- concept - Jaarrekening 2009 Productschap Akkerbouw Stadhoudersplantsoen 12 2517 JL Den Haag Telefoon 070 370 87 08 www.productschapakkerbouw.nl EG.N.10.09a 1
A.2 MANAGEMENTSAMENVATTING Resultaten op hoofdlijnen De jaarrekening 2009 sluit met een negatief resultaat van circa 1.6 miljoen. Dit negatieve resultaat wordt grotendeels veroorzaakt door het in uitvoering nemen van enkele grote projecten en incidentele baten. Bij de sector Bakkerij is aan werknemersvoorzieningen, het inrichten van een bakkerspolikliniek en bevordering gezondheidsbewakingsysteem een bedrag opgenomen van circa 2.4 miljoen. Het aanspraak maken van bakkerijmedewerkers op deze voorzieningen is verankerd in de CAO s. Uitvoering van deze projecten was aanvankelijk eerder voorzien. De sector Bakkerij heeft tevens incidentele baten ( 680.000) uit de afwikkeling van de rekening courant tussen Interpolis en PA inzake werknemersvoorzieningen uit het verleden. De afwikkeling bestaat uit voorschotten die wij in het verleden hebben betaald onder aftrek van de openstaande verplichtingen aan deelnemers per 31 december 2006. De afwikkeling hiervan zal door PA worden verzorgt. De afrekening is voorzien van een accountantsverklaring. In de Herziene begroting 2009 was bij het Fonds Teeltaangelegenheden een bijdrage van 150.000 opgenomen van het Ministerie van LNV ten behoeve van het project Kiemkracht. Aangezien een deel van de kosten rechtstreeks wordt gedeclareerd bij het ministerie en niet wordt voorgefinancierd via praktijkonderzoek, vervalt de bijdrage. In de jaarrekening 2008 was ten onrechte een vordering opgenomen van 54.000, deze is nu in 2009 als negatieve baten opgenomen. Bovenstaand negatief totaalresultaat heeft tot gevolg dat de reservepositie afneemt. De reserves dalen tot een niveau van 94 % ten opzichte van de jaarlasten, waarmee voldaan wordt aan de richtlijnen van de SER. Personeelskosten Salarissen De salarissen zijn gebaseerd op de Kaderverordening Arbeidsvoorwaarden HPA 2003 en zijn uitgewerkt in de CAO voor de PBO-sector. In de herziene begroting 2009 was rekening gehouden met een salarisverhoging per 01-04-2009 van 1%. De werkelijke salarisverhoging is uitgekomen op 1,2%. Pensioenpremie In de begroting 2009 was rekening gehouden met een totale pensioenpremie van 6%, waarvan 4% werkgeversbijdrage. Pensioenfondsen zijn in 2008 hard geraakt door de kredietcrisis. In het licht van het vorenstaande heeft het bestuur van PFP het besluit moeten nemen om de premiekorting verder af te bouwen in de richting van de (wettelijk te berekenen) kostendekkende premie. De totale premie voor 2009 is verhoogd van 6% van de pensioengrondslag naar 12%. Als gevolg van de vaste verdeling van 2/3e deel ten laste van de werkgever en 1/3e deel ten laste van de werknemer betekent dit dat de premie voor de werkgever in 2009 uitkomt op 8% en voor de werknemer op 4%. Overige personeelskosten Onder overige personeelskosten zijn kosten begroot zoals; belaste- en onbelaste vergoedingen, opleidingskosten, ondernemingsraad, arbo, vitaliteitsbeleid en overige vergoedingen. Beleidssecretariaat Ter ondersteuning van het bestuur, commissies en werkgroepen beschikt het productschap over een secretariaat, bestaande uit de secretaris, beleids(ondersteunende)medewerkers en secretaresses. De personeelskosten en de hieraan gerelateerde kosten worden onder de subfunctie Beleidssecretariaat vastgelegd. Deze lasten worden 100% doorberekend aan interne en externe financiers. EG.N.10.09a 2
De specificatie van de gemiddelde formatie per sector is als volgt: Rekening Herziene Begroting Rekening 2009 begroting 2009 2008 2009 (in full-time equivalenten) Sector Teelt 5,9 6,0 5,7 5,4 Sector Granen en landbouwzaaizaden 3,4 3,5 3,0 3,9 Sector Bakkerij 5,3 5,3 5,3 5,3 Sector Overige 1,3 1,3 1,3 1,3 Sector Bestuur & Organisatie (extern doorbelast) 1,1 1,2 1,2 1,5 totaal gemiddelde formatie over het kalenderjaar 17,0 17,3 16,5 17,4 Salarisschaalindeling (in full-time equivalenten) Rekening Rekening 2009 2008 16 1,0 1,0 15 1,0 1,0 14 0,4 0,3 13 - - 12 4,0 4,9 11 4,8 3,8 10 1,0 1,0 9 1, 3 1,3 8 2, 9 2,9 7 - - 6 - - 5 - - 4 - - 3 - - 2 - - 1 - - totaal formatie in dienst op 31-12 16,4 16,2 De specificatie van de personeelskosten is als volgt: Rekening Herziene Begroting Rekening 2009 begroting 2009 2008 2009 Salarissen 1.134.900 1.199.500 1.170.100 1.091.900 Wettelijke sociale lasten 116.600 137.100 112.700 114.500 Pensioenpremie 69.700 91.100 42.100 19.700 Overige personeelskosten 143.600 128.400 153.500 156.400 totaal personeelskosten 1.464.800 1.556.100 1.478.400 1.382.500 EG.N.10.09a 3
Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens Sinds 1 maart 2006 is de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) van kracht. De wet regelt dat een instelling die overwegend uit publieke middelen is gefinancierd, jaarlijks het belastbaar jaarinkomen van functionarissen zal publiceren indien dit belastbaar jaarloon uitstijgt boven een vastgesteld gemiddeld ministersalaris (voor 2009 vastgesteld op 188.000). Deze situatie doet zich bij het PA niet voor. Huisvesting De huur- en servicekosten worden aan de gebruikers van de kantoorruimten doorberekend. Doorberekende huurkosten Voor de huur wordt in 2009 een tarief gehanteerd van 80,00 per m². Hiermee worden de kosten gedekt van belastingen, verzekeringen, salaris- en overige kosten van het team Technische Dienst, kleine onderhoudskosten en de jaarlijkse dotatie aan de Voorziening groot onderhoud gebouw. Doorberekende servicekosten De servicekosten zijn voor 2009 194,30 per m² conform de Herziene begroting 2009. Hier betreft het de kosten voor gas, water en licht, bedrijfshulpverlening en de salaris- en overige kosten van de teams Service en coördinatie, Restaurant en Schoonmaak. Diensten door derden De doorbelastingen aan en door derden zijn met ingang van de herziene begroting 2009 gesplitst in diensten door derden direct en diensten door derden doorbelast. Deze splitsing geeft meer inzicht in de rechtstreekse kosten met betrekking tot diensten door derden direct (kosten om het apparaat in stand te houden) en diensten door derden doorbelast (doorbelastingen van het HPA). De specificatie van de diensten door derden direct is als volgt: Rekening Herziene Begroting Rekening 2009 begroting 2009 2008 2009 Advieskosten: 2.000 - Bestuurskosten Algemeen 2.700 3.000 Beleidssecretariaat - 5.000 Teeltaangelegenheden Algemeen 1.200 3.000 Structuurversterking Bakkerij Algemeen - 3.000 Accountants controlekosten: 11.000 10.000 Bestuurskosten Algemeen 3.600 9.000 Teeltaangelegenheden Algemeen 3.200 5.000 Structuurversterking Bakkerij Algemeen 3.000 3.000 Diverse onderwerpen: 55.600 42.600 Bestuurskosten Algemeen 7.200 20.500 Teeltaangelegenheden Algemeen 6.000 4.000 Granen en landbouwzaaizaden Algemeen 3.000 3.000 Structuurversterking Bakkerij Algemeen - 5.000 Structuurversterking Bakkerij MKB - 2.500 totaal diensten door derden - direct 29.900 66.000 68.600 52.600 EG.N.10.09a 4
Diensten door derden - doorbelast Voorzitter De voorzitter van het HPA is tevens voorzitter van alle Akkerbouwproductschappen en daaronder ressorterende (artikel 88a) commissies. De kosten worden doorberekend op basis van de Verordening HPA Bezoldiging Voorzitter 2009. De kosten van de Voorzitter worden bij PA doorbelast aan de subfuncties Granen en landbouwzaaizaden Algemeen en Aardappelen Algemeen. Doorberekeningen (werk)organisatie Ten behoeve van de sectorproductschappen (PA, PDV en PW) is bij het HPA een gemeenschappelijke werkorganisatie ingericht. De autonome kosten hiervan worden gefinancierd door de sectorproductschappen. Dit gebeurt aan de hand van vooraf afgesproken bedragen, die of gebaseerd zijn op bestuurlijke afspraken of ontleend zijn aan geleverde dienstverlening (uren maal tarief), geborgd door een systeem van dienstverleningsovereenkomsten (DVO s). De doorbelastingen van het HPA worden verwerkt onder diensten door derden doorbelast. Landbouwschapstaken In het kader van de opheffing van het Landbouwschap zijn door het Landbouwschap gelden overgemaakt ten behoeve van de bestemmingsreserves. Daar niet is uitgesloten dat in het kader van de opheffing van het Landbouwschap alsnog een beroep zal worden gedaan op deze gelden, zijn deze niet ten gunste van het resultaat gebracht van de betreffende subfuncties. EG.N.10.09a 5
G REKENING VAN BATEN EN LASTEN NAAR SECTOR De rekening van baten en lasten van het Productschap Akkerbouw voor het jaar 2009 is als volgt: Lasten Totaal Bestuur Teelt Granen en Bakkerij Overige generaal & landbouworganisatie zaaizaden Personeelskosten 1.464.800 1.464.800 - - - - Reis-, verblijf- en representatiekosten 268.100 144.300 27.400 46.900 49.400 100 Huisvesting 66.000 66.000 - - - - Bureaukosten 151.600 71.100 35.300 2.100 41.900 1.200 Vergaderingen 178.000 51.200 57.400 3.600 49.000 16.800 Diensten door derden - direct 29.900 13.500 10.400 3.000 3.000 - Diensten door derden - doorbelast 2.037.000 18.900 739.200 773.500 316.900 188.500 Overige lasten 44.800 1.700 8.700 7.600 500 26.300 totaal apparaatskosten 4.240.200 1.831.500 878.400 836.700 460.700 232.900 Sectoractiviteiten 9.820.400 51.000 3.933.300 146.300 5.304.400 385.400 subtotaal lasten 14.060.600 1.882.500 4.811.700 983.000 5.765.100 618.300 Interne overboekingen (van) 1.841.300-692.200 475.700 530.900 142.500 totaal lasten 15.901.900 1.882.500 5.503.900 1.458.700 6.296.000 760.800 Financiering Financieringsheffing 2.141.700-932.600 1.038.300-170.800 Bestemmingsheffing 8.245.000-3.891.900 149.800 3.924.200 279.100 Retributies 24.200-24.200 - - - Rente 707.300-405.900 100.600 179.400 21.400 Diensten aan derden - direct 121.400 19.400 20.600 - - 81.400 Diensten aan derden - doorbelast 147.600 147.600 - - - - Overige baten 1.101.500 300 52.500 42.700 772.400 233.600 subtotaal lasten 12.488.700 167.300 5.327.700 1.331.400 4.876.000 786.300 Interne overboekingen (aan) 1.841.300 1.715.200 - - 109.400 16.700 totaal financiering 14.330.000 1.882.500 5.327.700 1.331.400 4.985.400 803.000 Resultaat (1.571.900) - (176.200) (127.300) (1.310.600) 42.200 Stand van de reserve Reserves 01/01 17.674.300-7.207.200 2.741.100 7.182.800 543.200 Reserves 31/12 16.102.400-7.031.000 2.613.800 5.872.200 585.400 EG.N.10.09a 6
De herziene begroting van baten en lasten van het Productschap Akkerbouw voor het jaar 2009 is als volgt: Lasten Totaal Bestuur Teelt Granen en Bakkerij Overige generaal & landbouworganisatie zaaizaden Personeelskosten 1.556.100 1.556.100 - - - - Reis-, verblijf- en representatiekosten 158.000 153.500 500 - - 4.000 Huisvesting 63.900 63.900 - - - - Bureaukosten 186.800 113.700 40.100 2.100 29.100 1.800 Vergaderingen 156.300 40.000 48.600 1.000 49.700 17.000 Diensten door derden - direct 66.000 37.500 12.000 3.000 13.500 - Diensten door derden - doorbelast 2.034.200 14.300 740.200 776.500 313.100 190.100 Overige lasten 45.600 3.500 14.300-300 27.500 totaal apparaatskosten 4.266.900 1.982.500 855.700 782.600 405.700 240.400 Sectoractiviteiten 8.273.100 43.000 4.400.300 177.100 3.419.200 233.500 subtotaal lasten 12.540.000 2.025.500 5.256.000 959.700 3.824.900 473.900 Interne overboekingen (van) 2.005.800-737.200 560.300 557.300 151.000 totaal lasten 14.545.800 2.025.500 5.993.200 1.520.000 4.382.200 624.900 Financiering Financieringsheffing 2.208.000-895.000 1.086.700-226.300 Bestemmingsheffing 7.898.500-3.859.000 124.000 3.700.000 215.500 Retributies 20.000-20.000 - - - Rente 639.500-392.000 94.300 133.400 19.800 Diensten aan derden - direct 97.900 12.700 - - - 85.200 Diensten aan derden - doorbelast 158.200 158.200 - - - - Overige baten 517.500-317.100 75.000 97.000 28.400 subtotaal lasten 11.539.600 170.900 5.483.100 1.380.000 3.930.400 575.200 Interne overboekingen (aan) 2.005.800 1.854.600 - - 133.800 17.400 totaal financiering 13.545.400 2.025.500 5.483.100 1.380.000 4.064.200 592.600 Resultaat (1.000.400) - (510.100) (140.000) (318.000) (32.300) Stand van de reserve Reserves 01/01 17.674.300-7.207.200 2.741.100 7.182.800 543.200 Reserves 31/12 16.673.900-6.697.100 2.601.100 6.864.800 510.900 EG.N.10.09a 7
I.2 OVERZICHT EIGEN VERMOGEN NAAR SECTOR Sector Teelt Rekening Herziene Rekening 2009 begroting 2008 2009 Teeltaangelegenheden Algemeen 825.000 798.600 817.700 Fonds Teeltaangelegenheden 1.113.300 1.065.900 1.304.700 Fonds Uien 662.200 633.500 707.300 Fonds Pootaardappelen 986.600 899.900 951.600 Fonds Consumptieaardappelen 1.100.000 998.300 1.095.600 Fonds Zetmeelaardappelen 2.343.900 2.300.900 2.330.300 totaal sector teelt 7.031.000 6.697.100 7.207.200 Sector Granen en landbouwzaaizaden Granen en landbouwzaaizaden Algemeen 490.600 543.000 669.600 Fonds Wetenschappelijk onderzoek en voorlichting inlandse granen 685.500 700.700 676.400 Fonds Verbetering bakkwaliteit inlandse tarwe 126.100 108.000 127.600 Fonds Verwerkende bedrijven sector granen, zaden en peulvruchten 946.400 935.500 954.500 Fonds Landbouwkundige en technologische activiteiten 48.700 53.200 51.500 Fonds Zaaizaad van granen, peulvruchten en andere gewassen 227.600 212.000 183.800 Fonds Grassen en voedergewassen 88.900 48.700 77.700 totaal sector granen en landbouwzaaizaden 2.613.800 2.601.100 2.741.100 Sector Bakkerij Strucuurversterking Bakkerij Grootbedrijf 2.185.000 1.682.900 1.787.200 Strucuurversterking Bakkerij Midden- en Kleinbedrijf 3.700.300 5.182.100 5.413.000 Bakkerijportaal (13.100) (200) (17.400) totaal sector bakkerij 5.872.200 6.864.800 7.182.800 Sector Overige Koffie & Thee 2.700 (3.000) 2.800 Vlas Algemeen 7.100 (1.800) 13.500 Aardappelen Algemeen 206.000 223.100 207.800 Fonds Aardappelverwerking 163.000 106.100 69.700 Vlasfonds 29.800 2.700 9.400 Fonds Sociale Aangelegenheden 176.800 183.800 240.000 totaal sector overige 585.400 510.900 543.200 totaal eigen vermogen 16.102.400 16.673.900 17.674.300 EG.N.10.09a 8
K.2 VERORDENINGEN EN TARIEVEN PER SECTOR Verordeningen en tarieven voor de sector Teelt: De heffingen worden opgelegd naar de grondslag grondgebruik en worden berekend naar de oppervlakten, die de ondernemer bij of krachtens de Verordening PA registratie en verstrekking van gegevens teeltsector 2008 heeft verstrekt. PA financieringsheffing teeltaangelegenheden jaar 2009 4,30 per hectare poot- en consumptieaardappelen en uien; 2,15 per hectare voor andere gewassen. Voor leden van LTO-Noord, ZLTO, LLTB, GMV en NAV wordt de Schilthuiskorting toegepast en is er een korting van 50%. PA fonds teeltaangelegenheden jaar 2009 Poot- en consumptieaardappelen en uien 6,00; Suikerbieten 9,00; Granen 3,20; Andere gewassen 3,00. PA fonds uien jaar 2009 Zaai-, plant- en pootuien 8,00 per ha; Zilveruien 4,00 per ha. PA fonds pootaardappelen jaar 2009 Bij de NAK aangegeven pootgoed, oogst 2009 13,00 per ha. PA fonds consumptieaardappelen jaar 2009 5,00 per ha. PA fonds zetmeelaardappelen jaar 2009 2,00 per ha. PA teeltbescherming zetmeelaardappelen jaar 2009 7,50 per ha zetmeelaardappelen. PA financieringsheffing sector aardappelen jaar 2009 Teelt 0,20 per hectare aardappelen; Groothandel 23,00 per 1.000 ton aardappelen; Aardappelverwerkende industrie 20,00 per 1.000 ton aardappelen; Zetmeelindustrie 110,00 per 1.000 ton zetmeel; Import derde landen 450,00 per 1.000 ton aardappelen. Voor leden van de Vereniging voor de Aardappelverwerkende Industrie (VAVI) wordt de Schilthuiskorting toegepast en is er een korting van 25%. EG.N.10.09a 9
M.2 SECTOR TEELT De sector Teelt heeft betrekking op de activiteiten die het PA verricht ten behoeve van de primaire sector en die worden aangestuurd door de Commissie Teeltaangelegenheden. Het doel is om het PA-bestuur te adviseren over onderwerpen die in het belang zijn van de teelt van akkerbouwgewassen. Dit betreft teeltvoorschriften en fondsvorming waaruit projecten worden gefinancierd. De projecten hebben betrekking op onderzoek en kennisverspreiding, de kwaliteit van de productiewijze en de vermindering van de milieubelasting. Interne overboekingen Vanuit Bestuur & organisatie Beleidssecretariaat worden de personele lasten doorberekend voor de werkzaamheden die voor de teeltsector worden verricht. (in fulltime equivalenten) Rekening Herziene Begroting Rekening 2009 begroting 2009 2008 2009 Teeltaangelegenheden algemeen 1,0 1,0 0,9 0,9 Fonds Teeltaangelegenheden 4,0 4,1 3,7 3,6 Fonds Uien 0,1 0,1 0,1 0,1 Fonds Pootaardappelen 0,2 0,2 0,3 0,2 Fonds Consumptieaardappelen 0,4 0,4 0,4 0,4 Fonds Zetmeelaardappelen 0,2 0,2 0,3 0,2 totaal gemiddelde formatie over het kalenderjaar 5,9 6,0 5,7 5,4 Teeltaangelegenheden algemeen Apparaatskosten Reis-, verblijf en representatiekosten Aandeel teelt in de kosten van de gezamenlijke dienstreis Zuid-Amerika 27.400. Diensten door derden - doorbelast Dit betreffen de toegerekende kosten van werkzaamheden van HPA-afdelingen, waaronder het opleggen en innen van de heffing, het aandeel in de algemene kosten van het HPA en de Afdeling Voedsel en voeding. Projectmedewerker effectief middelenpakket Het PA en Plantum NL hebben een project in uitvoering, gericht op het oplossen van knelpunten in de beschikbaarheid van gewasbeschermingsmiddelen voor de zogenoemde kleine toepassingen (effectief middelenpakket). Financiering Onder overige baten wordt de bijdrage in de kosten van de onderzoekscoördinator verantwoord. De werkzaamheden bestaan uit het voorbereiden, coördineren en begeleiden van onderzoek. De onderzoekscoördinator is door de Commissie Teeltaangelegenheden aangesteld, maar werkt ook voor de aardappel-, suiker- en graansector. Daardoor is hier sprake van een gezamenlijke financiering. EG.N.10.09a 10
Fonds Teeltaangelegenheden De subfunctie Fonds Teeltaangelegenheden komt voort uit het fonds dat is ingesteld krachtens de verordening PA fonds teeltaangelegenheden 2008 (conform bestuursbesluit 5 juni 2008). Doel is de financiering van activiteiten die van belang zijn voor de teelt van akkerbouwgewassen. Sectoractiviteiten Het betreft bijdragen aan: een vijftigtal onderzoeks- of voorlichtingsprojecten die betrekking hebben op gewasoverschrijdende onderwerpen, suikerbieten, granen en overige akkerbouwgewassen, uitgevoerd door Praktijkonderzoek Plant & Omgeving (PPO), Instituut voor Rationele Suikerproduktie (IRS), DLV Plant, SPNA, HLB, Proefboerderij Rusthoeve of Proeftuin Zwaagdijk; de ontwikkeling van een brede weersverzekering; verbetering van het imago van de Nederlandse akkerbouwsector; het Fonds Kleine Toepassingen; handhaving van teeltverordeningen. Interne overboekingen Vanuit Bestuur & organisatie Beleidssecretariaat worden de personele lasten doorberekend voor de werkzaamheden die voor deze subfunctie worden verricht. Financiering Buiten de bestemmingsheffingen en rente zijn er nog overige baten. De overige baten bestaan uit bijdragen van derden aan onderzoeksprojecten, waaronder het actieplan Aaltjesbeheersing. In de Herziene begroting 2009 was een bijdrage van 150.000 opgenomen van het Ministerie van LNV ten behoeve van het project Kiemkracht. Aangezien een deel van de kosten rechtstreeks wordt gedeclareerd bij het ministerie en niet wordt voorgefinancierd via praktijkonderzoek, vervalt de bijdrage. In de jaarrekening 2008 was ten onrechte een vordering opgenomen van 54.000, deze is nu in 2009 als negatieve baten opgenomen. Fonds Uien De subfunctie Fonds Uien komt voort uit het fonds dat is ingesteld krachtens de Verordening PA fonds uien 2008 (conform bestuursbesluit 5 juni 2008). Het fonds is ingesteld ter financiering van aangelegenheden die in het belang zijn van de uientelers. Dit betreft met name onderzoek, afzetbevordering en kwaliteitskeuring. Sectoractiviteiten Het betreft bijdragen aan zes onderzoeks- of voorlichtingsprojecten die worden uitgevoerd door Praktijkonderzoek Plant & Omgeving (PPO) en ALTIC, uitgaven voor de uitvoering van het Bureau Uieninformatie en handhaving van de Verordening PA Bestrijding valse meeldauw bij uien 2008. Interne overboekingen Vanuit Bestuur & organisatie Beleidssecretariaat worden de personele lasten doorberekend voor de werkzaamheden die voor deze subfunctie worden verricht. Fonds Pootaardappelen De subfunctie Fonds Pootaardappelen komt voort uit het fonds dat is ingesteld krachtens de Verordening PA fonds pootaardappelen 2008 (conform bestuursbesluit 5 juni 2008). Doel is de financiering van activiteiten die van belang zijn voor de teelt en afzet van pootaardappelen, met name onderzoek en afzetbevordering. Sectoractiviteiten Het betreft bijdragen aan: een twintigtal onderzoeks- of voorlichtingsprojecten die betrekking hebben op pootaardappelen, uitgevoerd door Wageningen UR, DLV Plant, SPNA, Proeftuin Zwaagdijk of HZPC; projecten op het gebied van promotie; de werkzaamheden van de Pootgoed Contact Commissie (PCC); het Masterplan Phytophthora. EG.N.10.09a 11
Interne overboekingen Vanuit Bestuur & organisatie Beleidssecretariaat worden de personele lasten doorberekend voor de werkzaamheden die voor deze subfunctie worden verricht. Fonds Consumptieaardappelen De subfunctie Fonds Consumptieaardappelen komt voort uit het fonds dat is ingesteld krachtens de Verordening PA consumptieaardappelen 2008 (conform bestuursbesluit 5 juni 2008). Doel is de financiering van activiteiten die van belang zijn voor de teelt, afzet en verwerking van consumptieaardappelen. Dit betreft met name onderzoek en afzetbevordering. Sectoractiviteiten Het betreft bijdragen aan: een twintigtal onderzoeks- of voorlichtingsprojecten die betrekking hebben op consumptieaardappelen, uitgevoerd door Wageningen UR, DLV Plant, SPNA, Proeftuin Zwaagdijk of ALTIC; de uitvoering van het Bureau Aardappelmarkt Informatie (BAI); het Masterplan Phytophthora; de Commissie Kwaliteitskeuring Aardappelen; handhaving van de Verordening PA aardappelmoeheid 2008. Interne overboekingen Vanuit Bestuur & organisatie Beleidssecretariaat worden de personele lasten doorberekend voor de werkzaamheden die voor deze subfunctie worden verricht. Fonds Zetmeelaardappelen De subfunctie Fonds Zetmeelaardappelen komt voort uit het fonds dat is ingesteld krachtens de Verordening PA fonds zetmeelaardappelen 2008 (conform bestuursbesluit 5 juni 2008). Doel is het verstrekken van bijdragen die van belang zijn voor de zetmeelaardappelsector. Sectoractiviteiten Het betreft bijdragen aan: een twintigtal onderzoeks- of voorlichtingsprojecten die betrekking hebben op zetmeelaardappelen, uitgevoerd door Wageningen UR, DLV Plant, SPNA, Proeftuin Zwaagdijk of ALTIC; het Masterplan Phytophthora. Interne overboekingen Vanuit Bestuur & organisatie Beleidssecretariaat worden de personele lasten doorberekend voor de werkzaamheden die voor deze subfunctie worden verricht. Fonds Teeltbescherming Zetmeelaardappelen Sectoractiviteiten De baten krachtens deze heffingsverordening zijn bestemd voor de Stichting Teeltbeschermingsmaatregelen Fabrieksaardappelen te Assen. Met deze baten verricht de stichting activiteiten om de gezondheid van de bodem en de teelt in stand te houden en mogelijk te verbeteren, waardoor de rentabiliteit van de zetmeelaardappelteelt op peil blijft. EG.N.10.09a 12
Financieringsoverzicht Sector Teelt Lasten Rekening 2009 Teelt Teelt- Fonds Fonds Fonds Fonds Fonds Fonds Totaal aangelegenheden Teelt- Uien Poot- Consumptie- Zetmeel- Teeltbescherming Algemeen aangelegenheden aardappelen aardappelen aardappelen Zetmeelaardappelen Reis-, verblijf en representatiekosten 27.400 27.400 - - - - - - Bureaukosten 35.300 21.300 9.800-1.100 1.800 1.300 - Vergaderingen 57.400 13.100 32.700 500 1.400 7.400 2.300 - Diensten door derden - direct 10.400 10.400 - - - - - - Diensten door derden - doorbelast 739.200 732.500 - - - 6.700 - - Overige lasten 8.700 9.200 (500) - - - - - totaal apparaatskosten 878.400 813.900 42.000 500 2.500 15.900 3.600 - Sectoractiviteiten: Bijdrage SER 23.500 23.500 - - - - - - (Praktijk)onderzoek 2.020.900-1.137.200 189.500 388.200 221.500 84.500 - Suikerbietenonderzoek 438.000-438.000 - - - - - Akkerbouw PR 188.900-188.900 - - - - - Cultuur- en gebruikswaarde onderzoek 182.800-182.800 - - - - - Knolcyperusbestrijding 80.400-80.400 - - - - - Gewasbeschermingsbeleid 87.300-87.300 - - - - - Tuchtrecht 31.200-31.200 - - - - - Suikersysteem - - - - - - - - Graanonderzoek 36.200-36.200 - - - - - Bureau uieninformatie (BUI) 156.600 - - 63.700-92.900 - - Controle valse meeldauw 15.800 - - 15.800 - - - - NIVAP 85.300 - - - 85.300 - - - Genomics 50.100 - - - 16.700 16.700 16.700 - Pootgoedcontactcommissie (PCC) 44.000 - - - 44.000 - - - Masterplan Phytophthora 93.400 - - - 16.500 46.700 30.200 - Bureau aardappelmarktinformatie (BAI) - - - - - - - - Beheersing aardappelmoeheid 20.400 - - - - 20.400 - - Brede weersverzekering 92.000-92.000 - - - - - TBM Assen 321.900 - - - - - - 321.900 Promotie (46.000) 2.800 (48.800) - - - - - Overige 10.600 - - - 10.700 (9.800) 9.700 - totaal sectoractiviteiten 3.933.300 26.300 2.225.200 269.000 561.400 388.400 141.100 321.900 subtotaal lasten 4.811.700 840.200 2.267.200 269.500 563.900 404.300 144.700 321.900 Interne overboekingen (van) 692.200 159.400 446.200 6.100 21.400 36.400 22.700 - totaal lasten 5.503.900 999.600 2.713.400 275.600 585.300 440.700 167.400 321.900 EG.N.10.09a 13
Financieringsoverzicht Sector Teelt Financiering Rekening 2009 Teelt Teelt- Fonds Fonds Fonds Fonds Fonds Fonds Totaal aangelegenheden Teelt- Uien Poot- Consumptie- Zetmeel- Teeltbescherming Algemeen aangelegenheden aardappelen aardappelen aardappelen Zetmeelaardappelen Financieringsheffing 1.408.100 1.408.100 - - - - - - Schilthuiskorting (475.500) (475.500) - - - - - - Bestemmingsheffing 3.891.900-2.433.700 204.600 491.400 348.800 92.400 321.000 Retributies 24.200 - - - - 24.200 - - Diensten aan derden - direct 20.600-16.000-4.600 - - - Rente 405.900 30.000 76.600 25.900 118.900 69.000 85.500 - Overige baten 52.500 44.300 (4.300) - 5.400 3.100 3.100 900 totaal financiering 5.327.700 1.006.900 2.522.000 230.500 620.300 445.100 181.000 321.900 Resultaat (176.200) 7.300 (191.400) (45.100) 35.000 4.400 13.600 - Stand van de reserve Reserve 01/01 7.207.200 817.700 1.304.700 707.300 951.600 1.095.600 2.330.300 - Reserve 31/12 7.031.000 825.000 1.113.300 662.200 986.600 1.100.000 2.343.900 - EG.N.10.09a 14
Financieringsoverzicht Sector Teelt Lasten Herziene begroting 2009 Teelt Teelt- Fonds Fonds Fonds Fonds Fonds Fonds Totaal aangelegenheden Teelt- Uien Poot- Consumptie- Zetmeel- Teeltbescherming Algemeen aangelegenheden aardappelen aardappelen aardappelen Zetmeelaardappelen Reis-, verblijf en representatiekosten 500 500 - - - - - - Bureaukosten 40.100 20.600 12.700-2.000 2.300 2.500 - Vergaderingen 48.600 6.000 30.000 1.800 3.500 4.400 2.900 - Diensten door derden - direct 12.000 12.000 - - - - - - Diensten door derden - doorbelast 740.200 733.500 - - - 6.700 - - Overige lasten 14.300 14.000 300 - - - - - totaal apparaatskosten 855.700 786.600 43.000 1.800 5.500 13.400 5.400 - Sectoractiviteiten: Bijdrage SER 23.600 23.600 - - - - - - (Praktijk)onderzoek 2.196.000-1.292.000 190.000 400.000 222.000 92.000 - Suikerbietenonderzoek 438.000-438.000 - - - - - Akkerbouw PR 190.000-190.000 - - - - - Cultuur- en gebruikswaarde onderzoek 188.000-188.000 - - - - - Knolcyperusbestrijding 90.000-90.000 - - - - - Gewasbeschermingsbeleid 100.000-100.000 - - - - - Tuchtrecht 60.000-60.000 - - - - - Suikersysteem 25.000-25.000 - - - - - Graanonderzoek 40.000-40.000 - - - - - Bureau uieninformatie (BUI) 65.000 - - 65.000 - - - - Controle valse meeldauw 15.000 - - 15.000 - - - - NIVAP 95.000 - - - 95.000 - - - Genomics 51.000 - - - 17.000 17.000 17.000 - Pootgoedcontactcommissie (PCC) 40.000 - - - 40.000 - - - Masterplan Phytophthora 157.000 - - - 37.000 70.000 50.000 - Bureau aardappelmarktinformatie (BAI) 95.000 - - - - 95.000 - - Beheersing aardappelmoeheid 35.000 - - - - 35.000 - - Promotie 1.500 1.500 - - - - - - Brede weersverzekering 95.200-95.200 - - - - - TBM Assen 320.000 - - - - - - 320.000 Overige 80.000 - - 5.000 25.000 25.000 25.000 - totaal sectoractiviteiten 4.400.300 25.100 2.518.200 275.000 614.000 464.000 184.000 320.000 subtotaal lasten 5.256.000 811.700 2.561.200 276.800 619.500 477.400 189.400 320.000 Interne overboekingen (van) 737.200 177.100 468.900 6.400 22.600 38.300 23.900 - totaal lasten 5.993.200 988.800 3.030.100 283.200 642.100 515.700 213.300 320.000 EG.N.10.09a 15
Financieringsoverzicht Sector Teelt Financiering Herziene begroting 2009 Teelt Teelt- Fonds Fonds Fonds Fonds Fonds Fonds Totaal aangelegenheden Teelt- Uien Poot- Consumptie- Zetmeel- Teeltbescherming Algemeen aangelegenheden aardappelen aardappelen aardappelen Zetmeelaardappelen Financieringsheffing 1.420.000 1.420.000 - - - - - - Schilthuiskorting (525.000) (525.000) - - - - - - Bestemmingsheffing 3.859.000-2.465.000 185.000 470.000 325.000 95.000 319.000 Retributies 20.000 - - - - 20.000 - - Rente 392.000 28.200 82.200 24.400 111.900 64.900 80.400 - Overige baten 317.100 46.500 244.100-8.500 8.500 8.500 1.000 totaal financiering 5.483.100 969.700 2.791.300 209.400 590.400 418.400 183.900 320.000 Resultaat (510.100) (19.100) (238.800) (73.800) (51.700) (97.300) (29.400) - Stand van de reserve Reserve 01/01 7.207.200 817.700 1.304.700 707.300 951.600 1.095.600 2.330.300 - Reserve 31/12 6.697.100 798.600 1.065.900 633.500 899.900 998.300 2.300.900 - EG.N.10.09a 16
M.5 SECTOR OVERIGE De sector overige heeft betrekking op de activiteiten die het PA verricht ten behoeve van de sectoren die niet begrepen zijn onder de sectoren teelt, granen en landbouwzaaizaden en bakkerij. De aansturing is divers. Het bestuur is voor alle activiteiten eindverantwoordelijk. De vlasactiviteiten valllen onder de Commissie Vlas. De commissie is ingesteld op basis van art. 88 van de Wet op de bedrijfsorganisatie, dient het bestuur van advies, voert de door het bestuur aan haar gedelegeerde taken uit en kan voorstellen doen voor door het bestuur vast te stellen verordeningen. De aardappelactiviteiten worden begeleid door het beleidsteam consumptieaardappelketen (BCK). De suikeractiviteiten betreffen werkzaamheden op verzoek van de suikerketen. Interne overboekingen Vanuit Bestuur & organisatie Beleidssecretariaat worden de personele lasten doorberekend voor de werkzaamheden die (intern) voor deze subfuncties worden verricht. (in fulltime equivalenten) Rekening Herziene Begroting Rekening 2009 begroting 2009 2008 2009 Koffie & Thee 0,2 0,2 0,2 0,2 Vlas Algemeen 0,1 0,1 0,1 0,1 Aardappelen Algemeen 0,3 0,3 0,3 0,3 Suiker 0,7 0,7 0,7 0,7 totaal gemiddelde formatie over het kalenderjaar 1,3 1,3 1,3 1,3 Aardappelen Algemeen Eind 2005 is besloten de Commissie Aardappelen op te heffen. Mede als gevolg van het inkrimpende takenpakket en gelet op de wens PBO-structuren waar mogelijk te vereenvoudigen, wordt in de toekomst volstaan met directe besluitvorming door het bestuur van het PA. Er wordt gestreefd naar een verlaging van de collectieve lasten naar circa 100.000, uiterlijk te bereiken in 2010. Financiering Heffingen Er is in 2009 (t/m 01-04-2009) een bedrag van 2.000 aan heffingen overgeheveld naar de sector Granen en landbouwzaaizaden als vergoeding voor de vertegenwoordiging EU-aardappelzetmeel regeling. Reserve Aardappelproducten, Teelt, Aardappelzetmeel en Aardappelgroothandel De lasten van de subfunctie Aardappelen Algemeen worden volgens onderstaande tabel afgezet tegen de opgenomen heffingen in de jaarrekening. De verschillen worden toegevoegd of komen ten laste van deze reserves. Op de reserve Aardappelgroothandel is een correctie uitgevoerd over voorgaande jaren. Jaarlijks wordt aan het Hoofdbedrijfsschap gevraagd om 25% van de begrote collectieve lasten over te maken. De heffing die door het Hoofdbedrijfsschap geïnd wordt is echter lager. Bovendien worden ten behoeve van deze inning ook perceptiekosten in rekening gebracht. Aangezien het Hoofdbedrijfsschap zelf de bankrekening beheert, staat tegenover deze reserve een rekening courant-verhouding, die vervolgens gelijk moet zijn aan het banksaldo bij het Hoofdbedrijfsschap. Jaarlijks ontvangt PA hiervoor een financieel overzicht. EG.N.10.09a 17
Totaal Aandeel Aardappelproducten Aandeel Teelt Aandeel Aardappelzetmeel Aandeel Aardappelgroothandel totaal baten 140.800 31.300 30.700 50.900 27.900 Lasten: Directe lasten 26.300 6.600 6.500 6.600 6.600 Afdeling Voedsel en voeding 13.300 4.400 4.500 4.400 Overige in- en externe overboekingen 77.600 19.400 19.400 19.400 19.400 totaal lasten 117.200 30.400 25.900 30.500 30.400 Resultaat voor correctie 23.600 900 4.800 20.400-2.500 Correctie voorgaande jaren -25.400-25.400 Resultaat -1.800 900 4.800 20.400-27.900 Reserve 01-01-2008 207.800 56.600 31.900 24.000 95.300 Reserve 31-12-2008 206.000 57.500 36.700 44.400 67.400 EG.N.10.09a 18
Financieringsoverzicht Sector Overige Lasten Rekening 2009 Overige Koffie Vlas Aardappelen Suiker Fonds Vlasfonds Fonds Totaal & Algemeen Algemeen Aardappel- Sociale Thee verwerking Aangelegenheden Personeelskosten - - - - - - - - Reis-, verblijf en representatiekosten 100-100 - - - - - Bureaukosten 1.200-300 - - - - 900 Vergaderingen 16.800-10.400 - - - - 6.400 Diensten door derden - doorbelast 188.500 14.800 2.000 70.200 18.100 - - 83.400 Overige lasten 26.300 - - 26.300 - - - - totaal apparaatskosten 232.900 14.800 12.800 96.500 18.100 - - 90.700 Sectoractiviteiten: Genomics 50.000 - - - - 50.000 - - Milieu- en gezondheidseffecten - - - - - - - - Verantwoord frituren 11.900 - - - - 11.900 - - Energie - - - - - - - - Atex 50.500 - - - - - - 50.500 Arbocatalogus 167.300 - - - - - - 167.300 Overige 42.200-700 - - 31.700 9.400 400 Promotie 56.400 - - - - - 56.400 - Lidmaatschap CELC - - - - - - - - Onderzoek 7.100 - - - - - 7.100 - totaal sectoractiviteiten 385.400-700 - - 93.600 72.900 218.200 subtotaal lasten 618.300 14.800 13.500 96.500 18.100 93.600 72.900 308.900 Interne overboekingen (van) 142.500 19.600 14.600 28.300 80.000 - - - totaal lasten 760.800 34.400 28.100 124.800 98.100 93.600 72.900 308.900 EG.N.10.09a 19
Financieringsoverzicht Sector Overige Financiering Rekening 2009 Overige Koffie Vlas Aardappelen Suiker Fonds Vlasfonds Fonds Totaal & Algemeen Algemeen Aardappel- Sociale Thee verwerking Aangelegenheden Financieringsheffing 207.700 34.200 21.200 115.400 - - - 36.900 Bestemmingsheffing 242.200 - - - - 184.300 57.900 - Rente 21.400 100 500 7.600-2.600 1.800 8.800 Diensten aan derden - direct 81.400 - - - 81.400 - - - Overige baten 233.600 - - - - - 33.600 200.000 subtotaal baten 786.300 34.300 21.700 123.000 81.400 186.900 93.300 245.700 Interne overboekingen (aan) 16.700 - - - 16.700 - - - totaal financiering 803.000 34.300 21.700 123.000 98.100 186.900 93.300 245.700 Resultaat 42.200 (100) (6.400) (1.800) - 93.300 20.400 (63.200) Stand van de reserve Reserve 01/01 543.200 2.800 13.500 207.800-69.700 9.400 240.000 Reserve 31/12 585.400 2.700 7.100 206.000-163.000 29.800 176.800 EG.N.10.09a 20
Financieringsoverzicht Sector Overige Lasten Herziene begroting 2009 Overige Koffie Vlas Aardappelen Suiker Fonds Vlasfonds Fonds Totaal & Algemeen Algemeen Aardappel- Sociale Thee verwerking Aangelegenheden Personeelskosten - - - - - - - - Reis-, verblijf en representatiekosten 4.000-4.000 - - - - - Bureaukosten 1.800-700 1.000 - - 100 - Vergaderingen 17.000-13.000 1.500 - - 2.500 - Diensten door derden - doorbelast 190.100 14.800 2.000 71.500 18.400 - - 83.400 Overige lasten 27.500 - - 27.500 - - - - totaal apparaatskosten 240.400 14.800 19.700 101.500 18.400-2.600 83.400 Sectoractiviteiten: Genomics 50.000 - - - - 50.000 - - Milieu- en gezondheidseffecten 35.000 - - - - 35.000 - - Verantwoord frituren 11.000 - - - - 11.000 - - Energie 10.000 - - - - 10.000 - - Overige 20.000 - - - - 20.000 - - Promotie 70.000 - - - - - 70.000 - Lidmaatschap CELC 13.000 - - - - - 13.000 - Onderzoek 6.600 - - - - - 6.600 - Atex 17.900 - - - - - - 17.900 totaal sectoractiviteiten 233.500 - - - - 126.000 89.600 17.900 subtotaal lasten 473.900 14.800 19.700 101.500 18.400 126.000 92.200 101.300 Interne overboekingen (van) 151.000 21.100 15.400 30.300 84.200 - - - totaal lasten 624.900 35.900 35.100 131.800 102.600 126.000 92.200 101.300 EG.N.10.09a 21
Financieringsoverzicht Sector Overige Financiering Herziene begroting 2009 Overige Koffie Vlas Aardappelen Suiker Fonds Vlasfonds Fonds Totaal & Algemeen Algemeen Aardappel- Sociale Thee verwerking Aangelegenheden Financieringsheffing 226.300 30.000 19.400 140.000 - - - 36.900 Bestemmingsheffing 215.500 - - - - 160.000 55.500 - Rente 19.800 100 400 7.100-2.400 1.600 8.200 Diensten aan derden - direct 85.200 - - - 85.200 - - - Overige baten 28.400 - - - - - 28.400 - subtotaal baten 575.200 30.100 19.800 147.100 85.200 162.400 85.500 45.100 Interne overboekingen (aan) 17.400 - - - 17.400 - - - totaal financiering 592.600 30.100 19.800 147.100 102.600 162.400 85.500 45.100 Resultaat (32.300) (5.800) (15.300) 15.300-36.400 (6.700) (56.200) Stand van de reserve Reserve 01/01 543.200 2.800 13.500 207.800-69.700 9.400 240.000 Reserve 31/12 510.900 (3.000) (1.800) 223.100-106.100 2.700 183.800 EG.N.10.09a 22
N OVERIGE BIJLAGEN Specificatie Diensten aan / door derden - doorbelast Rekening 2009 Sector Totaal Bestuur & Organisatie Teelt Granen en Landbouw zaaizaden Bakkerij Overige Subfunctie Bestuurs Beleids Teelt Fonds Granen en Structuur Structuur Structuur Bakkerij Koffie Vlas Aardappelen Suiker Fonds kosten secretariaat aangele Consumptie Landbouw versterking versterking versterking portaal & Algemeen Algemeen Sociale genheden aardap zaaizaden Bakkerij Bakkerij Bakkerij Thee Aangele Algemeen pelen Algemeen Algemeen Grootbedrijf Midden- en genheden Kleinbedrijf Diensten door derden - doorbelast vanuit Werkorganisatie HPA: Bestuur Afdelingen: Communicatie 143.300 - - 55.400 6.700 81.200 - - - - - - - - - Personeel en Organisatie 108.500 - - 43.000-65.500 - - - - - - - - - Interne Auditdienst 3.700 - - 1.400-2.300 - - - - - - - - - Juridische- en Bestuursaangelegenheden 169.800 - - 131.000-38.800 - - - - - - - - - Financiën, Planning en Control 339.400 - - 108.700-82.200 148.500 - - - - - - - - Informatie- en Communicatietechnologie 137.300 - - 89.900-26.200 21.200 - - - - - - - - Facilitaire Dienst 190.800 - - 75.600-115.200 - - - - - - - - - Uitvoering Regelingen 208.700 - - 98.000-51.700 50.800 - - - 2.700 2.000 3.500 - - Exploitatie Gebouw 5.100 - - 2.000-3.100 - - - - - - - - - totaal doorbelastingen HPA Afdelingen 1.306.600 - - 605.000 6.700 466.200 220.500 - - - 2.700 2.000 3.500 - - Overige: Bestuur Voorzitter 65.800 - - - - 54.800 - - - - - - 11.000 - - Bestuur Algemeen regulier 115.600 - - 57.800-57.800 - - - - - - - - - Bestuur Algemeen Compensatie GMP - - - - - - - - - - - - - - - Gemeenschappelijk Secretariaat 100.000 - - 38.400-19.100 - - - - - - 30.600 11.900 - Arbeid Afdeling Arbeid 225.100 18.900 - - - 64.600-9.300 37.100 - - - 11.800-83.400 Bestuur Voedsel en voeding 223.900 - - 31.300-111.000 50.000 - - - 12.100-13.300 6.200 - totaal diensten door derden - doorbelast 2.037.000 18.900-732.500 6.700 773.500 270.500 9.300 37.100-14.800 2.000 70.200 18.100 83.400 Diensten aan derden - doorbelast aan: HPA Bestuur Algemeen 16.100-16.100 - - - - - - - - - - - - HPA Medebewind 131.500-131.500 - - - - - - - - - - - - totaal diensten aan derden - doorbelast 147.600-147.600 - - - - - - - - - - - - EG.N.10.09a 23
Specificatie Diensten aan / door derden - doorbelast Herziene begroting 2009 Sector Totaal Bestuur & Organisatie Teelt Granen en Landbouw zaaizaden Bakkerij Overige Subfunctie Bestuurs Beleids Teelt Fonds Granen en Structuur Structuur Structuur Koffie Vlas Aardappelen Suiker Fonds kosten secretariaat aangele Consumptie Landbouw versterking versterking versterking & Algemeen Algemeen Sociale genheden aardap zaaizaden Bakkerij Bakkerij Bakkerij Thee Aangele Algemeen pelen Algemeen Algemeen Grootbedrijf Midden- en genheden Kleinbedrijf Diensten door derden - doorbelast vanuit Werkorganisatie HPA: Bestuur Afdelingen: Communicatie 143.300 - - 55.400 6.700 81.200 - - - - - - - - Personeel en Organisatie 108.500 - - 43.000-65.500 - - - - - - - - Interne Auditdienst 3.700 - - 1.400-2.300 - - - - - - - - Juridische- en Bestuursaangelegenheden 169.800 - - 131.000-38.800 - - - - - - - - Financiën, Planning en Control 339.300 - - 108.700-82.200 148.400 - - - - - - - Informatie- en Communicatietechnologie 137.300 - - 89.900-26.200 21.200 - - - - - - - Facilitaire Dienst 190.800 - - 75.600-115.200 - - - - - - - - Uitvoering Regelingen 208.700 - - 98.000-51.700 50.800 - - 2.700 2.000 3.500 - - Exploitatie Gebouw 5.100 - - 2.000-3.100 - - - - - - - - totaal doorbelastingen HPA Afdelingen 1.306.500 - - 605.000 6.700 466.200 220.400 - - 2.700 2.000 3.500 - - Overige: Bestuur Voorzitter 67.600 - - - - 56.300 - - - - - 11.300 - - Bestuur Algemeen regulier 115.600 - - 57.800-57.800 - - - - - - - - Bestuur Algemeen taakstelling - - - - - - - - - - - - - - Gemeenschappelijk Secretariaat 102.600 - - 39.400-19.600 - - - - - 31.400 12.200 - Arbeid Afdeling Arbeid 218.000 14.300 - - - 65.600-8.500 34.200 - - 12.000-83.400 Bestuur Voedsel en voeding 223.900 - - 31.300-111.000 50.000 - - 12.100-13.300 6.200 - totaal diensten door derden - doorbelast 2.034.200 14.300-733.500 6.700 776.500 270.400 8.500 34.200 14.800 2.000 71.500 18.400 83.400 Diensten aan derden - doorbelast aan: HPA Bestuur Algemeen 18.000-18.000 - - - - - - - - - - - HPA Medebewind 140.200-140.200 - - - - - - - - - - - totaal diensten aan derden - doorbelast 158.200-158.200 - - - - - - - - - - - EG.N.10.09a 24
Overzicht interne overboekingen per sector Onderstaande subfuncties worden intern doorbelast Onderstaande subfuncties belasten intern door Rekening 2009 Herziene begroting 2009 Totaal Bestuurs- Beleids- Bakkerij- Suiker Totaal Bestuurs- Beleids- Bakkerij- Suiker kosten secretariaat portaal kosten secretariaat portaal Algemeen Algemeen Sector Teelt: Teeltaangelegenheden Algemeen 159.400 32.600 110.100-16.700 177.100 41.100 118.600-17.400 Fonds Teeltaangelegenheden 446.200-446.200 - - 468.900-468.900 - - Fonds Uien 6.100-6.100 - - 6.400-6.400 - - Fonds Pootaardappelen 21.400-21.400 - - 22.600-22.600 - - Fonds Consumptieaardappelen 36.400-36.400 - - 38.300-38.300 - - Fonds Zetmeelaardappelen 22.700-22.700 - - 23.900-23.900 - - totaal sector Teelt 692.200 32.600 642.900-16.700 737.200 41.100 678.700-17.400 Sector Granen en landbouwzaaizaden: Granen en landbouwzaaizaden Algemeen 422.100 109.600 312.500 - - 483.800 138.200 345.600 - - Fonds verwerkende bedrijven sector granen, zaden en peulvruchten 29.900 - - 29.900-51.900 - - 51.900 - LTA 4.700-4.700 - - - - - - - Fonds Zaaizaad granen 9.500-9.500 - - 12.300-12.300 - - Fonds Grassen 9.500-9.500 - - 12.300-12.300 - - totaal sector Granen en landbouwzaaizaden 475.700 109.600 336.200 29.900-560.300 138.200 370.200 51.900 - Sector Bakkerij: Structuurversterking Bakkerij Algemeen 185.600-133.200 52.400-195.100-140.300 54.800 - Structuurversterking Bakkerij Midden- en kleinbedrijf 345.300-318.200 27.100-362.200-335.100 27.100 - totaal sector Bakkerij 530.900-451.400 79.500-557.300-475.400 81.900 - Sector Overige: Koffie & Thee 19.600-19.600 - - 21.100-21.100 - - Vlas Algemeen 14.600-14.600 - - 15.400-15.400 - - Aardappelen Algemeen 28.300-28.300 - - 30.300-30.300 - - Suiker 80.000-80.000 - - 84.200-84.200 - - totaal sector Overige 142.500-142.500 - - 151.000-151.000 - - totaal interne overboekingen per sector 1.841.300 142.200 1.573.000 109.400 16.700 2.005.800 179.300 1.675.300 133.800 17.400 EG.N.10.09a 25
PA