 Kosten Rhino in Haïti 0, ,39 Assurance voitures -346, , , , , ,54 Huisvestingskosten Cuisine Inventair 0,00-17,72 Maison Inventair -8,86-334,31 Nouriture Kay Volontair -531, ,14 Consommation de gaz Ka-Blain ,93-912,72 Diesel Agregaat Ka-Blain , ,21 Water portable, Ka-Blain -615,19-40,94 Frais aggregaat/delco -319,01-327, , , , ,91 Pagina 21/22

22 Werk in opdracht derden Project Francois ,03-346,57 Hulp Habitat pour Haiti , ,31 Project Rechèch Paran ,35-446, , , , ,69 Bouwkundige investeringen Barrage Terrain Ka-Blain 0,00-390,60 Recevoir pour construction 0, ,59 Construction Cuisine/Kantine 0, ,83 Construction toilettes Ka-Blain 0, ,21 Aanschaf energievoorziening -608,28 0,00-608, ,23-608, ,23 Overige kosten Difference de prix 4.456, ,38 Frais Voyage et herbergement -106,88-186,04 Transport, Ka-Blain, taptap -783,17-319,54 Frais générale -15,95 0,00 Documents Juridiques 0, ,81 Voleur 0,00-143, ,28-503, ,28-503,65 Totaal kosten in Haïti , ,95 Incidentele baten 1.595,08 0,00 Saldo Baten en Lasten , ,27 =========== =========== Pagina 22/22