Stichting Naar School in Haïti. Jaarrekening

Transcriptie

1 Jaarrekening 2010 Jaarrekening 2010 Adminterm Engelandstraat CW Coevorden T: F: KvK Drenthe

2 Inhoudsopgave Inleiding en toelichting op boekjaar Balans per Staat van baten en lasten over Toelichting balans 4. Toelichting baten en lasten 5. Balans 2010 Ecole Soleil de Hollande (Haïti) 6. Baten en lastenoverzicht Ecole Soleil de Hollande (Haïti) 7. Toelichting balans Ecole Soleil de Hollande (Haïti) 8. Toelichting baten en lasten Ecole Soleil de Hollande (Haïti) In het jaarrapport van zijn tevens de jaarcijfers 2010 van Ecole Soleil de Hollande opgenomen. Op deze manier maken wij zowel de financiële situatie in Nederland als in Haïti inzichtelijk. 2

3 Inleiding en toelichting op boekjaar 2010 Algemeen Het jaar 2010 is in veel opzichten een bijzonder jaar geweest. Op 12 januari 2010 is Haïti getroffen door een zware aardbeving met catastrofale gevolgen. Tot de dag van vandaag is de impact nog merkbaar. De aandacht van de gehele wereld ging uit naar Haïti en als stichting hebben wij dit ook duidelijk kunnen merken. De weken, zelfs maanden, na de aardbeving heeft de telefoon roodgloeiend gestaan en hebben wij veel donaties mogen ontvangen. Donaties die niet alleen bestemd zijn voor noodhulp maar ook om de school verder af te bouwen. Door de extra belangstelling hebben we onze organisatie daarop aan moeten passen. Een deel van de administratieve taken hebben we geprofessionaliseerd door hiervoor een aantal uur per week een administratief medewerker aan te stellen. Het realiseren van verschillende bouwplannen brengt met zich mee dat we in totaal 1300 kinderen op drie scholen basisonderwijs kunnen bieden en na de aardbeving acht kinderen in ons babyhuis opvangen. In Ka- Blain is een kleuterschool, een lagere school en zijn er drie klassen middelbaar onderwijs. In Godinot is kleuteronderwijs en zijn twee klassen lagere school, in Robin is een kleuterschool en een lagere school. Onze uitdaging voor de toekomst is jaarlijks voldoende fondsen te werven om de scholen en het babyhuis draaiende te houden. Niet alleen de kinderen zijn van onze scholen afhankelijk, ook ruim zestig mensen hebben een inkomen door onze scholen. Als onderwijzer, klasse assistent, administratief medewerker, schoonmaker, verzorgster of verpleegkundige. Voor een verdere toelichting op onze activiteiten in 2010 hebben we vier nieuwsbrieven aan het jaarrapport toegevoegd. Deze nieuwsbrieven zenden wij aan onze donateurs en geeft een goed beeld van de ontwikkelingen in Haïti. Boekjaar 2010 In 2010 hebben we een administratieve splitsing doorgevoerd tussen de twee entiteiten, de stichting in Haïti en de stichting in Nederland. Nederland: (SNSiH) Haïti: Ecole Soleil de Hollande (ESH) Tussen de twee stichtingen bestaat een zeer nauwe verwantschap. De gronden, het onroerend goed en inventaris is eigendom van ESH en ook de exploitatie in Haïti vindt in die stichting plaats. Met andere woorden, de kosten voor personeel, onderwijs, schoolboeken, administratie, huishouding, etc. vindt allemaal daar plaats. In Haïti is men geheel afhankelijk van donaties uit Nederland. De fondswerving, zowel voor investeringen als voor de exploitatie, vindt plaats in Nederland door SNSiH. Alle ontvangen donaties komen, na aftrek van kosten, geheel ten goede van de scholen in Haïti. De administratie van SNSiH wordt gevoerd door ons stichtingskantoor in Gees. De administratie in Haïti (ESH) wordt door Marijke Zaalberg zelf gevoerd en gecontroleerd door de penningmeester van SNSiH in Nederland. SNSiH heeft directe inzage in de gehele administratie die in hetzelfde systeem wordt bijgehouden. Op deze wijze heeft SNSiH volledig zicht op de besteding van de gelden in Haïti. De balans en de resultatenrekening van ESH zijn dan ook aan ons jaarverslag toevoegd. Naast een administratieve splitsing waardoor onze kosten en baten duidelijk inzichtelijk zijn is er nog een vereenvoudiging doorgevoerd. Tot op heden werd de donatie vanuit SNSiH in rekening-courant geboekt. De weergave is correct maar om de reserves inzichtelijk te hebben moest u zelf de reserves corrigeren met de opgebouwde rekening courant verhouding met ESH. Hoewel een juiste weergave zijn wij als bestuur van mening dat het in één oogopslag duidelijk moet zijn hoe onze reserves eruit zien. Balans per 31 december 2010 Door deze vereenvoudiging is direct inzichtelijk dat wij geen materiële activa in Nederland bezitten. In feite zijn de reserveringsrekeningen (liquide middelen) ons bezit en zien we dit terug aan de passiva zijde. Ons besteedbaar vermogen is dan ook nagenoeg gelijk aan de saldi van de bankrekeningen. 3

4 Baten 2010 Zoals al aangegeven was 2010 een verschrikkelijk jaar voor Haïti. Door de ramp en de betrokkenheid met Haïti zien we in 2010 een fors hoger aantal donaties dan in de jaren daarvoor. Ontvingen we in 2009 nog aan donaties, in 2010 was dat ,--. Enige vergelijking met voorgaande jaren heeft geen enkele zin, het niveau van 2010 is incidenteel en zeker niet representatief voor de toekomst. Lasten 2010 In 2010 zien wij voor het eerst loonkosten opgenomen. Dit betreft onze administratief medewerkster van het stichtingskantoor. Gezien de toename van werkzaamheden zal de arbeidsovereenkomst ook na 2010 worden gecontinueerd. Om misverstanden te voorkomen benadrukken wij dat geen van de bestuursleden, ambassadeurs of vrijwilligers in Nederland of Haïti enige vorm van beloning ontvangen. Ook Marijke Zaalberg niet. Zij verrichten werkzaamheden op vrijwillige basis. Wel bestaat de mogelijkheid om gemaakte reiskosten binnen Nederland, bijvoorbeeld voor het geven van lezingen of vergaderingen, te declareren. Hiervan wordt in het overgrote deel van de gevallen afgezien. Onder de overige kosten staat ruim ,-- aan noodhulp opgenomen. Dit zijn honderd tenten die wij na de ramp hebben ingekocht en aan honderd gezinnen beschikbaar hebben gesteld. Ook zien we 8.700,-- aan kosten containers. Hierin zijn de noodgoederen naar Haïti verscheept. Ook in 2011 hebben wij nog verschillende containers met (hulp)goederen en gedoneerde schoolmeubelen, onderwijsmateriaal, kleding etc. verzonden. In 2010 hebben we totaal ,00 aan fondsen ter beschikking gesteld ter dekking van bouwkundige investeringen en ,-- als bijdrage aan de doelstelling in Haïti. Gezien het grote volume aan donaties hebben we totaal aan onze reserves kunnen toevoegen, waardoor we ultimo ,-- gereserveerd hebben voor (bouwkundige) investeringen en ,-- als algemene reserve. Samenstelling bestuur In 2010 hebben zich een aantal bestuurswisselingen voorgedaan. Aan het begin van 2010 was Roelie Goettsch voorzitter, Marijke Zaalberg secretaris en Agnes Hoogkamer penningmeester. Per 1 september 2010 is het voorzitterschap overgedragen aan Dirk van der Wal. André de Leeuw heeft de rol als penningmeester op zich genomen, waarna Agnes Hoogkamer als algemeen bestuurslid is gaan fungeren. De samenstelling van het bestuur per 31 december 2010: Dirk van der Wal voorzitter Marijke Zaalberg secretaris André de Leeuw penningmeester Agnes Hoogkamer algemeen bestuurslid Opstellen jaarcijfers Binnen onze stichting is het gebruikelijk de jaarcijfers zo spoedig mogelijk na het afsluiten van het boekjaar op te stellen en af te ronden. Het rapport over 2010 is helaas later dan gebruikelijk afgerond. Om de administratie inzichtelijker te maken is er gekozen voor een andere indeling. Dit heeft meer tijd gekost dan verwacht. Tevens is er vanwege familieomstandigheden ook minder tijd bij ondergetekende beschikbaar geweest. Het rapport over 2011 zal eind april 2012 opgeleverd worden. Vrijstelling accountantscontrole De stichting heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid tot vrijstelling van deskundigenonderzoek op grond van artikel 2:396 lid 6 BW. Verwerking batig saldo Aan het bestuur wordt voorgesteld om het batig saldo over 2010 toe te voegen aan de besteedbare reserves. Vooruitlopend op de vaststelling door het bestuur is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. André de Leeuw Penningmeester 4

5 1. Balans Activa 31 december december 2009 Vlottende activa Voorraden 250,00 250,00 250,00 250,00 Liquide middelen , ,23 Totaal activa , ,23 5

6 Passiva 31 december december 2009 Besteedbaar vermogen Besteedbare reserve , , , ,97 Kortlopende schulden Schulden korte termijn ,10-643,78 Schulden aan privé 4.723, , , , , ,23 6

7 2. Baten en lasten Fondsenwerving , ,92 Beschikbaar uit fondsenwerving , ,92 Kosten Nederland Lonen ,60 0,00 Personeelskosten 481,48 0,00 Kosten fondsenwerving , ,68 Autokosten -311,14 0,00 Overige kosten , , , ,11 Saldo baten en lasten , ,81 Ontvangen rente 8.852, , , , , ,38 Incidentele baten ,11 0, ,11 0, ,18 Ecole Soleil de Hollande - Haïti Bijdrage aan investeringen Bijdrage aan exploitatie , , ,44 0, , , Toevoeging aan reserve , ,94 7

8 3. Toelichting balans Activa Vlottende activa Voorraden Kruispost 31 december december ,00 439,00 250,00 0,00 689,00 250,00 Liquide middelen Kas Nederland 809,81 283,49 Algemene rekeningen Rabobank 500 Hoofdrekening 899,56 134,16 Rabobank 024 reserveringsrekening , ,73 Rabobank 511 Help Haïti 3.645,95 84,47 Bouwrekeningen Rabobank 611 Bouw Ka-Blain 139,71 250,26 Rabobank 974 Bouw Ka-Blain , , , , , ,23 8

9 Passiva 31 december december 2009 Besteedbaar vermogen Besteedbare reserves , ,97 Bestemmingsreserve bouw. invest ,24 0, , ,97 Kortlopende schulden Te betalen accountantskosten 149,64 149,64 Te betalen en ontvangen rente , ,52 Te betalen bankkosten 0,00 256,10 Voorgeschoten door M. Zaalberg 4.723, , , , , ,23 9

10 4. Toelichting baten en lasten Fondsenwerving Donaties particulieren , ,95 Donaties babyzorg 0, ,00 Giften scholen , ,40 Giften kerken , ,66 Giften bedrijven , ,35 Donaties stichtingen, instell., veren , ,27 Acties particulieren , ,59 Donaties Help Haiti , ,00 Help Haïti, gift scholen ,99 0,00 Help Haïti, gift kerken ,78 0,00 Help Haïti, gift bedrijven ,25 0,00 Help Haïti, gift stichtingen ,69 0,00 Help Haïti, gift acties part ,54 0,00 Verkopen Artisana Haiti 5.011,00 0,00 Verkopen allerlei 2.783,51 406, , ,92 Beschikbaar uit fondsenwerving , ,92 Kosten in Nederland Lonen Boekhouding ,60 0, ,60 0, ,60 0,00 Personeelskosten Leningen vrijwilliger 481,48 0,00 481,48 0,00 481,48 0,00 Kosten fondsenwerving Drukwerk -466,49-156,70 Kosten nieuwsbrieven , ,10 Porto nieuwsbrieven , ,57 Acceptgiro's ,80-980,61 Enveloppen nieuwsbrieven -328,50 0,00 Representatiekosten ,31-432,44 Kosten evenementen 0,00-796,26 Diverse verkoopkosten -444,70 0, , , , ,68 Autokosten Benzine -311,14 0,00-311,14 0,00-311,14 0,00 10

11 Overige kosten Kantoorkosten -400, ,37 Porti -176,00-105,43 Telefoon -135,05 0,00 Computerbenodigdheden -245,84-651,60 Boekhoudsysteem 7x24-504,56-355,81 Accountantskosten -535,56-535,56 Bankkosten Rabobank , ,40 Koersverschillen 0,00-763,13 Verzekeringen -230,78 0,00 Noodhulp na aardbeving ,50 0,00 Reis- en verblijfskosten -192,87-632,10 Lidmaatschappen/KvK -26,14-26,14 Vliegtickets , ,30 Abonnement/vakliteratuur -49,50-49,50 Vergunningen -30,05 0,00 Containers vervoer ,00 0,00 Diverse algemene kosten -66,75-598, , , , , , ,11 Saldo baten en lasten , ,81 Financieringskosten Rente Rabobank 8.852, , , , , , , ,38 Incidentele baten Koerswinst ,11 0, ,11 0, ,11 0,00 Bijdrage aan investeringen Bijdrage aan doelstelling in Haïti , , ,44 0, , , Toevoeging aan reserve , ,94 11

12 5. Balans Ecole Soleil de Hollande Activa 31 december december 2009 Materiële vaste activa Grond 5.516, ,85 Construction Ka-Blain Classes bois ,91 0,00 Chatadoo's wateropvang 4.567,36 0,00 Godinot salle de classe en bois 4.647,63 0,00 Construction Ka-Blain kay bébé ,55 0,00 Ka-Blain Kleuterschool , ,50 Gebouw Stafruimte , ,06 Agregaat et panels solar ,38 0,00 Construction 4 classe+salle ,32 0,00 Professeurs Ka-Blain Lagere School , ,22 Inventaris 2998,20 0,00 Computers, software 354,95 0,00 Voiture , , , ,05 Liquide middelen , ,35 Totaal activa , ,40 12

13 Passiva 31 december december 2009 Vermogen Vastgelegde reserve Besteedbare reserve , , , , , , , ,40 13

14 6. Baten en lasten Ecole Soleil de Hollande Fondsenwerving , ,62 Inkoop artikelen , ,84 Beschikbaar uit fondsenwerving 9.891, ,79 Kosten in Haïti Lonen , ,88 Personeelskosten , ,19 Afschrijvingskosten , ,48 Kosten scholen , ,59 Kosten kinderen en babyhuis , ,34 Onderhoudskosten ,59-99,25 Kantoorkosten , ,55 Bankkosten -232,80-214,23 Autokosten , ,21 Huisvestingskosten , ,25 Overige kosten Rente inkomsten ,25 0, ,34 0, , ,18 Saldo baten en lasten ,01 =========== ,18 =========== 14

15 7. Toelichting balans Ecole Soleil de Hollande Activa 31 december december 2009 Materiële vaste activa Ka-Blain Kleuterschool , ,22 Grond 5.516, ,85 Ka-Blain Lagere School , ,04 Construction 4 classe+salle ,11 0,00 Construction Ka-Blain kay bé ,05 0,00 Construction Ka-Blain Classe ,14 0,00 Chatadoo's wateropvang 4.644,13 0,00 Godinot salle de classe en b 4.806,98 0,00 Agregaat et panels solar ,52 0,00 Gebouw Stafruimte , ,98 Depr. Ka-Blain Kleuterschool , ,72 Depr. ka-blain lagere school , ,81 Depr. construction 4 classe+ -231,79 0,00 Depr. construction ka-blain -214,50 0,00 Depr. construction ka-blain -692,23 0,00 Depr. chatadoo's wateropvang -76,76 0,00 Depr. godinot salle de class -159,35 0,00 Afschr. agregaat et panels s -355,14 0,00 Depr. gebouw stafruimte -740,00-56,92 Inventaris 3.081,20 0,00 Computers, software 394,80 0,00 Depr. inventaris -83,00 0,00 Depr. computers,software -39,85 0,00 Voiture , ,79 Depr. de Voiture , , , ,05 Liquide middelen Safe Marijke Gourdes 9.502,85 586,06 Caisse Office Gourdes 86,09 0,93 Unibank Haiti Gourdes , ,56 Unibank Haiti USD , ,71 Unibank Haiti USD Bouw , , , , , ,40 15

16 Passiva 31 december december 2009 Vermogen Vastgelegde reserve Besteedbare reserve , , , , , , , ,40 16

17 8. Toelichting Baten en lasten Ecole Soleil de Hollande Fondsenwerving Donation dans Haiti 5.922, ,14 Aide Haiti, Donation dans 416,84 0,00 Retard+lessons etc. eleves 28,50 0,00 Livres (ecolage) don parents 2.701, ,61 Ecolage Ka-Blain 0,00 98,83 Ecolage Robin 271,40 52,39 Feuille examen 38,94 0,00 Nouriture Ka-Blain l'ecole 314,69 0,00 Vente Artisana 0,00 339,90 Vente de Boutique 2.839, , , ,62 Inkoop Achat Artisana -126,09 0,00 Livres de l'école pour vendr -212,40 0,00 Achat Boutique l école Ka-Bl , ,29 Transport achat boutique -2,36-24, , ,84 Resultaat uit fondsenwerving 9.891, ,79 Kosten in Haïti Lonen Salaire Jean Max NOEL, const ,68 0,00 Salaire Kenscoff crèche bébé , ,87 Salaire Kenscoff Primair 0,00-309,86 Salaire Kenscoff office , ,37 Salaire Kenscoff travailleur -654,46-504,45 Salaire Advocaat Guito Chery 0,00-611,04 Salaire Furcy Prescolaire -944, ,73 Salaire Godinot Prescolaire , ,39 Salaire Godinot Primair , ,70 Salaire Ka-Blain Prescolaire , ,72 Salaire Ka-Blain Primair , ,17 Salaire Ka-Blain Secondair , ,57 Salaire Ka-Blain Boutique l' -400,02-49,28 Salaire Ka-Blain Office l'ec , ,00 Salaire Ka-Blain travailleur , ,43 Salaire Ka-Blain chauffeur -210,63 0,00 Salaire Ka-Blain Clinique -585,23 0,00 Salaire Ka-Blain Kizin -725,02 0,00 Salaire Robin Prescolaire -546,84 0,00 Salaire Robin Primair ,94-555, , , , ,88 Personeelskosten Prêter travailleurs ,51-99,57 Frais Etude Instituteurs 0,00 784,23 Frais Universite Kempes Jean -24,96-483,49 Frais Universite Wilkens Vae -129,68-336,52 Frais Etude Jardiniere Magal -99,12-215,72 Frais Universite Anel Metell -179,36-129,03 Frais Universite Elius Chery -177,00-93,68 Frais universite Jeff Louis 0,00-7,93 Frais universite Tiosetaine 0,00-169,08 Marie Neddja LAGUERRE, colle -154,58 0,00 Transport l'instituteurs -59,00-558,79 CEREC retour frais etude 1.148, ,82 Retour de Guito CHERY 41,30 0,00 Autres frais des travailleur -275,26-4, , , , ,19 17

18 Afschrijvingskosten ka-blain Kleuterschoo , ,70 ka-blain lagere sc , ,65 construction 4 clas -231,79 0,00 construction ka-bla -214,50 0,00 construction ka-bla -692,23 0,00 chatadoo's wateropv -76,76 0,00 godinot salle de cl -159,35 0,00 agregaat et panels -355,14 0,00 gebouw stafruimte -683,07-56,92 inventaris -83,00 0,00 computers -39,85 0,00 auto('s) , , , , , ,48 Kosten scholen Frais nos écoles 0,00-245,91 Ecolage + materiaux écoles e , ,38 Materiaux pour écoles , ,99 Tableau école, Isaac Lotin -1,18-367,92 Matériaux école Robin -71,98-52,39 Pain L'ecole Godinot -65,49 0,00 Nouriture Ka-Blain L'Ecole ,81 0, , , , ,59 Kosten kinderen & babyhuis Docteur + medicament + hospi -437,01-590,83 Aid général -675, ,96 Aide Clairmita JOSEPH , ,49 Wilfrid Francois 0,00-286,92 Documents bébés -7,08 0,00 Medicament Bébé -362,14-171,81 Soin bébés materiel -35,78-126,44 Nouriture , ,15 Patrick Metellus, via Guito 0,00-84,61 Roosberg Louis Guito Chery 0,00-35,58 Moise Jean Jacques 0,00-215,06 Maxeau, via Guito Cherry 0,00-70,98 Cerec, via Guito Cherry 0,00-156,00 R. P. Genelus, via Guito Che 0,00-43,31 Wilfrid Francois, via Guito 0,00-244,20 Difference de taux -2,04 0, , , , ,34 Onderhoudskosten Manger Rats (gif) -14,16-22,54 Onderhoud school Ka-Blain -1,36-24,25 Onderhoud school Robin 0,00-30,33 Onderhoud inventaris 0,00-22,13 Construction Maison +Volonta -876,26 0,00 Construction Ka-Blain Cliniq -66,08 0,00 Jardin moestuin Ka-Blain -11,80 0,00 Construction toiletten Ka-Bl -525,10 0,00 Robin School Onderhoud ,83 0, ,59-99, ,59-99,25 Kantoorkosten Office frais ,11 0,00 Telephone Kenscoff -191,34-271,75 Téléphone Ka-Blain -193,23-35,40 Internet ,84-525,10 Juridische documenten -7, ,11 Vergunningen -161,34-5, , , , ,55 18

19 Bankkosten Frais Unibank Haiti -232,80-214,23-232,80-214,23-232,80-214,23 Autokosten Diesel Camion -923,59 0,00 Benzine, gazoline -392,82-300,66 Réparations Voiture, Camion -151,93-289,51 Kosten Rhino in Haiti -534,82-484,39 Reparatie en Onderhoud -46,85-118,65 Assurance voitures ,41 0, , , , ,21 Huisvestingskosten Louer office/maison Kenscoff , ,07 Louer chambre instituteurs K -47,20 0,00 Cuisine Inventair ,66-5,90 Maison Inventair ,99-54,34 Verbruik gas Kenscoff -367,28-316,71 Verbruik gas Ka-Blain -341,73 0,00 Diesel Agregaat Ka-Blain -371,13 0,00 Verbruik water Kenscoff -57,11-90,45 Verbruik electriciteit Kensc -210,20-93,75 Aanschaf energievoorziening 0, ,71 Frais aggregaat/delco 0,00-47,32 OFATMA assurance l'état -362,20 0, , , , ,25 Overige kosten Voleur 0, ,99 Salaire Jeanmax Noel Constru 0, ,22 Aid après tremblement de ter -745,94 0,00 Transport Noodhulp na aardbe -575,47 0,00 Tout frais Constr. Prefab-ka ,82 0,00 Construction et provisoir ap ,49 0,00 Frais Voyage et herbergement -432,40 0,00 Transport, Taptap -79,77-68,44 Transport, Ka-Blain, taptap -588,25-33,69 Container transport -993,80 0,00 Frais générale -78,31 0, , , , ,34 Rente inkomsten Rente Unibank Haiti 0,00 0,17 0,00 0,17 0,00 0, , ,14 Saldo Baten en Lasten ,18 19