Programmarekening 2014

Transcriptie

1 Balans per 31 december 2014 (x 1.000) Activa Ultimo 2014 Ultimo 2013 Passiva Ultimo 2014 Ultimo 2013 Vaste activa Vaste passiva Eigen vermogen Immateriele vaste activa 0 0 Algemene reserves Materiele vaste activa Bestemmingsreserves Economisch nut Jaarresultaat Economisch nut - heffing ter bestrijding kosten Totaal eigen vermogen Maatschappelijk nut Vreemd vermogen Financiele vaste activa Voorzieningen Totaal vaste activa Vaste schulden met een looptijd van een jaar of langer Totaal vreemd vermogen Totaal vaste passiva Vlottende activa Vlottende passiva Voorraad in exploitatie genomen gronden Overige schulden Voorraad nog niet in exploitatie genomen gronden Overige voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Overlopende activa Overlopende passiva Liquide middelen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal vlottende passiva Totaal generaal Totaal generaal Gewaarborgde geldleningen per :

2 Toelichting balans per 31 december 2014 Materiele vaste activa Ultimo 2014 Ultimo 2013 Investeringen met een economisch nut Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Investeringen in de openbare ruimten met een maatschappelijk nut Totaal Economisch nut Gronden en terreinen* Grond, weg en waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Bedrijfsruimten Machines apparaten en installaties Overig ** Economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven *** Gronden en terreinen Bedrijfsruimten Grond, weg en waterbouwkundige werken Machines apparaten en installaties Overig Maatschappelijk nut Grond, weg en waterbouwkundige werken Machines apparaten en installaties Overig Totaal

3 * In de boekwaarde ultimo 2014 van de gronden en terreinen met economisch nut van is voor aan in erfpacht uitgegeven gronden opgenomen. ** De boekwaarde van de scholen stond als MVA. Als gevolg van de brand op 31 december 2014 is het MVA afgeboekt, de onderliggende panden, Basisschool De Brinck en basisschool Jan Bluyssen, zijn immers vernietigd en is er een vordering opgenomen ter grootte van de boekwaarde ad 2,4 miljoen. De panden zijn door ons verzekerd. Daarom mogen we deze vordering op deze wijze opnemen in onze balans. *** Dit betreft een stelselwijziging vanwege een wijziging in de BBV. In de praktijk is gebleken dat de regelgeving over de verslaggeving van de rioolheffing en de afvalstoffenheffing en de daaraan gerelateerde lasten tot onduidelijkheden in fiscale procedures leidde. Mede gezien de juridische consequenties die een onjuiste kostentoerekening aan deze taken kan hebben, is besloten om het BBV aan te passen. Deze aanpassing (een extra categorie materiële vaste activa) betekent geen inhoudelijke aanpassing, riool- en afvalinvesteringen blijven investeringen met een economisch nut omdat er een bestemmingsheffing voor kan worden geheven. Kapitaallasten welke ten laste komen van reserve 9 Dekking kapitaallasten Activanummer Omschrijving Bedrag Uitbreiding gemeentehuis Annuïteit Vervanging technische infrastructuur Lineair Verbouwing gem huis Lineair Parkeergarage Muzerijk Annuïteit /3 Theater markant Structureel /3035 Kunstgrasveld 5% Lineair

4 Materiële vaste activa totaal Boekwaarde 1 januari Agv derden Vermeerderingen Verminderingen Afschrijving Boekwaarde per 31 december Gronden en terreinen met economisch nut Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen 0 Afschrijving 165 Boekwaarde per 31 december Verloopoverzicht Gronden en terreinen met economisch nut Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal In erfpacht uitgegeven gronden Totaal Grond-weg-waterbouwkundige werken met economisch nut Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen 0 Afschrijving Boekwaarde per 31 december

5 Verloopoverzicht Grond, weg en waterbouwkundige werken met economisch nut Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal Parkeerinfrastructuur rondom ZH Bernhoven Verbeteren contructie parkeergarage Brabantplein Aanleg parkeerterrein CPHP past spieringsstraat Overige Totaal Vervoermiddelen met economisch nut Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen 0 Afschrijving Boekwaarde per 31 december Verloopoverzicht Vervoermiddelen met economisch nut Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal Aanschaf landmeetwagen Totaal

6 Bedrijfsruimten met economisch nut Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen 0 Afschrijving Boekwaarde per 31 december Verloopoverzicht Bedrijfsruimten met economisch nut Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal Ontmoetingsplein Bitswijk MFA ontmoetingsruimte Ontmoetingsplein Bitswijk MFA sportzaal Opknappen parkeergarage Commerciele ruimtes Muzerijk Parkeergarage Muzerijk Bouw parkeerdek CPHP Renovatie kleedlokalen Overige Totaal

7 Machines apparaten en installaties met economisch nut Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen 0 Afschrijving Boekwaarde per 31 december Verloopoverzicht Machines apparaten en installaties met economisch nut Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal Parkeerapparatuur terrein rondom ZH Bernhoven Toegangscontrole gemeentehuis Gebouwenbeheerssysteem noodzakelijke update Vervanging laptops raad-college-griffie Totaal

8 Materiele vaste activa overig met economisch nut Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen Afschrijving Boekwaarde per 31 december Verloopoverzicht Materiele vaste activa overig met economisch nut Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal Vervanging technische infrastructuur Vervanging update infrastructuur Nieuwbouw Bitswijk Bedir aanvullend krediet RKSV Odiliapeel aanpassingen Vervanging update infrastructuur Cameratoezicht Zonnepanelen De Balans Zonnepanelen De Nieuwe Pit Zonnepanelen gemeentewerf Overige Totaal

9 Gronden en terreinen met economisch nut afval en riool Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen 0 Afschrijving 0 Boekwaarde per 31 december Verloopoverzicht Gronden en terreinen met economisch nut afval en riool Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal Aankoop grond nieuwe milieustraat Totaal Bedrijfsruimten met economisch nut afval en riool Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen 0 Afschrijving 0 Boekwaarde per 31 december Verloopoverzicht bedrijfsruimten met economisch nut afval en riool Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal Bouw nieuwe milieustraat Totaal

10 Grond, weg- en waterbouwkundige werken met economisch nut afval en riool Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen Afschrijving Boekwaarde per 31 december Verloopoverzicht Grond, weg en waterbouwkundige werken met economisch nut afval en riool Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal GO Alardstraat riolering GO Hoevenseveld fase excl. afkoppelen Vervangen pompen drukriolering Regenwater en reparaties Schoolstraat OP Aanleg IT Riool Kerkstraat/St Jansstraat Relinen Heinsbergenstraat GO Riolering Hoevenseveld fase GO riolering Papaverstraat/Wikkestraat VB projecten riolering Overige Totaal

11 Machines, apparaten en installaties met economisch nut riool en afval Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen Afschrijving 119 Boekwaarde per 31 december Materiele vaste activa overig met economisch nut afval en riool Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen Afschrijving Boekwaarde per 31 december Verloopoverzicht materiele vaste activa overig met economisch nut afval en riool Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal GO renovatie Julianastraat GO Leeuweriksweg riolering Voorzieningen op verzamelcontainers Overige Totaal

12 Grond, weg en waterbouwkundige werken met maatschappelijk nut Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen Afschrijving Boekwaarde per 31 december Verloopoverzicht Grond, weg en waterbouwkundige werken met maatschappelijk nut Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal Herinrichting Kerkstraat/mgr Bosstraat Revitalisering Rentmeestershoef eo Verlengde Noordlaan 2016 Odiliapeel Rehabilitatie Veghelsedijk wegen Herinrichting Marktstraat Overige Totaal

13 Machines apparaten en installaties met maatschappelijk nut Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen 0 Afschrijving Boekwaarde per 31 december Verloopoverzicht Machines apparaten en installaties met maatschappelijk nut Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal Bijplaatsen lichtmasten Zeelandsedijk Verkeersinstallaties totaal Totaal Overig maatschappelijk nut Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Verminderingen Afschrijving Boekwaarde per 31 december Verloopoverzicht overig maatschappelijk nut Vermeerderingen Verminderingen Agv derden Totaal Voorzieningen verkeersveiligheid Bewaakte fietsstalling busstation Overige materiele activa Totaal

14 Financiële vaste activa Financiële vaste activa Ultimo 2014 Ultimo 2013 Leningen aan stichting volkshuisvesting Leningen aan diverse verenigingen en stichtingen Overige vorderingen met een rentetypische looptijd langer dan een jaar Deelnemingen Financieel vaste activa kapitaalverstrekkingen aan overige partijen Financieel vaste activa bijdragen aan derden Totaal Voor een toelichting op de verstrekte geldleningen wordt verwezen naar bijlage Staat van verstrekte geldleningen. Deelnemingen Ultimo 2014 Ultimo 2013 Aandelen Bank Nederlandse Gemeenten Aandelen Brabant Water Aandelenkapitaal gestort Theater Markant NV Totaal Theater Markant NV Het betreft hier een 100% deelname. De gemeente Uden is enig aandeelhouder en oefent dus via de algemene aandeelhoudersvergadering de volledige zeggenschap uit betreffende het Theater Markant NV. In 1996 is met een bedrag van ( Fl ) het maatschappelijk kapitaal volgestort tot 100 % (Fl ). Deze storting is geschied ten laste van de reserve Grondbedrijf voor (Fl ) en ten laste van de Algemene reserve (Fl ).

15 Toelichting vlottende activa Voorraden Ultimo 2014 Ultimo 2013 In exploitatie genomen gronden Nog niet in exploitatie genomen gronden Verspreid liggende gronden Totaal Algemeen De waardering van zowel de gronden in exploitatie als de niet in exploitatie genomen gronden betreft de beste inschatting omgeven door de nodige risico s, aannames en veronderstellingen die periodiek (jaarlijks) zullen worden herzien. Deze periodieke herziening kan - mede gezien de huidige onzekere marktomstandigheden leiden tot een aangepaste waardering van de gronden en de hiermee samenhangende voorziening voor negatieve grondexploitaties. Het college is van mening dat op basis van de huidige informatie en inzichten de beste schatting is gemaakt voor de waardering van zowel de gronden in exploitatie als de niet in exploitatie genomen gronden. De risico s zijn nader toegelicht in de paragraaf Grondbeleid en de paragraaf Weerstandsvermogen in het jaarverslag

16 Specifieke voorraden In exploitatie genomen gronden (P1) Boekwaarde ultimo 2013 Boekwaarde na overbrengen complexen Inkomsten Uitgaven / investeringen Winstnemingen/ afsluiten complexen Mutatie expl. Nadelen (voorziening) Mutatie herwaardering (voorziening) Boekwaarde ultimo 2014 Locatie Bitswijk Locatie Schepersweg Spechtenlaan fase Goorkens Herstructurering Loopkant-Liessent Nieuw Hoenderbos Hoenderbos/Velmolen Uden-Noord Volkel-West Velmolen-Oost Hoogveld CP Promenade *** Uden-Noord Locatie Maatsestraat Locatie Runmolen *** Dit complex is in 2014 afgesloten. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.

17 Nog niet In exploitatie genomen gronden (P2) Boekwaarde ultimo 2013 Uitgaven / investeringen Inkomsten Boekwaarde na overbrengen complexen Winstnemingen/ afsluiten complexen Mutatie expl. Nadelen (voorziening) Mutatie herwaardering (voorziening) Boekwaarde ultimo 2014 Locatie Kortestraat Locatie omgeving Dicoterrein Eikenheuvel Hoogveld-Zuid-Zuid Hoogveld-Zuid-Noord Vluchtoordweg (Loopkant/Liessent) Volkel West Locatie Steunpunt/Kwekerij Hoeven Waardering Hoogveld Zuid-Noord De boekwaarde van het project Hoogveld Zuid-Noord bedraagt per 31 december ,0 miljoen (na aftrek van de voorziening voor de verwachte negatieve netto contante waarde ter hoogte van 2,3 miljoen). Dit is 37 per m2. De verwachting bestaat dat dit project in 2024 in exploitatie genomen wordt, waarbij dit project een looptijd heeft van 12 jaar. De waardering van dit project is gebaseerd op de toekomstige bestemming van dit project. Gezien de lange tijdshorizon, de aanwezige schattingsonzekerheden en het tekort welk per 31 december 2014 wordt verwacht, kunnen in dit project nog materiële afwijkingen optreden.

18 Verspreid liggende gronden (P3/P4) Boekwaarde ultimo 2013 Boekwaarde na overbrengen complexen Inkomsten Uitgaven / investeringen Winstnemingen/ afsluiten complexen Mutatie expl. Nadelen (voorziening) Mutatie herwaardering (voorziening) Boekwaarde ultimo 2014 Tarwestraat / Groesplak II Hoogveld-Zuid-Zuid Ruilgronden Huren en Pachten (P4) Totalen Een verloopoverzicht van de v oorraden exclusief de voorzieningen is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid. Specificatie Voorziening Herwaardering Complexen Saldo ultimo 2013 Mutatie Saldo ultimo 2014 Vluchtoordweg (Loopkant/Liessent) Locatie omgeving Dicoterrein Tarwestraat/Groesplak II Ruilgronden Hoogveld-Zuid-Zuid

19 Specificatie Voorziening expoitatienadelen Complexen Saldo ultimo 2013 Mutatie Saldo ultimo 2014 Herstructurering Loopkant-Liessent Eikenheuvel Uden-Noord Uden-Noord Nieuw Hoenderbos Hoogveld-Zuid-Noord Schepersweg Centrumplan Promenade Maatsestraat Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Ultimo 2014 Ultimo 2013 Debiteuren openbare lichamen Debiteuren * Debiteuren belastingen Debiteuren sociale zaken Totaal * In het saldo ad is een vordering opgenomen van op de verzekeraar van de op afgebrande scholen. Zie voor verdere toelichting de materiële vaste activa.

20 Specificatie voorziening dubieuze debiteuren Saldo ultimo 2013 Mutatie Saldo ultimo Voorziening dubieuze debiteuren Voorziening Belasting Samenwerking Oost-Brabant Voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken Per jaareinde is een inschatting gemaakt van de openstaande vorderingen die oninbaar worden geacht. Hiervoor is een voorziening opgenomen. Deze voorziening van is reeds in mindering gebracht op de vorderingen. Hierdoor is het restant van de vorderingen per 31 december = Overlopende activa Overlopende activa Ultimo 2014 Ultimo 2013 Te verhalen posten Totaal

21 Liquide middelen Liquide middelen Ultimo 2014 Ultimo 2013 Kas RABO Bank Bank Nederlandse Gemeenten Kruisposten Tegoed schatkistbankieren **** Totaal **** De Wet Schatkistbankieren verplicht openbare lichamen verplicht om hun overtollige middelen aan te houden in s Rijks schatkist (m.u.v. een drempelbedrag). Het drempelbedrag voor de gemeente Uden bedraagt in (gemiddeld per kwartaal). De gemeente Uden heeft gemiddeld per kwartaal de volgende bedragen op dagbasis buiten s Rijks schatkist gehouden: Buiten schatkist gehouden Ruimte onder drempelbedrag Kwartaal Kwartaal Kwartaal Kwartaal Het drempelbedrag is derhalve niet overschreden. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar de financieringsparagraaf.

22 Toelichting vaste passiva Eigen vermogen De gemeente Uden heeft in 2014 een positief resultaat behaald van Dit resultaat is afzonderlijk onder het eigen vermogen gepresenteerd. Reserves Reserves Ultimo 2013 Vermeerderingen 2014 Verminderingen 2014 Ultimo 2014 Algemene reserves Bestemmingsreserve riolering Bestemmingsreserves dekking kap lasten Bestemmingsreserves beleggingen Overige bestemmingsreserves Totaal Toelichting mutaties reserves Algemene reserve Ultimo 2013 Vermeerderingen 2014 Verminderingen 2014 Ultimo 2014 Totaal Vermeerderingen 2014 Egalisatie incidenteel beeld begroting Herijking reserves en voorzieningen Stortingen in ABR obv verkochte m2 grondexploitatie Tussentijdse winstneming complex Goorkens Afsluiten complex Bitswijk Vrijval Voorziening Gerealiseerde Complexen inzake Volkel West Saldo RRB t.g.v. ABR conform raadsbesluit feb ' Saldo RSW i.k.h.v. Reserve leefbaarheid t.g.v. ABR Uitbreiding plangebied Volkel West II Overige vermeerderingen Totaal

23 Verminderingen 2014 Begroting 2014 amendement 8 - Udenaar de Toekomst Begrotingsnotitie 2015 dekking incidenteel beeld Egalisatie incidenteel beeld begroting Egalisatie incidenteel beeld begroting Resultaatbestemming programmarekening 2013 (1.013K storting in BR Sociaal Domein) Begrotingsnotitie e afwijkingenrapportage Bestuursrapportage Stortingen t.g.v. bestemmingsreserves o.b.v. verkochte m2 grondexploitatie Aanvulling ruilgronden Aanvulling Vluchtoordweg Overige verminderingen Totaal Bestemmingsreserve riolering Bestemmingsreserve riolering Ultimo 2013 Vermeerderingen 2014 Verminderingen 2014 Ultimo 2014 Totaal Vermeerderingen 2014 Saldo rendabel product riolering Totaal

24 Verminderingen 2014 Saldo BR naar VZ-riolering Totaal Bestemmingsreserves dekking kapitaallasten Ultimo 2013 Vermeerderingen 2014 Verminderingen 2014 Ultimo 2014 Totaal Vermeerderingen 2014 Rentetoevoeging Samenvoegen BR 5013 en Totaal Verminderingen 2014 Dekking kapitaallasten Samenvoegen BR 5013 en Totaal Bestemmingsreserves beleggingen Ultimo 2013 Vermeerderingen 2014 Verminderingen 2014 Ultimo 2014 Totaal

25 Vermeerderingen 2014 Rentetoevoegingen Totaal Verminderingen 2014 Afboeken beleggingsreserves (melding in bestuursrapportage 2014) Rijksbijdrage de Stigt Overige verminderingen Totaal Overige bestemmingsreserves Ultimo 2013 Vermeerderingen 2014 Verminderingen 2014 Ultimo 2014 Totaal

26 Vermeerderingen 2014 HNG Bijdrage BR I-NUP raadsbesluit budgetoverheveling Saldo rendabel product parkeren Instandhouding sportaccommodaties Resultaatbestemming programmarekening 2013 (storting BR Sociaal Domein) Storting voordelig saldo budgetten sociaal domein in BR Sociaal Domein Stortingen t.g.v. bestemmingsreserves o.b.v. verkochte m2 grondexploitatie Fondsbijdrage derden t.b.v. BR Bovenwijkse Infrastructuur Fondsbijdrage Beukenlaan (Peka) t.b.v. BR Revitalisering bedrijventerreinen Egalisatie BTW-compensatiefonds Budgetoverheveling 2014 naar Overige vermeerderingen Totaal

27 Verminderingen 2014 Herijking reserves en voorzieningen Bijdrage HNG BR I-NUP o.b.v. bestuursrapportage Egalisatie BTW-compensatiefonds Saldo 2014 onderhanden werk HOV onttrekken uit Parkeerfonds Instandhouding sportaccommodaties Innovatiecultuur Onderwijsachterstanden Startersleningen Diverse onderhanden werken onttrekken (dekking) uit BR Bovenwijkse Infrastructuur Saldo 2014 Maashorst onttrekken aan BR Groenstructuur en buitengebied Saldo RSW i.k.h.v. Reserve leefbaarheid t.g.v. ABR Saldo RRB t.g.v. ABR conform raadsbesluit feb ' Budgetoverheveling 2013 naar Overige verminderingen Totaal Voor een uitgebreider overzicht van de mutaties reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de bijlage Staat Reserves en Voorzieningen. Daarnaast worden de mutaties toegelicht bij de programmavelden waar zij betrekking op hebben.

28 Voorzieningen Voorzieningen Ultimo 2013 Vermeerderingen 2014 Verminderingen 2014 Ultimo 2014 Voorzieningen verplichtingen 44.1a Voorzieningen risico's 44.1b Voorzieningen kosten volgend bgrjr 44.1c Voorzieningen specifieke bestedingen Totaal Toelichting mutaties voorzieningen Voorzieningen verplichtingen 44.1a Ultimo 2013 Vermeerderingen 2014 Verminderingen 2014 Ultimo 2014 Totaal Vermeerderingen 2014 Aanvulling voorziening pensioenverplichtingen Totaal Verminderingen 2014 Uitbetaling wachtgeld bestuur en personeel Vrijval voorziening wachtgeld Diverse plankosten Totaal

29 Voorzieningen risico's 44.1b Ultimo 2013 Vermeerderingen 2014 Verminderingen 2014 Ultimo 2014 Totaal Vermeerderingen 2014 Storting in VZ Gerealiseerde complexen (t.b.v. afwikkeling complex Bitswijk) Storting in VZ Gerealiseerde complexen (t.b.v. afwikkeling complex CP promenade) Totaal Verminderingen 2014 Vrijval Voorziening Gerealiseerde Complexen inzake Volkel West (t.g.v. ABR) Overige verminderingen Totaal Voorzieningen kosten volgend bgrjr 44.1c Ultimo 2013 Vermeerderingen 2014 Verminderingen 2014 Ultimo 2014 Totaal

30 Vermeerderingen 2014 Toevoeging aan VZ onderhoud gemeente-eigendommen Toevoeging aan VZ groot onderhoud wegen Toevoeging aan VZ sportinventaris Toevoeging aan VZ onderhoud sport- en speelvelden Toevoeging aan VZ onderhoud openbare verlichting Toevoeging aan VZ huisvesting onderwijs Toevoeging aan VZ onderhoud openbaar groen Toevoeging aan VZ egalisatie afvalstoffenheffing Rentetoevoeging aan VZ egalisatie riolering Toevoeging aan VZ egalisatie riolering Totaal

31 Verminderingen 2014 Onderhoud gemeente-eigendommen Onderhoud wegen Onderhoud sport- en speelvelden Onderhoud sportinventaris Onderhoud openbare verlichting Project Sterrenkijker t.l.v. VZ huisvesting onderwijs Onderhoud openbaar groen Kosten kwijtschelding tlv VZ egalisatie afvalstoffenheffing Kosten vegen wegen en reiniging winkelcentra t.l.v. VZ egalisatie afvalstoffenheffing Kosten vegen wegen, reiniging winkelcentra en bestrijding zwerfvuil t.l.v. VZ egalisatie riolering Overige verminderingen Totaal Voorzieningen artikel 44.2 Ultimo 2013 Vermeerderingen 2014 Verminderingen 2014 Ultimo 2014 Totaal Vermeerderingen 2014 Toevoeging aan VZ stimulering lokale klimaat Overige vermeerderingen Totaal

32 Verminderingen 2014 Vrijval voorziening kunst op rotondes Overige verminderingen Totaal Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer Langlopende schulden Ultimo 2014 Ultimo 2013 Onderhandse leningen Totaal Een specificatie van de leningen blijkt uit de bijlage Staat van opgenomen geldleningen. De hierbij behorende rentelast bedraagt De aflossing 2015 ( ) is gepresenteerd onder de overlopende passiva. Toelichting vlottende passiva Overige schulden Ultimo 2014 Ultimo 2013 Crediteuren Crediteuren sociale zaken Totaal

33 Overlopende passiva Ultimo 2014 Ultimo 2013 Nog te betalen posten/transitoria Vooruitontvangen afkoop begraafplaats Aflossing 2015 opgenomen langlopende geldleningen Specifieke uitkeringen art Nog te tranporteren grondaankopen grondbedrijf Totaal De specifieke uitkeringen art 44.2 betreffen ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen. Hieronder volgt de specificatie. Ultimo 2013 Vermeerderingen 2014 Verminderingen 2014 Ultimo V.o. rijksbijdr. verkeer en vervoer V.o. rijksbijdr. voor en vroegschoolse edu V.o. rijksbijdr. Brede Scholen V.o. rijksbijdr. WWB arbeid werkdeel V.o. rijksbijdr. CJG V.o. rijksbijdr. Maatschappelijke begeleiding V.o. rijksbijdr. WEB (participatie budget) V.o. rijksbijdr. Bijdrage lokaal aanbod opvoedingsondersteuning V.o. rijksbijdr. geurhinder en veehouderij V.o. rijksbijdr. woningbouwtrajecten V.o. rijksbijdr. bedrijventerreinen Totaal

34 Liquide middelen Ultimo 2014 Ultimo 2013 Bank Nederlandse Gemeenten Totaal Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Gewaarborgde geldleningen Een specificatie van de gewaarborgde geldleningen blijkt uit de bijlage staat van gewaarborgde geldleningen. Meerjarige (onderhouds)contracten Contract t/m datum Jaarbedrag - Bijdrage publiekrechterlijke samenwerkingsverbanden (verbonden partijen) Bijdrage privaatrechtelijke samenwerkingsverbanden (verbonden partijen) Onderhoud Dienstgebouwen (gemeentehuis, gemeentewerf) Onderhoud sportgebouwen Onderhoud wijkaccommodaties Onderhoud jeugdaccommodaties Onderhoud overige gebouwen Welzorg, Wmo Hulpmiddelen Wagenpark, lease wagenpark buitendienst Nobel, huur print- en kopieervoorzieningen Van Kemenade, huur marktkramen Maas, drankautomaten

35 Verplichtingen decentralisaties Jeugd 2015 Budget transitie Jeugd Via centrum functie Lokale invulling Wmo Budget transitie Wmo Via centrum functie Lokale invulling PGB Garantie BJZ Basisteam Jeugd en Gezin Uitvoering Lokaal Totaal lokale invulling Van het totale budget transitie Jeugd 2015 ad wordt ingezet via de centrumgemeente. Inkoop geschied voornamelijk via lumpsum. Voor lokale invulling is het Udense subsidie- of inkoopbeleid van toepassing. PGB Overige lokaal Totaal lokale invulling Van het totale budget transitie WMO 2015 ad wordt ingezet via de centrumgemeente. Inkoop geschiedt voornamelijk via PxQ. Voor lokale invulling is het Udense subsidie- of inkoopbeleid van toepassing. Participatiebudget Budget participatie Via gemeenschappelijke regeling Lokale invulling Re-integratie klassiek en nieuw Overige lokaal 0 Totaal lokale invulling Van het totale budget Participatie 2015 ad wordt doorbetaald aan de GR Werkvoorzieningsschap Noordoost Brabant. Voor lokale invulling / re-integratie is het Udense subsidie- of inkoopbeleid van toepassing.

36 Wet normering topinkomens Met ingang van boekjaar 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. De WNT heeft als doel de bezoldiging en de ontslagvergoedingen van topfunctionarissen binnen de (semi) publieke sector te normeren. De WNT bevat ook een openbaarmakingsverplichting van de bezoldiging van topfunctionarissen via de jaarrekening. Voor andere functionarissen geldt de publicatieplicht alleen bij overschrijding van de bezoldigingsnorm. Volgens de wet dienen bij een gemeente de bezoldiging van de gemeentesecretaris en de griffier toegelicht te worden. Bezoldiging 2014 Naam van organisatie Functie Naam Beloning Belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding Werkgeversdeel van voorzieningen ten behoeve van onkostenvergoedingen Totale bezoldiging Datum van aanvang dienstverband in het boekjaar (indien van toepasing) Datum einde dienstverband in het boekjaar (indien van toepasing) Omvang dienstverband (in FTE) Interim Gemeente Uden Gemeentesecretaris Mr. J.M. Smarius ,03 985, , ,29 N.v.t. N.v.t. 1 N.v.t. Gemeente Uden Griffier M.A.H. Heffels ,96 145, , ,90 N.v.t. N.v.t. 1 N.v.t. Het bezoldigingsmaximum in 2014 voor Gemeente Uden is ,00. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2014 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2014 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd. De accountant heeft vastgesteld dat de jaarrekening van de gemeente Uden voldoet aan de eisen die worden gesteld in de WNT.