Financiële rapportage stichting Evangeliegemeente Agapè over 2016

Transcriptie

1 Financiële rapportage stichting over 2016 Korte samenvatting: De uitgaven voor het de Gemeente bedroegen in De inkomsten voor de Gemeente bedroegen in Dit heeft ertoe geleid dat de Gemeente over 2016 een positief saldo heeft van De inkomsten van De Tweede Kans waren in Het geld dat overblijft na aftrek van de kosten wordt door het team van De Tweede Kans geschonken aan goede doelen van hun keuze. In 2016 is op deze manier voor aan goede doelen gegeven. Structuur van de rapportage Eerst een korte toelichting over de structuur van de rapportage. Het overzicht en deze toelichting zijn misschien hier en daar wat gedetailleerd, maar het bestuur van de stichting vindt het belangrijk dat er openheid is over de financiële zaken van de stichting. Ter vergelijking zijn de gegevens over 2013, 2014 en 2015 ook opgenomen. Deze gegevens zijn al eerder gerapporteerd. In de rapportage is onderscheid gemaakt tussen de activiteiten van de Gemeente (tabel 1,2 en 3 en figuur 1 en 4) en de activiteiten van De Tweede Kans (tabel 4 en 5 en figuur 2 en 4). Beide vallen onder de stichting, maar voor de transparantie lijkt het ons goed dat we helder onderscheid maken tussen beide onderdelen. Een overzicht voor de stichting als geheel wordt ook gegeven (tabel 6 en 7 en figuur 3). Zowel voor de Gemeente als de Tweede Kans wordt een overzicht gegeven van alle uitgaven en alle inkomsten. Deze zijn onderverdeeld in een aantal rubrieken. Het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven in een jaar is aangegeven als het saldo. Bij een positief saldo waren er in dat jaar meer inkomsten dan uitgaven. Bij een negatief saldo waren de uitgaven groter dan de inkomsten. In de balans wordt een overzicht gegeven van de bezittingen van de stichting. Hierbij wordt ook onderscheid gemaakt tussen de balans voor het onderdeel Gemeente, het onderdeel De Tweede Kans en de stichting als geheel. Bij de activa worden alle bezittingen gemeld: de saldi van de bankrekeningen, contant geld (bijvoorbeeld kasgeld van De Tweede Kans), en vorderingen die op korte termijn geïnd kunnen worden. De activa worden gebalanceerd door de passiva. Deze worden berekend uit het saldo aan het einde van het jaar, verminderd met de schulden die de stichting op dat moment heeft. Het verschil tussen het saldo aan het begin en aan het eind van het jaar is weer gelijk aan het hierboven genoemde saldo over dat jaar. Tot zover de uitleg over de structuur en de boekhoudkundige aspecten van dit verslag. Gemeente Agapè In tabel 1 wordt een overzicht gegeven van alle uitgaven voor de Gemeente per jaar en per type kosten. De meeste cijfers spreken voor zich, maar een paar aspecten willen we toch even toelichten. Zowel de uitgaven als de inkomsten voor de gemeente waren in 2016 hoger dan in De hogere uitgaven zijn vooral veroorzaakt door het gemeenteweekend en vervangingsuitgaven voor muziek apparatuur. Voor kostenposten zoals het mannenwerk en kinder-, tiener- en jeugdwerk en gemeenteweekend zijn alleen de netto kosten van weekenden vermeld. Dit houdt in dat alle bijdragen van bezoekers van deze weekenden in mindering gebracht zijn op alle kosten van deze weekenden. In tabel 2 wordt een overzicht gegeven van de inkomsten ten behoeve van de Gemeente.

2 In tabel 3 wordt de financiële balans van de Gemeente opgesteld. Onder Activa is te zien hoeveel er aan het eind van ieder jaar op de bankrekeningen van de Gemeente stond. Ook is te zien welke bedragen de Gemeente nog te goed had van anderen (vorderingen korte termijn), welke financiële verplichtingen de Gemeente had (kortlopende schulden) en wat het saldo was aan het einde van ieder jaar, en hoe dat saldo is veranderd gedurende dat jaar. Per eind 2016 bedroeg het saldo van de Gemeente Een dergelijk saldo biedt meer dan genoeg waarborg om aan toekomstige financiële verplichtingen te kunnen voldoen en biedt ruimte om de komende jaren meer te investeren in Gods Koninkrijk. We zijn van mening dat een continuïteitsreserve voor onze evangeliegemeente niet groter hoeft te zijn dan In de afgelopen jaren is de reserve groter geworden dan nodig is. Deze toename is vooral veroorzaakt in de jaren vanaf Tot en met 2011 hadden we als gemeente iemand in dienst. Na beëindiging van dit dienstverband zijn de uitgaven van de gemeente sterker gedaald dan de inkomsten, zodat de reserves zijn toegenomen. We realiseren ons dat de omvang van de reserves van de gemeente groter zijn dan nodig voor de continuïteit van de gemeente. Vanaf dit jaar rapporteren we daarom explicieter over de reserves van de gemeente. Als bestuur van de stichting menen we dat we deze reserves van bijna willen inzetten voor Zending en Evangelisatie en voor Diaconale Hulpverlening en zullen in overleg met de aangeslotenen van de gemeente plannen ontwikkelen voor de inzet van deze reserves. In de bijgevoegde tabellen is ook een begroting voor het gemeentewerk voor 2017 opgenomen. De Tweede Kans Eind 2014 is de Tweede Kans verhuisd van de vesting naar een groter pand aan de Rijksstraatweg. In 2016 is de omzet sterk gestegen ten opzichte van vorige jaren. De inkomsten van De Tweede Kans waren in Per jaar worden er dus vele tienduizenden kledingstukken ingeleverd, uitgezocht en verkocht voor een paar euro! De kosten van De Tweede Kans bestaan vooral uit de huur van het pand en voor een klein gedeelte uit overige kosten, zoals koffie, thee, verkoopkosten en een jaarlijks etentje voor de (vrijwillige) medewerkers. Alle inkomsten van de Tweede Kans worden na aftrek van deze kosten weggegeven aan goede doelen. In 2016 is op deze manier voor maar liefst aan goede doelen weggegeven. Het team van medewerkers bepaalt welke doelen ondersteund worden. We streven ernaar om een bestemmingsreserve aan te houden voor de Tweede Kans om aan de huurverplichtingen voor een periode van 9 maanden te kunnen voldoen. Uit tabel 5 blijkt dat per eind 2016 de Tweede Kans daarnaast ook nog een reserve van welke beschikbaar is voor giften en gaven aan goede doelen. Stichting Voor de volledigheid zijn in tabel 6 en 7 de overzichten voor de stichting ook vermeld. Dit is een samenvoeging van de totalen van de Gemeente en De Tweede Kans activiteiten. Verantwoording Henk van Gorkum is de penningmeester van de stichting en is ook verantwoordelijk voor het bijhouden van de boekhouding. De boekhouding van het onderdeel De Tweede Kans wordt door een van de medewerkers van De Tweede Kans gedaan, maar gebeurt wel onder verantwoordelijkheid van de penningmeester van de stichting. Het is een hele klus om al de financiën nauwgezet bij te houden. De boekhouding over 2016 is onlangs gecontroleerd door een kascommissie bestaande uit Henk Noordzij en Hans van der Mast. Bij de kascontrole wordt onder andere nagegaan of al de bedragen zoals te vinden zijn in dit overzicht ook op een goede manier terug te vinden zijn in de financiële administratie van de Gemeente en of de uitgaven ook goed verantwoord zijn. Beide

3 hebben verklaard dat de financiële administratie van correct en overzichtelijk wordt bijgehouden. Zie de bijlagen voor grafieken en tabellen.

4 Overzicht inkomsten en uitgaven Tabel 1: Overzicht uitgaven onderdeel "Gemeente" Kostenposten per afdeling 2017 Begroting Personeel Eredienst Sprekersvergoeding Feestdagen totaal Praktische zaken en diaconie Huur Zondagse Samenkomst Huur overig subtotaal huur Verzekeringen Keuken Inventaris Gemeentedagen Bloemen Verjaardagskaarten Diaconie (ondersteuning) Gemeente Opbouw totaal Organisatie en communicatie Secretariaat Contributies en abonnementen Drukwerk (o.a. GemeenteNieuws) Bankkosten Administratiekosten totaal Muziek en zang Muziek en zang Gebed, zorg en pastoraat Gebed, zorg en pastoraat Onderwijs en toerusting Onderwijs en toerusting Kringenwerk Mannenwerk* Kringenwerk Vrouwenwerk totaal Kinder-, tiener- en jeugdwerk Kinderwerk tot 12 jaar* Tienerwerk jaar* Jeugdwerk 16+ * totaal Evangelisatie Sponsoring evangelisatieacties Zending Zendingsprojecten Overig Diversen totale kosten alle afdelingen , * verschil tussen uitgaven en inkomsten Agape Financieen 2016 versie xlsx / 4

5 Overzicht inkomsten en uitgaven Tabel 2: Overzicht inkomsten onderdeel "Gemeente" Inkomsten 2017 begroting Bijdragen gemeentewerk Collecten Gemeentewerk Giften ING Giften Rabo Bank totaal , Specifieke giften Giften Evangelisatie Giften Zending Giften Diaconie (ondersteuning) Overige specifieke giften Overige opbrengsten Overige opbrengsten totaal 7.500, totale opbrengsten gemeentewerk , totale kosten alle afdelingen , saldo gemeentewerk Balans Tabel 3: Balans onderdeel "Gemeente" ACTIVA ING ING Pastoraat ING Spaarrekeningen Rabobank rekening Rabobank rekening Bankgarantie Vaste Activa totaal Vorderingen korte termijn Totaal Activa PASSIVA Saldo Resultaat Saldo Kortlopende schulden Totaal Passiva Continuïteitsreserve Bestemmingsfonds Zending & Evangelisatie Bestemmingsfonds Diaconale Hulpverlening Kortlopende Schulden Totaal Passiva Agape Financieen 2016 versie xlsx / 4

6 Tweede Kans Tabel 4: Overzicht inkomsten en uitgaven onderdeel "Tweede Kans" Inkomsten Omzet Tweede Kans Overige inkomsten totale opbrengsten Tweede Kans Kosten Huurkosten 2e kans Verzekeringen Overige kosten totale kosten Tweede Kans Giften Giften goede doelen totale kosten/giften Tweede Kans totale opbrengsten Tweede Kans totale kosten Tweede Kans Resultaat Tweede Kans Tabel 5: Balans onderdeel "Tweede Kans" ACTIVA Rabobank Tweede Kans Kas Tweede Kans Vaste Activa Tweede Kans Vorderingen korte termijn Tweede Kans Totaal activa PASSIVA Saldo Resultaat Saldo Kortlopende schulden 2e kans Totaal passiva Bestemmingsfonds Huur Pand Tweede Kans Bestemmingsfonds Giften Goede Doelen Kortlopende Schulden Totaal Passiva Agape Financieen 2016 versie xlsx / 4

7 Stichting Agapè Tabel 6: Overzicht inkomsten en uitgaven Stichting Agapè TOTALE OPBRENGSTEN STICHTING AGAPE TOTALE KOSTEN STICHTING AGAPE SALDO AGAPE Tabel 7: Balans Stichting Agapè ACTIVA Onderdeel Gemeente Onderdeel Tweede Kans Totaal activa PASSIVA Saldo Resultaat Saldo Kortlopende schulden Totaal passiva Continuïteitsreserve Bestemmingsfonds Zending & Evangelisatie Bestemmingsfonds Diaconale Hulpverlening Bestemmingsfonds Huur Pand Tweede Kans Bestemmingsfonds Giften Goede Doelen Tweede Kans Kortlopende Schulden Totaal passiva Agape Financieen 2016 versie xlsx / 4

8 % Begroting ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## Inkomsten en Kosten van onderdeel Gemeente totale kosten alle afdelingen totale opbrengsten gemeentewerk saldo gemeentewerk Inkomsten en Kosten van onderdeel Tweede Kans Totaal Opbrengsten Tweede Kans Totaal Kosten Tweede Kans Giften goede doelen Tweede Kans Agape Financieen 2016 versie xlsx /2

9 Inkomsten en Kosten van de Stichting Activa van gemeente en van de tweede kans TOTALE OPBRENGSTEN STICHTING AGAPE TOTALE KOSTEN STICHTING AGAPE SALDO AGAPE Activa onderdeel Gemeente Activa onderdeel Tweede Kans Agape Financieen 2016 versie xlsx /2